興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務風險管理分析案例報告12000字

目錄 11.1興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務發(fā)展狀況 11.2興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務風險管理現狀 41.2.1信用風險管理 51.2.2流動性風險管理 71.2.3市場風險管理 91.2.4操作風險管理 1.2.5合規(guī)風險管理 1.3興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務風險管理的啟示 121.3.1風險管理組織架構適應業(yè)務發(fā)展 1.3.2積極提升信用風險管理水平 1.3.3逐年完善流動性風險管理方法 1.3.4落實全行合規(guī)文化建設 1.4興業(yè)銀行與行業(yè)的對比分析 141.4.1興業(yè)銀行的風險管理仍有不足 興業(yè)銀行是1998年成立的全國股份制商業(yè)銀行之一，于2007年在上海證券交易所上市。公司信守“真誠服務，相伴成長”的經營理念，不斷完善公司治理，適應市場發(fā)展要求。經過多年的發(fā)展，興業(yè)銀行根據客戶需求進行業(yè)務創(chuàng)新，形0同業(yè)資產(億元)同業(yè)資產/資產總額圖4-1興業(yè)銀行同業(yè)資產情況2019年，興業(yè)銀行同業(yè)資產規(guī)模為12921.45億元，其中傳統(tǒng)同業(yè)資產科目存放同業(yè)有872.60億元、拆出資金有2311.75億元、買入返售金融資產有418.61億元，同業(yè)投資合計9318.49億元。同業(yè)投資占同業(yè)資產的比重超過70%,依然是需要重點關注的同業(yè)業(yè)務。圖4-1可以看出，興業(yè)銀行同業(yè)資產在近幾年呈現快速下降的趨勢，2019年的同業(yè)資產規(guī)模相較于2016年下降了40.95%,同業(yè)資產占比也從2016年的35.96%下降到了2019年的18.09%,主要是受到金融強監(jiān)管的影響，非標資產大幅收縮，同業(yè)投資規(guī)模相較于2016年下降了57.42%。億元、拆入資金有1923.10億元、賣出回購金融資產有1931.12億元、同業(yè)存單有6508.53億元。同業(yè)存放占同業(yè)負債的比重超過50%,是規(guī)模最大的同業(yè)負債項目。圖4-2可以看出，2019年的同業(yè)負債規(guī)模相較于2016年下降了11.14%,同業(yè)負債占比也從2016年的41.58%下降到了2019年的31.42%。由此可見，興0圖4-2興業(yè)銀行同業(yè)負債情況同業(yè)業(yè)務相關產品如下表4-1所示，其中銀信合作相關業(yè)務、銀證合作相關表4-1興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務相關產品相關產品(1)支付結算：柜面代理結算、信用卡代還款、代理接入支付系統(tǒng)等(2)融資業(yè)務：綜合授信、同業(yè)拆借、票據貼現、信用增級等(3)財富管理：理財產品托管、代為創(chuàng)設理財產品等(4)資金運用：資金管理及資產營運計劃、同業(yè)存單、銀行理財、債銀銀合作券結算代理、債券投資、人民幣利率互換清算代理、外匯交易等(5)資本與資產負債結構優(yōu)化：資本管理、資產管理、負債管理等(6)(7)科技管理合作和輸出：銀行核心業(yè)務信息系統(tǒng)建設等服務、異地災難備份服務等(8)培訓交流：公司治理、企業(yè)文化、風險管理、聯合培訓等注：數據來源于興業(yè)銀行官網。興業(yè)銀行“銀銀平臺”于2005年開始搭建，是服務范圍較為全面、金融產品較為豐富的銀銀合作業(yè)務平臺，為中小銀行提供全方位的金融綜合服務業(yè)財業(yè)務和資本市場銀行業(yè)務的商業(yè)銀行之一。截至2019年末，“銀銀平臺”各板塊的合作機構為2022家，同比增長6%以上，并與將近400家商業(yè)銀行確立了核心業(yè)務信息系統(tǒng)的合作關系，各類金融服務產品銷售規(guī)模達到7843.70億元；非銀資金管理云平臺累計的上線客戶達到550家以上，證券資金的結算量累計達2017年，興業(yè)銀行為加快內部運行效率，對全行上下的機構設置、部門職則負責相應同業(yè)資產業(yè)務的審查審批和風險把控。全行風險管理組織結構如下(圖4-3),銀行明確了以管理風險資產為重要主線的風險管理機制，設置了以1數據來源于興業(yè)銀行2019年年度報告。管理部總行特殊資產經(1)風險情況興業(yè)銀行年報可以看到(圖4-4),2015-2019年同業(yè)款項和金融投資的信用風險敞口占總敞口的比重逐年下降，從2015年的41.60%下降至2019年的32.70%,2015201620172018信用風險敞口(億元)一信用風險敞口/銀行信用風險總敞口圖4-4興業(yè)銀行同業(yè)款項和金融投資的信用風險敞口(2)組織架構與制度建設興業(yè)銀行信用風險管理的目標是在平衡風險與收益的基礎上有效控制信用設立同業(yè)風險管理與評審處，負責傳統(tǒng)同業(yè)客戶授信業(yè)務責任落實追究。法，明確模型驗證、完善機制，保障風險計量的準確性。(3)防范措施權資產的計量工作。(1)風險情況升。由下表4-2可知，興業(yè)銀行流動性比例從2017年的60.83%上升至2019年的75.07%;流動性覆蓋率的上升幅度最大，經過兩年時間，從102.74%上升至179.64%;2019年凈穩(wěn)定資金比例為101.57%。流動性控制能力逐年增強。流動性比例凈穩(wěn)定資金比例-注：數據來源于銀行年報。較大。如表4-3所示，2015-2019年興業(yè)銀行同業(yè)總缺口分別為-363.02億元、同業(yè)資產同業(yè)負債同業(yè)總缺口注：數據來源于銀行年報。(2)組織架構(3)防范措施(1)風險情況務的期限錯配風險。圖4-5分析了2019年興業(yè)銀行同業(yè)資產和同業(yè)負債的期限分布2,同業(yè)資產和同業(yè)負債的期限都主要在3個月以內。單從這些數據來看，0.14%0.00%0.13%3個月內3個月-1年1-5年5年以上非生息同業(yè)資產同業(yè)負債注：數據來源于銀行年報。(2)組織架構和防范措施2由于年報并未披露同業(yè)投資業(yè)務和同業(yè)存單的期限結構，因此該部分同業(yè)資產不包括同業(yè)投資規(guī)模，同業(yè)負債不包括同業(yè)存單規(guī)模。興業(yè)銀行一直將滿足監(jiān)管要求、提升專業(yè)化風險管理水平作為市場風險管理的重要目標，在豐富分析工具、優(yōu)化管理系統(tǒng)方面不斷進步。第一，運用標準法計量市場風險。建立了定價與估值模型，明確投資類產品定價及估值的管理流程，提高動態(tài)估值能力。第二，采用風險指標限額管理與資金交易和分析系統(tǒng)相結合的方式，實時監(jiān)控交易賬戶風險指標和利率產品交易流程，加強了風險的全方位監(jiān)控。第三，采用重定價缺口分析、情景模擬、久期分析等分析工具動態(tài)監(jiān)測銀行賬戶利率風險，而情景模擬是興業(yè)銀行最主要的計量和分析工具，涵蓋了利率標準沖擊、極端利率變化等多個常規(guī)情景和極端情景，并以此模擬出未來1年的凈利息收入和經濟價值變動。第四，銀行不斷調整同業(yè)業(yè)務的利率風險管理措施，充分把握國內外經濟形勢的變化，結合國家宏觀經濟政策和貨幣政策的變動趨勢，優(yōu)化各分支機構利率風險管理考核政策，將優(yōu)化資金期限結構、加強同業(yè)業(yè)務資金的匹配管理作為重點考核對象。1.2.4操作風險管理(1)風險情況由于同業(yè)投資業(yè)務涉及標準化債權和非標準化債權兩類資產，一些非標準化債權資產的結構較為復雜，涉及的金融機構更多，加上監(jiān)管機構規(guī)定了許多針對此類業(yè)務的行業(yè)標準和開展要求，因此同業(yè)業(yè)務產生操作風險的可能性大大增加。興業(yè)銀行的操作風險主要來自于信息科技系統(tǒng)、授信業(yè)務、資金交易、財務核算等環(huán)節(jié)。截至2019年末，興業(yè)銀行采用基本指標法計量操作風險，操作風險資本要求總額為233.84億元3。(2)組織架構和制度建設興業(yè)銀行構成了總行審計部、法律與合規(guī)部、總行其他相關部門以及各分支機構組成的操作風險管理結構。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務操作風險管理的目標是：逐步強化與同業(yè)業(yè)務復雜性相匹配的操作風險管理體系，減少同業(yè)業(yè)務操作風險管理事件的發(fā)生，提升風險控制能力，營造良好的內部環(huán)境確保同業(yè)業(yè)務健康發(fā)展。為了滿足巴塞爾新資本協(xié)議對操作風險管理的相關要求、與國際化規(guī)范管理接軌，興業(yè)銀行制訂了操作風險的相關規(guī)程，包括風險資本計量、關鍵指標監(jiān)測與管理、風險評估與控制等，為全行操作風險管理提供制度保障。(3)防范措施3數據來源于興業(yè)銀行2019年年度報告。(1)管理目標(2)防范措施及新規(guī)等合規(guī)管理方面的知識，對同業(yè)產品的日常經營管理提供了法律支持。興業(yè)銀行具有管理精細、制度靈活、產品多樣、服務完善的競爭優(yōu)勢，以強大的資金實力和人才儲備作為發(fā)展支撐，根據銀行業(yè)未來發(fā)展方向和經濟大環(huán)境發(fā)展趨勢調整和完善銀行的組織架構、業(yè)務結構、風險管理等，并構建與之相輔相成的內部組織機制。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務的風險管理能給銀行業(yè)同業(yè)業(yè)務風險管理帶來些許啟示。1.3.1風險管理組織架構適應業(yè)務發(fā)展2017年，興業(yè)銀行對內部組織架構進行了改革。未調整之前，銀行零售金融業(yè)務、企業(yè)金融業(yè)務以及金融市場業(yè)務分別設有一個實體總部，每個總部設置企業(yè)金融板塊、零售金融板塊、同業(yè)金融板塊以及投行與金融市場板塊則主要由工作職能密切相關的銀行部門組成，每個業(yè)務板塊下的銀行部門由總行領導分管。并將同業(yè)業(yè)務的產品和營銷相分離，傳統(tǒng)同業(yè)業(yè)務還是由同業(yè)金融板塊負責，而更偏投資屬性的同業(yè)投資業(yè)務則歸入了投行與金融市場板塊，這樣使得各類同業(yè)業(yè)務由專業(yè)的銀行人員負責，職責范圍更清晰，有利于同業(yè)業(yè)務的事前防范。另外，興業(yè)銀行采用了內嵌制風險管理模式，在除同業(yè)金融板塊之外的三大業(yè)務板塊下設立風險管理部，由投行與金融市場風險管理部負責同業(yè)投資業(yè)務的集中審批和同業(yè)業(yè)務市場風險的牽頭管理，并在同業(yè)金融板塊設立風險管理與評審處，對傳統(tǒng)同業(yè)授信業(yè)務進行審查和審批。這樣的做法在一定程度上推動了風險控制關口前置，風險管理部門能夠對有關風險做出迅速反應，有利于完善同業(yè)業(yè)務風險管理體系。因此，銀行風險管理組織構架與業(yè)務發(fā)展的匹配程度影響著同業(yè)業(yè)務風險管理的效率，各銀行應建立適合自身業(yè)務發(fā)展的組織架構和管理體系，保證內部制度和風險管理辦法的高效運行。1.3.2積極提升信用風險管理水平早在2010年，興業(yè)銀行就開始開發(fā)非零售客戶的評級模型，并在后面幾年持續(xù)優(yōu)化評價系統(tǒng)和模型。2017年，興業(yè)銀行非零售客戶的評級模型構建了由22個子模型群組成的立體評級架構，提升了信用風險的識別能力。2016年，興預測未來3個月評級下調至關注以下級別的企業(yè)，準確率達55%",目前已成為務投后管理水平。2019年，興業(yè)銀行成功推出了統(tǒng)一授信管理信息化項目，以興業(yè)銀行結合外部環(huán)境和監(jiān)管政策對流動性風險管理方法進行不斷地改進和完善。2011年，流動性風險管理方法主要為以下幾點：興業(yè)銀行總行對流動統(tǒng)，定期開展流動性壓力測試，修訂流動性應急方案。2013年，興業(yè)銀行對同業(yè)業(yè)務條線設置資產負債比例指標，強調資金轉移定價(FTP)的引導作用，并理水平。2014年，興業(yè)銀行根據業(yè)務發(fā)展需要，對流動性風險管理組織架構進調事前防范、事中監(jiān)測、事后控制并重。2017年，興業(yè)銀行強調資產負債比例債結構。2018年，根據我國監(jiān)管要求，興業(yè)銀行增加多個流動性監(jiān)管指標作為?數據來源于興業(yè)銀行官網。從全行范圍來看，2019年興業(yè)銀行的流動性覆蓋率和流動性比例分別為179.64%、75.07%,優(yōu)于股份制銀行的平均水平。由表4-4可知，興業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例總體大于100%的指標要求，并呈現小幅上升趨勢，表明銀行的穩(wěn)例都略微高于100%,并且低于股份制銀行的平均水平。表明興業(yè)銀行還可進一步優(yōu)化可用資金的來源，保證銀行流動性充裕。2018年12月2019年3月2019年6月2019年12月可用的穩(wěn)定資金(億元)所需的穩(wěn)定資金(億元)凈穩(wěn)定資金比例(%)股份制銀行均值(%)從同業(yè)業(yè)務絕對規(guī)模來看，2010-2015年這段時間內，興業(yè)銀行通過資產端運用信托計劃、資產管理計劃、同業(yè)理財、買入返售等各種形式尋求投資收益，通過負債端運用同業(yè)存放款項獲取資金，使得同業(yè)資產和同業(yè)負債規(guī)模雙增長，積累了大量的同業(yè)規(guī)模。監(jiān)管政策出臺后，部分同業(yè)業(yè)務規(guī)模遭到嚴格限制，但興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務規(guī)?；鶖颠^大，短時間也難以減少同業(yè)業(yè)務的絕對規(guī)模。如下圖4-6所示，2019年興業(yè)銀行的同業(yè)資產以及同業(yè)負債規(guī)模遠高于中信銀行和招商銀行，并且同業(yè)缺口較大。興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務涉及大量的資金拆出和拆入，一旦市場出現流動性收緊的情況，同業(yè)負債成本上升，興業(yè)銀行將面臨巨大的現金0興業(yè)銀行中信銀行招商銀行同業(yè)資產同業(yè)負債從同業(yè)業(yè)務期限分布來看，圖4-7反映了興業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務中非標資產和傳統(tǒng)同業(yè)負債的期限分布情況。2019年興業(yè)銀行非標資產規(guī)模為7252.44億元，期限較長的非標資產比重較大，1年以上的非標資產占比達到了65.85%;同業(yè)負債(不含同業(yè)存單)在3個月內、3個月-1年、1-5年和5年以上的22.64%、5.56%、0.13%,期限較短的同業(yè)負債比重較大。通過計算可以得出，同業(yè)負債(不含同業(yè)存單)加