資金使用審批制度

資金使用審批制度第一章總則第一條目的為了規(guī)范公司資金的使用，確保資金的安全、有效、合理利用，提高資金使用效率，訂立本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司內(nèi)各部門、各項目組及全體員工在公司業(yè)務(wù)活動中使用資金的審批和管理。第三條審批原則資金使用應(yīng)遵從公平、公正、公開、合理的原則，采取審批制度進行預(yù)算、核定和審批，確保資金使用符合公司的發(fā)展需要及財務(wù)規(guī)劃。第四條緊要概念定義資金：公司擁有的貨幣資產(chǎn)或金融工具（包含現(xiàn)金、存款、人民幣外匯資金、項目專款等）；資金使用：公司在業(yè)務(wù)活動中使用資金的行為；資金使用審批：對資金使用的預(yù)算、核定和審批過程；資金使用審批機構(gòu)：公司設(shè)立的特地部門或委員會，負責(zé)資金使用審批工作。第二章資金使用預(yù)算第五條預(yù)算編制各部門、項目組在新一年度開始前，訂立年度資金使用預(yù)算計劃；預(yù)算計劃應(yīng)認真列明資金的用途、金額，并注明預(yù)算的時間周期；預(yù)算計劃應(yīng)依據(jù)公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃、市場需求和財務(wù)情形進行合理的布置。第六條預(yù)算審核預(yù)算計劃由各部門、項目組負責(zé)人編制后，提交資金使用審批機構(gòu)審核；資金使用審批機構(gòu)對預(yù)算計劃進行審核，評估其合理性和可行性，并提出看法和建議；審核通過的預(yù)算計劃應(yīng)及時上報高層管理層審批。第七條預(yù)算調(diào)整在年度內(nèi)，如有需要對預(yù)算計劃進行調(diào)整的情況，應(yīng)提交資金使用審批機構(gòu)審批；調(diào)整原因、調(diào)整金額及調(diào)整后的預(yù)算計劃應(yīng)認真說明，并在審批通過后執(zhí)行。第三章資金使用核定與審批第八條資金使用核定各部門、項目組在實際使用資金前，應(yīng)依據(jù)預(yù)算計劃提交資金使用核定申請；資金使用核定申請應(yīng)認真列明資金的用途、金額、使用期限等，并附上必需的相關(guān)文件和證明料子；資金使用核定申請應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)提交資金使用審批機構(gòu)進行核定。第九條資金使用審批資金使用核定申請經(jīng)資金使用審批機構(gòu)審核通過后，進行資金使用審批；資金使用審批應(yīng)注明使用資金的具體用途、金額、使用期限，同時指明審批人和審批日期；資金使用審批通過后，申請人可依照審批的金額和用途進行資金使用。第十條資金使用審批流程資金使用審批應(yīng)依照公司內(nèi)部規(guī)定的流程進行，流程應(yīng)明確規(guī)定每個環(huán)節(jié)的審批人員和時間節(jié)點；資金使用審批流程中，審批人員應(yīng)依據(jù)擔(dān)負職務(wù)的權(quán)限和職責(zé)進行審批，確保審批的合法性和準(zhǔn)確性。第四章資金使用管理與監(jiān)督第十一條資金使用管理各部門、項目組在實際使用資金時應(yīng)依照審批的金額、用途和期限進行合理的資金使用；資金使用人員應(yīng)做好資金使用記錄和賬務(wù)記賬工作，并定時進行報銷和結(jié)算；資金使用人員應(yīng)對使用的資金進行妥當(dāng)保管，保證資金的安全和完整。第十二條資金使用監(jiān)督資金使用審批機構(gòu)應(yīng)定期對各部門、項目組的資金使用情況進行監(jiān)督和檢查；資金使用審批機構(gòu)有權(quán)要求資金使用人員供應(yīng)相關(guān)的資金使用情況報告和證明料子；資金使用審批機構(gòu)可以對資金使用進行抽查和隨機檢查，如發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，應(yīng)及時處理并報告高層管理層。第五章法律責(zé)任與違規(guī)處理第十三條法律責(zé)任對于違反本制度和相關(guān)法律法規(guī)的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的法律責(zé)任；對于涉嫌貪污、挪用資金等違法犯罪行為，除依法追究責(zé)任外，公司將保存追究民事賠償和刑事訴訟的權(quán)利。第十四條違規(guī)處理對于違反本制度的細小違規(guī)行為，公司將進行內(nèi)部警示、警告等行政紀律處分；對于嚴重違規(guī)行為，公司將進行嚴厲處理，包含但不限于停職、降職、辭退等紀律處分；對于造成公司資產(chǎn)損失或損害公司利益的行為，公司將追究民事責(zé)任，并可能采取法律手段追回損失。第六章附則第十五條修訂和解釋對于本制度的內(nèi)容進行修訂和解釋，應(yīng)經(jīng)公司高層管理層審批和頒布；本制度自頒布之日起生效，廢止以前相關(guān)的制度和規(guī)定。第十六條附加說明本