零售業(yè)ERP創(chuàng)業(yè)投資可行性分析報告

零售業(yè)ERP創(chuàng)業(yè)投資可行性分析報告可行性分析報告韓峻瑋2004年3月6日

目錄TOC\h\z\t"文稿標題,1,文稿標題1,2,文稿標題2,3,文稿標題3,4"一、 項目簡介 5二、 市場剖析 51、 市場背景 52、 市場開展現(xiàn)狀 51) 業(yè)務流程的不規(guī)范是國際批發(fā)企業(yè)信息化樹立的最大阻力 52) 技術人才充足、員工缺乏信息技術的知識與培訓 53) 企業(yè)外部〝數(shù)字鴻溝〞現(xiàn)象十分嚴重 53、 市場展望 6三、 競爭對手剖析 61、 國外批發(fā)業(yè)ERP廠商市場表現(xiàn) 62、 國際批發(fā)業(yè)ERP廠商產(chǎn)品點評 7四、 我們的優(yōu)勢所在 81、 準確的市場定位 82、 嶄新的業(yè)務理念 81) 業(yè)務的易擴大性 82) 業(yè)務轉(zhuǎn)財務 83) 返利計算 94) 促銷管理 95) 資金方案管理 93、 先進的技術架構 91) 平臺有關性 102) 高效率開發(fā) 103) 高質(zhì)量代碼 104) 易實施與易維護性 10五、 產(chǎn)品技術架構 101、 系統(tǒng)架構 101) 門店銷售系統(tǒng) 102) 總部中心系統(tǒng) 112、 技術架構 111) 門店系統(tǒng) 122) 業(yè)務系統(tǒng) 133) 總部效勞器系統(tǒng) 14六、 項目決策和組織方式 151、 項目決策方式 152、 項目組織方式 151) 軟件質(zhì)量管理 152) 軟件配置資源管理 153) 軟件測試管理 16七、 項目今后3年的開展規(guī)劃及關鍵要點 161、 頭12個月開展規(guī)劃及關鍵要點 161) 項目產(chǎn)品化階段〔6個月〕 162) 典型客戶運用實施階段〔3～6個月〕 162、 今后3年的開展規(guī)劃及關鍵要點 16八、 產(chǎn)品化階段開發(fā)方案 161、 需求剖析階段 172、 質(zhì)量保證方案 173、 系統(tǒng)框架設計階段 174、 外部設計階段 175、 詳細設計階段 176、 順序開發(fā)及單元測試階段 177、 全體測試階段 17九、 典型客戶運用實施方案 171、 需求調(diào)研和確認 182、 成立項目小組 183、 實施方案交流和確認 184、 客戶前期培訓 185、 軟件模塊客戶化 186、 客戶操作培訓 187、 基礎信息預備 188、 系統(tǒng)初始化 189、 系統(tǒng)跟蹤和完善 1810、 系統(tǒng)驗收 18十、 項目團隊主要成員背景引見 19十一、 融資需求與投資說明 201、 資金需求 202、 資金運用方案 203、 投資方式 204、 風險基金投資者所占股份 205、 投資者介入公司管理水平 20十二、 投資報酬與參與 201、 財務剖析 201) 銷售支出〔含實施支出〕 202) 本錢費用及薪資水平 202、 投資回收期 213、 投資利潤率 214、 報表預測〔見附表〕 211) 盈虧平衡點 222) 本錢費用明細預測 233) 未來12個月現(xiàn)金流量預測 244) 未來3年現(xiàn)金流量預測 255) 現(xiàn)金流量表 266) 資產(chǎn)負債表 277) 利潤及分配表 28十三、 財務風險剖析 291、 籌資風險 292、 資金回收風險 291) 樹立動搖的信譽政策 292) 確定客戶的資信等級，評價企業(yè)的償債才干 293) 確定合理的應收帳款比例 294) 樹立銷售責任制 29

項目簡介目前我們有一個批發(fā)業(yè)ERP系統(tǒng)產(chǎn)品的雛形，并且已在國際某知名大型連鎖批發(fā)企業(yè)中失掉了成功的運用與推行。其中有一些先進的管理理念，如合同管理〔與別的ERP系統(tǒng)中的合同管理那種文本條款管理不同的是，我們完成了真正意義上的合同管理〕、返利計算模型〔目前國際市場簡直一切的ERP產(chǎn)品均逃避了此效果，而我們的這個返利計算模型可以把企業(yè)財務部門從少量繁瑣單調(diào)的手工計算任務中束縛出來。〕、促銷模型、業(yè)務轉(zhuǎn)財務模型〔我們比擬了市場同類產(chǎn)品，置信我們在這一方面是做得最好的?！场⑴喂芾?、單品管理、資金方案管理、支持多核算單元、多帳套管理等以及先進的系統(tǒng)技術架構，都在市場同類產(chǎn)品中處于搶先位置，并且有些東西還是首創(chuàng)，因此在仔細評價了國際批發(fā)業(yè)ERP市場之后，我們有一個想法：就是希望有關機構可以在此基礎上對我們這個項目追加投資，以便我們可以針對國際不同行業(yè)批發(fā)企業(yè)的專業(yè)化需求，完成產(chǎn)品化的進程，并將以這一契機作為打破口，進軍國際批發(fā)業(yè)ERP市場。市場剖析市場背景在沃爾瑪IT大廈墻上，SamWalton寫道，沒有不時的IT投資就不會有沃爾瑪?shù)纳L。結果是：沃爾瑪?shù)倪\營本錢為15%，而競爭對手是18-24%.由此可見現(xiàn)代連鎖運營企業(yè)依托信息技術使單店的成功商業(yè)形式得以少量復制，企業(yè)連鎖化、規(guī)?；\營得以迅速開展。據(jù)有關部門統(tǒng)計，我國共有各業(yè)種、業(yè)態(tài)連鎖批發(fā)企業(yè)2300多家，業(yè)種、業(yè)態(tài)超越40個，連鎖店鋪38000多間，全年銷售額過3000億元，占全國社會消費品批發(fā)總額的8%左右。其中分店最多的企業(yè)店鋪數(shù)超越1300間。但大少數(shù)批發(fā)商依然是人力密集型行業(yè)，有千萬種商品、上千家店、上千家供應商且每天有上千團體在管理。90年代前期，以光纖通訊、局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)、Internet為載體的現(xiàn)代通訊技術、網(wǎng)絡技術、數(shù)據(jù)管理技術失掉極大開展，由制造業(yè)消費管理發(fā)生的ERP軟件系統(tǒng)思想和技術末尾被普遍運用于在國際批發(fā)范圍。商業(yè)智能BI、供應鏈管理SCM與客戶關系管理CRM等先進管理理念及運用也不時被推向批發(fā)企業(yè)運用。市場開展現(xiàn)狀據(jù)有關資料統(tǒng)計，2002年度的全國批發(fā)業(yè)百強企業(yè)目前都不同水平地運用了信息管理系統(tǒng)。其中，與批發(fā)業(yè)主營業(yè)務親密相關的財務管理系統(tǒng)、POS系統(tǒng)、MIS系統(tǒng)、物價管理系統(tǒng)失掉較為普遍的運用。CRM、決策支持管理系統(tǒng)等運用較少。百強企業(yè)指導能充沛看法企業(yè)信息化樹立的重要性，對企業(yè)的信息化樹立也較為注重，但受訪企業(yè)沒有一家對本單位信息化現(xiàn)狀表示〝十分滿意〞。據(jù)了解，目前國際大型批發(fā)企業(yè)的信息化樹立下面存在以下幾點困難：業(yè)務流程的不規(guī)范是國際批發(fā)企業(yè)信息化樹立的最大阻力技術人才充足、員工缺乏信息技術的知識與培訓企業(yè)外部〝數(shù)字鴻溝〞現(xiàn)象十分嚴重少數(shù)受訪公司的信息管理系統(tǒng)普通都不是由一家軟件公司獨自提供的，且有企業(yè)自行開發(fā)管理軟件狀況的存在，企業(yè)外部〝數(shù)字鴻溝〞現(xiàn)象十分嚴重。例如聯(lián)華超市股份系統(tǒng)提供商為上海瑞星、上海同振、上海三明〔便利〕、上海信投和廣東融通等；上海農(nóng)工商超市系統(tǒng)提供商為上海瑞星、上?？氯A、上海信投等，并且在試用了多家知名企業(yè)如IBM、SEAGATE的ERP系統(tǒng)和數(shù)據(jù)剖析系統(tǒng)均不滿意的狀況下還自行組織人力開發(fā)了企業(yè)業(yè)務管理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)庫剖析系統(tǒng)；超市發(fā)的系統(tǒng)提供商有五奧環(huán)，上海同振等；天客隆的系統(tǒng)提供商有海鼎，助友等；物美的系統(tǒng)提供商有網(wǎng)商、金軟等4家軟件公司。在這些企業(yè)當中，由企業(yè)外部不同業(yè)務系統(tǒng)并存所招致的〝數(shù)字鴻溝〞現(xiàn)象十分嚴重。一方面系統(tǒng)與系統(tǒng)之間在某些中央上功用堆疊，而在某些中央?yún)s又都不能掩蓋到，成為管理上的盲區(qū)。另一方面不同系統(tǒng)之間的信息資源很難做到完全共享，特別是在業(yè)務信息的反應、業(yè)務信息的上下回溯、追蹤檢索以及信息數(shù)據(jù)的匯總統(tǒng)計、剖析開掘等方面差強者意，企業(yè)運營進程中發(fā)生的許多有價值信息資源被白白糜費。以國際某知名大型超市公司為例：我在該公司電腦部任務時期，曾帶隊開發(fā)了一個業(yè)務數(shù)據(jù)剖析系統(tǒng)，采用數(shù)據(jù)倉庫及OLAP技術，并研討出了一套數(shù)據(jù)分組及信息轉(zhuǎn)檔處置的方法，該系統(tǒng)聚集了三年的公司銷售、驗收等數(shù)據(jù)，數(shù)據(jù)總量超越120GB，系統(tǒng)對外向中層管理者提供每日的相關業(yè)務查詢，為管理者及時掌握門店商品缺貨及積壓狀況提供了依據(jù)，同時向高層指導人提供某些特定課題的決策剖析報告，比如據(jù)往年資料對今后幾年銷售預測報告等，對外向供應商發(fā)布銷售、庫存及結算等相關信息，依據(jù)與供應商達成的協(xié)議，這一效勞按銷售額的千分之一向供應商收取信息效勞費，按公司年銷售額100億元的保守估量，僅這一塊的效勞每年就為企業(yè)創(chuàng)收近一千萬元，此外該系統(tǒng)還可向某些有特定需求的供應商提供其競爭對手的有關銷售、庫存及市場份額剖析等信息，供應商需額外付費?？上攵畤H眾多的批發(fā)企業(yè)每年在這一方面信息資源的糜費是多么驚人！此內(nèi)在這些企業(yè)中由于系統(tǒng)不能滿足企業(yè)開展的需求而招致重復投入、重復樹立現(xiàn)象層出不窮，形成了企業(yè)資源的極大糜費和管理上的混亂無序，很多企業(yè)指導人在心缺乏悸的同時，末尾對某些軟件廠商只顧炒作概念、賺取利潤的做法表示反感，他們雖然表示可以在一定水平下認同ERP、BI、SCM和CRM等先進的管理理念，但卻對其能否在本企業(yè)成功實施持疑心張望態(tài)度。市場展望雖然有著種種不盡人意狀況的存在，但總體來說信息化的開展給我國連鎖批發(fā)業(yè)帶來的績效還是龐大的，反映在添加商品銷售規(guī)模每年達20%以上，也就是600億元以上。增加推銷、配送、通訊、理貨的人工直接費用達40%，提高管理績效、增加庫存積壓、提高商品資金周轉(zhuǎn)率浪費的直接費用達50%。按這個開展水平計算，信息化對我國連鎖批發(fā)企業(yè)的直接納益貢獻率到達40%以上，企業(yè)因采用信息技術而浪費本錢、添加銷售而發(fā)生的直接利潤就是每年30億元以上。目前我國批發(fā)業(yè)市場正處于一個史無前例的高速開展時期，平均每年銷售總額增長率在30%以上，而一些大型的批發(fā)巨頭們經(jīng)過購并整合等方式失掉超速開展，以上海永樂家用電器公司為例，2003年公司在上海地域的銷售額在65億元，占整個上海地域市場分額的50％，2004年公司定下的全國銷售目的為220億，而給上海分公司下達的銷售目的就占了一半，達110億元，估量銷售額增長率將到達70%，因此可以預知今后國際商業(yè)自動化軟件市場的開展前景和龐大效益一定是不可限量的，但同時也給眾多軟件提供商們提出了一個迫在眉睫的課題，即國際批發(fā)業(yè)ERP市場就像是塊誘人的大蛋糕，今后誰對市場研討得更透徹，誰的市場定位更準確，誰可以更好滿足不同行業(yè)批發(fā)企業(yè)開展需求，做到更專業(yè)更務虛，誰就能在這塊大蛋糕中分享到更多的份額。競爭對手剖析從整個流通范圍信息產(chǎn)品市場來看，目前已構成了外鄉(xiāng)商業(yè)ERP廠商與國外流通業(yè)ERP軟件廠商對峙的局面。國外批發(fā)業(yè)ERP廠商市場表現(xiàn)國外一些先進的商業(yè)ERP企業(yè)包括JDA、JDE、SAP、Peoplesoft等，雖然擁有有雄厚的資金實力與先進的管理理念，但在客戶特性化定制和性價比如面并不能滿足國際客戶需求，針對國際客戶來說，系統(tǒng)提供的功可以豐厚的，但很多都用不上，且客戶最想要的那局部功用卻往往不能提供，就拿國際批發(fā)企業(yè)銷售活動中經(jīng)常運用的〝返利〞來說，目前尚無一家ERP廠商可以針對這一最具中國特征的需求提供處置方案，一些迷信洋ERP的批發(fā)企業(yè)已為難以克制的階段性阻礙和高昂本錢付出了繁重代價。以2002年度中國連鎖批發(fā)業(yè)前六強企業(yè)――上海農(nóng)工商超市為例，2000年6月26日公司與全球最大的信息技術公司之一的IBM公司舉行了"商業(yè)管理信息系統(tǒng)PROFIT效勞合同"簽約儀式。合同總金額達2000萬元，但到2002年1月隨著〝PROFIT〞系統(tǒng)的運轉(zhuǎn)終止，這一歷時一年半之久耗資龐大的項目不得不匆匆下馬，此時雙方均已為此投入了龐大的人力與物力，最后雙方為處置此事而不得不對簿公堂?？陀^地說實踐上〝PROFIT〞系統(tǒng)是一個擁有十多年成功行業(yè)閱歷，在國外商業(yè)范圍擁有眾多成功案例的產(chǎn)品，但為何在中國偏偏會遭遇〝滑鐵盧〞而〝折戟〞上海呢？究其緣由，我們以為這是由于國際批發(fā)業(yè)的特殊性所決議的，因此雖然我們可以以為分銷企業(yè)管理的中心差異并不大，無非都是〝進銷存〞管理，但實踐上不同行業(yè)的分銷商在管理上依然會存在約20％左右的專業(yè)化的需求，如家電批發(fā)批發(fā)業(yè)、傳統(tǒng)百貨業(yè)與大型超市業(yè)在管理的許多方面都存在著較大的差異，而且這些差異正是不同行業(yè)的批發(fā)企業(yè)得以立足和開展的關鍵之處，所以在超市業(yè)才會有聯(lián)華、華聯(lián)和農(nóng)工商，在家電批發(fā)業(yè)才會有國美、蘇寧和永樂。依據(jù)以上剖析，我們以為批發(fā)業(yè)ERP系統(tǒng)設計方面除了應滿足80％的特性需求的同時，還應針對國際批發(fā)企業(yè)不同專業(yè)特點，提供貼身的特性化效勞，滿足不同專業(yè)、不同管理方法、不同運營形式下的那20％的特性化需求。國際批發(fā)業(yè)ERP廠商產(chǎn)品點評國際批發(fā)業(yè)ERP市場方面做得比擬好的有長益、富基、海鼎、融通、五奧環(huán)、以及同振等軟件廠商，目前它們在業(yè)內(nèi)都已擁有了一定數(shù)量的客戶群。但這些在業(yè)內(nèi)媒體上經(jīng)常宣傳的所謂在商業(yè)自動化范圍有很深開展的公司，實踐上對批發(fā)業(yè)管理理念的認知水平上，還有很多后天的缺乏。與系統(tǒng)的最終用戶－批發(fā)商相比，還有相當差距，不可以很好地滿足客戶業(yè)務開展的需求，大少數(shù)軟件公司都不能把流通業(yè)理念全部搞清楚。表如今系統(tǒng)上，也就不片面。這就是為什么會出現(xiàn)前面提到的大少數(shù)批發(fā)企業(yè)的信息管理系統(tǒng)普通都不是由一個軟件公司獨自提供，而且有自行開發(fā)狀況的存在的緣由所在了。供應商產(chǎn)品優(yōu)勢優(yōu)勢典型客戶北京長益商友能較好地運用于傳統(tǒng)百貨業(yè)，功用片面不可以滿足現(xiàn)代連鎖企業(yè)業(yè)務需求，產(chǎn)品沒有對管理理念提出新的思想，無助于企業(yè)管理水平的提高北京西單友誼集團杭州百大集團北京富基e-infrastructure依托IBM，規(guī)模大，有豐厚的產(chǎn)品線系統(tǒng)沒有明白的定位，所以也難專注某一特定行業(yè)。沒有自已的運營理念。北京王府井北京新燕莎上海瑞星商業(yè)勝手對賣場前臺POS機功用支持較好沒有很好的支持供銷存的協(xié)調(diào)，對供應鏈的管理較差農(nóng)工商好德聯(lián)華便利上海海鼎Hdpos注重實際研討，有閱歷豐厚的學院派專家，可以規(guī)范業(yè)務，促進管理水平提高但缺乏國際企業(yè)實踐運作閱歷，產(chǎn)品為主要為C/S，經(jīng)過FTP等方式完成數(shù)據(jù)交流，技術含量較低，不能很好地順應跨區(qū)域連鎖企業(yè)的開展。北京天客隆杭州家友可的便利我們的優(yōu)勢所在準確的市場定位依據(jù)對市場及競爭對手的剖析，我們以為在如此競爭劇烈、龍蛇混雜的市場大背景下，產(chǎn)品成功的關鍵在于：市場定位能否準確；能否可以抓住目的客戶群體的不同特征，更好地滿足客戶的專業(yè)化需求。正是基于這一點，我們方案將針對批發(fā)企業(yè)的不同行業(yè)特征，區(qū)分推出基于家電連鎖業(yè)、家居建材業(yè)、連鎖超市業(yè)以及傳統(tǒng)百貨業(yè)等不同專業(yè)方向的ERP全體處置方案，與競爭對手相比，我們的產(chǎn)品定位將愈加專業(yè)務虛，市場方向?qū)⒂用靼自敿?。嶄新的業(yè)務理念與同類產(chǎn)品相比擬，我們在產(chǎn)品中參與了一些先進的管理理念，如合同管理〔與別的ERP系統(tǒng)中的合同管理那種文本條款管理不同的是，我們完成了真正意義上的合同管理〕、返利計算〔目前國際市場簡直一切的ERP產(chǎn)品均逃避了此效果，而我們的這個返利計算模型可以把企業(yè)財務部門從少量繁瑣單調(diào)的手工計算任務中束縛出來。〕、促銷管理、業(yè)務轉(zhuǎn)財務方案管理〔我們比擬了市場同類產(chǎn)品，置信我們在這一方面是做得最好的?！?、批次管理、單品管理、資金方案管理、支持多核算單元、多帳套管理等。產(chǎn)品充沛思索了不同行業(yè)批發(fā)企業(yè)的專業(yè)化需求，完成了企業(yè)的運營管理、財務管理、剖析決策、供應鏈管理和客戶關系管理的一體化，表達了企業(yè)物流、資金流、信息流的高度完美一致，優(yōu)化了企業(yè)管理行為，提高了企業(yè)的經(jīng)濟效益。本產(chǎn)品除了完成進銷存管理功用外，以下是對系統(tǒng)功用的一些簡介〔詳細產(chǎn)品功用引見參見產(chǎn)品功用說明書〕：業(yè)務的易擴大性系統(tǒng)采用先進的散布式計算架構，體系結構十分靈敏，業(yè)務擴大十分容易。當連鎖商業(yè)業(yè)務變化時，系統(tǒng)可以很快地優(yōu)化，已順應業(yè)務變化。業(yè)務轉(zhuǎn)財務本系統(tǒng)巧妙地運用傳票封裝業(yè)務單據(jù)，每個傳票封裝一組業(yè)務單據(jù)，轉(zhuǎn)財務時，用戶選擇傳票和轉(zhuǎn)帳方案〔轉(zhuǎn)帳方案實質(zhì)上就是本系統(tǒng)與財務系統(tǒng)之間科目對應關系〕，系統(tǒng)將業(yè)務單據(jù)先記業(yè)務帳，再生本錢系統(tǒng)的會計憑證，點擊轉(zhuǎn)財務系統(tǒng)會計憑證按鈕后，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)到財務系統(tǒng)憑證數(shù)據(jù)庫，走財務系統(tǒng)處置流程，很好地處置了業(yè)務系統(tǒng)與財務系統(tǒng)地集成效果。返利計算返利計算是比擬復雜的。本系統(tǒng)經(jīng)過樹立數(shù)學模型，模擬返利計算的各種狀況，很好地處置了返利計算效果。首先從合同的權益條款中籠統(tǒng)出返利的方式、種類、方式，以及計算返利運用的方法。比如返利的方式有權益、廣告費、進場費、專柜費等，返利的種類有月返、季返、年返、階段返等，返利的方式有實物、現(xiàn)金，計算的方法有臺階法和規(guī)模法。系統(tǒng)以合同為主線，對某個供應商的推銷數(shù)量、銷售數(shù)量、回款數(shù)量停止統(tǒng)計，計算出規(guī)?；鶖?shù)，先停止估量算，進而計算出返利額。促銷管理系統(tǒng)先定義參與促銷的商品和商品組，再定義該商品的促銷規(guī)那么及促銷約束條件，顧客購置促銷商品開票時要選擇對應的促銷規(guī)那么。資金方案管理本系統(tǒng)提供資金方案管理功用，資金按方案額度劃分到推銷部門，推銷部門再把資金按供應商停止分解，推銷人員下單時遭到資金方案的約束，這樣就對推銷業(yè)務停止有效的管理和控制。先進的技術架構產(chǎn)品采用當今最先進的J2EE散布式計算架構，易于擴大，易于維護，平安牢靠，功用優(yōu)秀。據(jù)我們了解國際目前運用j2ee停止大型批發(fā)ERP系統(tǒng)開發(fā)的成功案例簡直沒有，某著名外資軟件公司前年就曾在國際的研發(fā)中心停止過一個大型批發(fā)ERP系統(tǒng)的開發(fā)，投入大約200多人月，近一億多元的研發(fā)資金，技術體系就是走j2ee，但是結果十分不理想。因此我們在項目啟動前，對系統(tǒng)架構效果停止了細致的研討，經(jīng)過嚴厲的系統(tǒng)架構測試與專家論證，我們選用了目前這個架構，并且實際也證明了我們現(xiàn)在這個決策的正確性。我們有理由置信：與市場同類產(chǎn)品相比，我們在技術上居于搶先位置。系統(tǒng)優(yōu)勢表達在：平臺有關性系統(tǒng)效勞是經(jīng)過Java和J2EE而不是經(jīng)過底層系統(tǒng)API被訪問，從而支持硬件和OS的有關性。遵照J2EE體系結構技術規(guī)范的企業(yè)級系統(tǒng)可以十分容易地在硬件系統(tǒng)和不同的OS之間集成。高效率開發(fā)J2EE把組件開發(fā)與順序集細節(jié)、順序集與部署區(qū)分開，可以把預先樹立好并測試過的組件快速地裝配成運用系統(tǒng)。開發(fā)人員無須自己完成通訊、平安等系統(tǒng)底層效勞，從而集中精神處置業(yè)務邏輯效果。較少的開發(fā)人員能完成少量的開發(fā)任務。高質(zhì)量代碼J2EE開發(fā)遵照成熟的規(guī)范和軟件進程，有經(jīng)得起實際考驗的設計形式可以應用和自創(chuàng)，可以提高軟件質(zhì)量和降低開發(fā)風險。易實施與易維護性由于系統(tǒng)運用基于J2EE的架構體系，系統(tǒng)發(fā)布晉級變得十分容易，完成了遠程發(fā)布和遠程維護，免去了少量的現(xiàn)場系統(tǒng)裝置與維護任務。由于組件是獨立的，因此關于系統(tǒng)中單個組件的維護如晉級就容易的多，并且本錢更低。產(chǎn)品技術架構系統(tǒng)架構從軟件系統(tǒng)的功用下去看，產(chǎn)品分紅三個局部：公司總部業(yè)務處置、門店銷售處置以及物流配送處置門店銷售系統(tǒng)門店銷售系統(tǒng)，主要擔任是銷售進程的管理〔開票，送貨效勞注銷，庫存查詢〕，它要求速度快，功用動搖，主要由四個局部組成，門店銷售效勞器，門店備份數(shù)據(jù)庫、音訊事情同步系統(tǒng)、POS前臺銷售管理。門店銷售效勞器采用RMI的散布式系統(tǒng)，關于POS銷售系統(tǒng)集中管理，一致控制關于中心效勞器數(shù)據(jù)訪問。門店銷售數(shù)據(jù)庫采用Oracle數(shù)據(jù)庫，保管門店的銷售數(shù)些商品庫存信息，并經(jīng)過音訊事情同步系統(tǒng)同步中心數(shù)據(jù)庫。音訊事情同步系統(tǒng)擔任從總部效勞器上獲取新的商品庫存信息，將本地的銷售數(shù)據(jù)同步到總部效勞器。POS前臺銷售管理擔任客戶銷售收款、送貨等任務。總部中心系統(tǒng)總部中心系統(tǒng)擔任整個連鎖企業(yè)的除銷售以外的一切業(yè)務操作，推銷，庫存，銷售〔批發(fā)，批發(fā)〕，配送，財務和效勞以及基礎數(shù)據(jù)的維護，管理和運用，它要求功用動搖，擴展性良好，與第三方系統(tǒng)能停止集成；中心系統(tǒng)主要由四個局部組成，業(yè)務支撐系統(tǒng)，音訊事情同步系統(tǒng)、第三方系統(tǒng)接口、中心后臺數(shù)據(jù)庫業(yè)務支撐系統(tǒng)是基于J2EE的散布式系統(tǒng)，業(yè)務系統(tǒng)的一切模塊將全部采用EJB停止構建。音訊事情同步系統(tǒng)采用JMS技術同步門店效勞器與中心效勞器的數(shù)據(jù)交流。第三方系統(tǒng)接口采用JMS，JCA，SOAP等技術擔任業(yè)務支撐系統(tǒng)與其他運用系統(tǒng)的集成任務，其他系統(tǒng)預期將包括供應商EDI系統(tǒng)，物流系統(tǒng)，CRM系統(tǒng)與電子商務網(wǎng)站等。中心后臺數(shù)據(jù)庫也采用Oracle的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，向業(yè)務支撐系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)效勞。技術架構從軟件系統(tǒng)的邏輯結構看，系統(tǒng)技術架構為四層體系。門店系統(tǒng)門店POS機作為系統(tǒng)終端順序〔銷售界面〕，采用C/S結構與門店效勞器停止事務處置，完成商品銷售，銷售數(shù)據(jù)經(jīng)過門店效勞器直接向總部效勞器停止讀寫；POS系統(tǒng)為一個C/S結構的局域網(wǎng)內(nèi)的遠程調(diào)用的運用，經(jīng)過銷售界面停止商品批發(fā)買賣，買賣進程中，經(jīng)過門店效勞器，直接更新總部的中心數(shù)據(jù)庫的相關數(shù)據(jù)；如以下圖所示。門店銷售POS系統(tǒng)完成方案網(wǎng)絡銜接：RMI操作界面：Swing設計形式：Command,MVC(ModelViewController),Observer,Singleton門店效勞器主要擔任管理門店POS系統(tǒng)關于業(yè)務支撐系統(tǒng)的實時數(shù)據(jù)的訪問，銷售系統(tǒng)異常的日志和備份管理；經(jīng)過門店效勞的樹立，能提高關于門店POS系統(tǒng)的控制，網(wǎng)絡訪問和數(shù)據(jù)訪問的優(yōu)化。如以下圖所示。門店效勞器系統(tǒng)完成方案網(wǎng)絡銜接：RMI/IIOP數(shù)據(jù)庫銜接：JDBC操作界面：Swing設計形式：Adapter,Observer,Singleton,BusinessDelegator,ServiceLocator業(yè)務系統(tǒng)業(yè)務系統(tǒng)作為日常業(yè)務展開的平臺，采用B/S結構，擔任公司各部門訪問總部效勞器停止集中式業(yè)務的處置。業(yè)務系統(tǒng)是一個B/S結構的基于互聯(lián)網(wǎng)的遠程調(diào)用的運用，經(jīng)過公司業(yè)務系統(tǒng)的WEB頁面，業(yè)務人員可以關于推銷，庫存，財務，配送，效勞等任務停止實時的操作。如以下圖所示。業(yè)務系統(tǒng)完成方案網(wǎng)絡銜接：RMI/IIOP操作界面：JSP(系統(tǒng)基于Structs框架停止構建)設計形式：Adapter,MVC(ModelViewController),Observer,Singleton,BusinessDelegator,ServiceLocator總部效勞器系統(tǒng)總部效勞器系統(tǒng)作為公司一切業(yè)務的支撐系統(tǒng)，向包括門店銷售在內(nèi)的一切部門提供集中式的業(yè)務邏輯和數(shù)據(jù)效勞，同時為第三方產(chǎn)品提供相應接口，如物流系統(tǒng)接口、財務系統(tǒng)接口；如以下圖所示：總部效勞器系統(tǒng)完成方案網(wǎng)絡銜接：RMI/IIOP數(shù)據(jù)效勞：EJB(StatelessSessionBean+DAO,ContainerManagerPersistence)音訊效勞：JMS/EJB(MessageDrivenBean)項目決策和組織方式本項目采取階段性設計與開發(fā)，里程碑式的審查與解凍的戰(zhàn)略，在項目開發(fā)進程中管理依照參照CMM3及ISO-9000系列國際規(guī)范的要求，采取項目經(jīng)理擔任制，組織方面我們有專門的軟件需求小組、軟件開發(fā)小組、軟件質(zhì)量管理小組、軟件配置資源管理小組及軟件測試小組。從項目的調(diào)研、需求剖析、系統(tǒng)剖析到順序開發(fā)、測試全進程先后投入的人力近200人月。項目決策方式項目組內(nèi)運用公用的外部郵件效勞器停止信息傳遞。項目組決策實行項目經(jīng)理擔任制，并在此機制下授權給各個管理小組擔任各自KPA關鍵進程范圍的管理，各管理小組運用外部郵件向項目經(jīng)理報告小組任務進程。項目組每周五舉行一次項目組管理成員會議，由項目經(jīng)理、需求組長、軟件質(zhì)量管理組長、軟件配置資源管理組長及開發(fā)組長等相關人員參與，對項目組內(nèi)嚴重事項停止溝通協(xié)商，及時發(fā)現(xiàn)存在的效果，并采取合理措施停止修正。項目組織方式軟件質(zhì)量管理我們成立了專門的軟件質(zhì)量管理小組，來協(xié)助項目經(jīng)理對軟件的質(zhì)量停止控制。采取的管理措施有：質(zhì)量方案編制經(jīng)過編制項目質(zhì)量方案，確定項目的相關質(zhì)量規(guī)范，把質(zhì)量規(guī)劃到項目的產(chǎn)品和管理項目所觸及的進程之中。實行階段性解凍與改動控制

合理劃分項目階段，明白每個階段的義務和效果，一方面便于管理和控制工程進度，另一方面可以增強開發(fā)人員和用戶的決計。在每個階段末要‘解凍’局部紅果，作為下一階段開發(fā)的基礎，解凍之后不是不能修正，而是需求經(jīng)過項目的審批順序，在失掉確認之后停止項目全體方案的調(diào)整，以糾正和防止進一步質(zhì)量效果的發(fā)作。實行里程碑式的審查與版本控制戰(zhàn)略

里程碑式審查就是在信息系統(tǒng)生命周期的每個階段完畢之前，都要正式運用完畢規(guī)范對該階段停止質(zhì)量審查，內(nèi)容就是對影響項目質(zhì)量的要素作出評價，并采用質(zhì)量評價表停止描畫。假設發(fā)現(xiàn)效果就可以及時在階段內(nèi)處置。版本控制是確保項目小組順利任務的重要技術。經(jīng)過給文檔和項目效果標志修正信息，項目組的成員可以知曉文檔和順序的修正進程。制定接受和返工控制戰(zhàn)略

接受戰(zhàn)略是決議作為項目一局部的產(chǎn)品能否被接受或拒絕，假設項目干系人拒絕接受作為項目一局部產(chǎn)品，那么一定要返工。繼續(xù)改良戰(zhàn)略

繼續(xù)改良是項目質(zhì)量的一個永久的目的。需求明白繼續(xù)改良的主要利益，我們以為項目自身是一個為到達一個商業(yè)目的而不時修正迭代的進程。軟件配置資源管理為保證項目文檔、代碼以及版本標識等配置項的一致管理與發(fā)布以及更好地完成對項目配置資源變化的可控，我們成立了專門的軟件配置資源管理小組，制定項目配置資源管理方案，制定包括版本標識〔包括符號版本標識及屬性版本標識〕在內(nèi)的配置項命名規(guī)范〔樹狀命名規(guī)那么〕，對配置資源實行基線管理〔運用三種基線：功用基線、分配基線、產(chǎn)品基線〕，并采用MSSourceSafe來停止管理。例如：某詳細設計文檔的創(chuàng)立者并不意味著在項目開發(fā)的生命周期內(nèi)對文檔擁有完全的控制權，當創(chuàng)立者在規(guī)則期限內(nèi)將文檔提交給運用者即順序員運用時，文檔即進入分配基線，基線化的文檔即意味著文檔的創(chuàng)立者失掉了對文檔的修正權，由于假設允許自在修正的話，有能夠會招致順序員的開發(fā)任務的重復，影響整個項目的進度完成。軟件測試管理當階段性設計任務完成以后，由測試小組〔為節(jié)省人力，我們是由需求小組和質(zhì)量管理小組來充任測試人員的角色，設立一個暫時的測試小組〕編寫階段性測試綱要方案，明白測試的內(nèi)容和測試經(jīng)過的準那么，設計完整合理的測試用例，以便系統(tǒng)完成后停止測試。在整個項目開發(fā)義務完成后，還要組織系統(tǒng)聯(lián)調(diào)及用戶UAT測試。項目今后3年的開展規(guī)劃及關鍵要點頭12個月開展規(guī)劃及關鍵要點我們想象項目在今后1年即頭12個月的開展規(guī)劃大致應分為兩個階段：項目產(chǎn)品化階段〔6個月〕目前我們曾經(jīng)有了一個批發(fā)業(yè)ERP系統(tǒng)產(chǎn)品的雛形，并且已在某大型批發(fā)連鎖企業(yè)中失掉了成功的運用與推行，但離產(chǎn)品化還有一段距離，還需求針對國際批發(fā)企業(yè)的需求特點，完成產(chǎn)品化的進程。關鍵要點：動搖需求，構成產(chǎn)品〔包括實施工具〕并培育一支開發(fā)實施隊伍，為下一步的二次開發(fā)和系統(tǒng)實施做預備。項目產(chǎn)品化的開發(fā)方案下面已作描畫。典型客戶運用實施階段〔3～6個月〕在完成產(chǎn)品化任務之后，我們需求在國際批發(fā)業(yè)內(nèi)選擇一到兩家典型企業(yè)做為市場的切入點，為今后產(chǎn)品大規(guī)模地在業(yè)內(nèi)推行實施奠定成功的基礎。關鍵要點：選擇一到兩家在國際批發(fā)業(yè)具有一定知名度和影響力的企業(yè)，力爭實施取得成功，為今后進一步開拓市場作預備。今后3年的開展規(guī)劃及關鍵要點我們以為未來三年里，批發(fā)業(yè)高端市場客戶ERP系統(tǒng)樹立必將朝向更高集成化、網(wǎng)絡化、智能化方向開展。因此要求IT規(guī)劃要更多思索多業(yè)態(tài)管理、少數(shù)據(jù)硬件平臺和軟件平臺，具有高端數(shù)據(jù)管理的可擴展性、散布式運用，面對多種接口展開的電子商務停止運用集成，面對Internet/Intranet環(huán)境具有網(wǎng)絡平安保證和適時化數(shù)據(jù)傳輸處置才干。因此在今后三年中，我們應依據(jù)批發(fā)行業(yè)內(nèi)不同的專業(yè)需求，針對家電連鎖業(yè)、家居建材業(yè)、連鎖超市業(yè)以及傳統(tǒng)百貨業(yè)等不同專業(yè)方向推出比擬先進的ERP全體處置方案，以滿足客戶多業(yè)態(tài)、跨區(qū)域、連鎖化的需求，在開拓市場的同時，還要積極拓展產(chǎn)品線，努力于研發(fā)DRP、SCM、BI、CRM等系列高端軟件產(chǎn)品，以順應供應商與批發(fā)終端分銷渠道管理的需求，整合供應鏈的兩大關鍵結點—制造商和批發(fā)商資源，按三大流通體系構成一體化處置方案。以順應大型批發(fā)企業(yè)管理方式和管理層次的深度與廣度變化，同時支持批發(fā)企業(yè)集團的多業(yè)態(tài)運營、多管理層次、跨區(qū)域協(xié)同推銷與物流配送。一致基礎業(yè)務系統(tǒng)決策層、運營管理層、銷售層的支持平臺。產(chǎn)品化階段開發(fā)方案目前我們曾經(jīng)有了一個批發(fā)業(yè)ERP系統(tǒng)產(chǎn)品的雛形，并且已在某大型家電連鎖企業(yè)中失掉了成功的運用與推行，其中一些先進的管理理念以及系統(tǒng)技術架構等都在市場同類產(chǎn)品中處于搶先位置，并且有些東西還是首創(chuàng)，我們建議在此基礎上追加投資，針對國際批發(fā)企業(yè)需求特點，完成產(chǎn)品化的進程，并以這一契機為切入點，進入國際批發(fā)業(yè)ERP市場。需求剖析階段進一步剖析國際批發(fā)行業(yè)用戶業(yè)務的停止方法和對批發(fā)企業(yè)ERP系統(tǒng)的要求及想象，并充沛思索未來業(yè)務的擴展，整理成詳細的文檔，作為運用系統(tǒng)開發(fā)的依據(jù)。質(zhì)量保證方案這一義務主要是統(tǒng)籌相反在質(zhì)量保證方面的方法和戰(zhàn)略。質(zhì)量保證方案的制定將參照CMM3及ISO-9000系列國際規(guī)范的要求，并且涵蓋系統(tǒng)實施進程中的全部義務。質(zhì)量保證將是一項全員參與的義務，并且貫徹在項目實施的全進程中。系統(tǒng)框架設計階段此階段的主要目的是停止系統(tǒng)構架設計，依據(jù)不同類型的用戶，靈敏設計，為外部設計及詳細設計任務提供基本構架，包括以下方面：系統(tǒng)框架開發(fā)平臺開發(fā)環(huán)境基礎設備及輔佐工具關鍵技術外部設計階段此階段將基于客戶認可的用戶需求剖析文檔，從功用完成角度上劃分系統(tǒng)及其包括的業(yè)務功用，但不對詳細如何完成停止論述。它發(fā)生的輸入是詳細設計和制定集成測試設計及方案的依據(jù)。各系統(tǒng)的開發(fā)將完本錢人獨立的義務周期直到集成在一同。其義務主要有以下方面：運用系統(tǒng)及其功用子系統(tǒng)之間的接口〔輸入、輸入〕音訊協(xié)議，種類及格式用戶界面內(nèi)容及流程各種報表數(shù)據(jù)內(nèi)容數(shù)據(jù)庫設計此階段將依據(jù)在外部設計階段中發(fā)生的邏輯數(shù)據(jù)模型，進一步對數(shù)據(jù)流程停止剖析，調(diào)整數(shù)據(jù)庫結構。依據(jù)由用戶提供各種業(yè)務流程類型〔實時及批處置作業(yè)義務〕，處置頻率，處置數(shù)據(jù)流量及數(shù)據(jù)容量大小停止物理數(shù)據(jù)庫設計。業(yè)務中各種作業(yè)處置的照應速度將在數(shù)據(jù)庫設計中得以思索。詳細設計階段此階段是對整個系統(tǒng)按不同子系統(tǒng)和劃分好的模塊停止詳細技術完成和功用完成，為下一階段的順序開發(fā)提供足夠充沛的信息和技術思索。依據(jù)各模塊的不同難易水平發(fā)生詳細設計文檔。順序開發(fā)及單元測試階段此階段將完成編程并停止單元測試。所完成的功用必需與外部設計和詳細設計所要求的堅持分歧，質(zhì)量上契合項目規(guī)則的規(guī)范。全體測試階段系統(tǒng)全體測試的目的是以對系統(tǒng)運用軟件停止測試，以判別這些功用能否契合該運用軟件的外部設計。這是一種黑盒測試，在此整個中心效勞器上的一切運用軟件被視為一個全體，系統(tǒng)內(nèi)的各種功用都要包括在全體測試中。典型客戶運用實施方案在完成產(chǎn)品化任務之后，我們需求在國際批發(fā)業(yè)內(nèi)選擇一到兩家典型企業(yè)做為市場的切入點，為今后產(chǎn)品大規(guī)模地在業(yè)內(nèi)推行實施奠定成功的基礎。在3到6個月內(nèi)選擇一到兩家在國際批發(fā)業(yè)具有一定知名度和影響力的企業(yè)，力爭實施取得成功，為今后進一步開拓市場作預備。典型客戶的運用實施分為10個階段：需求調(diào)研和確認成立項目小組實施方案交流和確認客戶前期培訓軟件模塊客戶化客戶操作培訓基礎信息預備系統(tǒng)初始化系統(tǒng)跟蹤和完善系統(tǒng)驗收

項目團隊主要成員背景引見略

融資需求與投資說明資金需求項目啟動資金總共需求140萬元人民幣，主要用于項目產(chǎn)品化和第一典型客戶實施方面。資金運用方案項目費用〔單位：元〕備注房租15萬固定資產(chǎn)投入20萬工資60萬銷售費用10萬包括廣告費實施費用15萬辦自費用20萬算計：140萬投資方式風險投資基金：140萬元，用于項目啟動。項目開發(fā)存款：100萬元，用于產(chǎn)品線的擴張和產(chǎn)品的推行。風險基金投資者所占股份投資者：興辦者：投資者介入公司管理水平投資者直接介入公司管理，不參與公司的慣例運營決策，只在公司嚴重決策中擁有建議權，公司在每個財務時期真實提供資產(chǎn)負債表，損益表，利潤分配表，現(xiàn)金流量表。投資報酬與參與我們希冀與投資者在協(xié)作前達成協(xié)議，投資者以3年的風險投資額140萬元人民幣，三年之后，我們的估量稅后凈利將可到達400萬元人民幣。我們可依照協(xié)議，以200%的報答率向風險投資者回購他們所持的%的股份〔即估量為280萬元人民幣〕。即使三年后的投資報答率沒有到達200%，我們?nèi)猿兄Z以外部收益率的1.25倍回購風險投資者所持有的一切股份。財務剖析銷售支出〔含實施支出〕我們希望在三年內(nèi)擁有15-20個用戶，軟件銷售額最終到達900萬人民幣，估量稅后凈利為400萬人民幣。這一目的將分三個階段實施。第一階段產(chǎn)品化階段及典型客戶運用實施階段第二階段項目完全成熟后，我們將參與大型企業(yè)信息化項目的招標任務，積極拓展市場階段。第三階段拓寬產(chǎn)品線，成為這一行業(yè)中的指導者。本錢費用及薪資水平項目的薪酬水平設計采用市場跟隨和本錢導向相結合的戰(zhàn)略。薪酬結構為諧和型薪酬形式

這是一種既有鼓舞性又有動搖性的薪酬模型，績效薪酬和基本薪酬各占一定的比例。當兩者比例不時諧和和變化時，這種薪酬模型可以演化為以鼓舞為主的模型，也可以演化為以動搖為主的薪酬模型。崗位稱號薪酬范圍(年)系統(tǒng)工程8—23萬元研討開發(fā)10—20.3萬元項目管理11.9—16.6萬元(年度值)基本現(xiàn)金總額補貼總額變化支出總額福利總額系統(tǒng)工程經(jīng)理73%2%17%8%研討開發(fā)經(jīng)理80%2%7%11%項目管理經(jīng)理79%2%11%8%銷售人員依照項目總銷售額支付銷售提成投資回收期總投資240萬，依據(jù)三年期現(xiàn)金流量剖析NPF1=172.6NPF2=253.02投資回收期＝1+53.02/253.02＝1.2投資回收期為14個月投資利潤率總投資額240萬三年累計完成利潤535.08投資利潤率＝200/535.08=37.37%報表預測〔見附表〕

盈虧平衡點銷量總本錢總支出變化本錢固定本錢總計0120,000.00300,000.00420,000.00-1138,000.00300,000.00438,000.00600,000.002156,000.00300,000.00456,000.001,200,000.003174,000.00300,000.00474,000.001,800,000.004192,000.00300,000.00492,000.002,400,000.005210,000.00300,000.00510,000.003,000,000.006228,000.00300,000.00528,000.003,600,000.007246,000.00300,000.00546,000.004,200,000.008264,000.00300,000.00564,000.004,800,000.009282,000.00300,000.00582,000.005,400,000.0010300,000.00300,000.00600,000.006,000,000.0011402,000.00300,000.00702,000.006,600,000.0012420,000.00300,000.00720,000.007,200,000.0013438,000.00300,000.00738,000.007,800,000.0014456,000.00300,000.00756,000.008,400,000.0015474,000.00300,000.00774,000.009,000,000.0016636,000.00300,000.00936,000.009,600,000.0017654,000.00300,000.00954,000.0010,200,000.0018672,000.00300,000.00972,000.0010,800,000.0019690,000.00300,000.00990,000.0011,400,000.0020708,000.00300,000.001,008,000.0012,000,000.00總本錢＝總支出300000+x*0.03*600000+120000=600000*xx=0.72本錢費用明細預測人工本錢預算表銷量固定人工本錢變化人工本錢費用設計人員數(shù)量單位工資固定工資總額銷售人員數(shù)量變開工資總額單位產(chǎn)品折舊〔可疏忽〕房租0105000300,000.0010120,000.003.0013.001105000300,000.0010138,000.003.0013.002105000300,000.0010156,000.001.506.503105000300,000.0010174,000.001.004.334105000300,000.0010192,000.000.753.255105000300,000.0010210,000.000.602.606105000300,000.0010228,000.000.502.177105000300,000.0010246,000.000.431.868105000300,000.0010264,000.000.381.639105000300,000.0010282,000.000.331.4410105000300,000.0010300,000.000.301.3011105000300,000.0017402,000.000.271.1812105000300,000.0017420,000.000.251.0813105000300,000.0017438,000.000.231.0014105000300,000.0017456,000.000.210.9315105000300,000.0017474,000.000.200.8716105000300,000.0029636,000.000.190.8117105000300,000.0029654,000.000.180.7618105000300,000.0029672,000.000.170.7219105000300,000.0029690,000.000.160.6820105000300,000.0029708,000.000.150.65

未來12個月現(xiàn)金流量預測第一年123456789101112總投資140.00140.00銷售支出〔預收〕120.0018.0018.0024.0018.0018.0024.00120.00稅金6.003.003.006.00利息-工資60.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.0060.00房租13.001.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.0813.00銷售費用37.602.002.002.002.002.008.802.002.002.002.002.008.8037.60廣告費用50.0012.5012.5020.002.502.5050.00折舊10.0010.0010.00-利潤-56.60-2.58-20.589.92-8.08-8.08-13.889.92-8.087.42-8.08-8.08-6.38-56.60設備投入30.0030.0030.00付其他活動資金-現(xiàn)金凈流量63.40107.42-20.589.92-8.08-8.08-13.889.92-8.087.42-8.08-8.083.6263.40第一年123456789101112總投資140.00140.00140.00銷售支出〔預收〕180.0018.0018.0024.0036.0036.0048.00180.00稅金9.003.006.009.00利息-工資60.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.005.0060.00房租13.001.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.081.0813.00銷售費用39.402.002.002.002.002.008.802.002.002.002.002.0010.6039.40廣告費用50.0012.5012.5020.002.502.5050.00折舊10.0010.0010.00-利潤-1.40-2.58-20.589.92-8.08-8.08-13.8827.92-8.0825.42-8.08-8.0812.82-1.40設備投入30.0030.0030.00付其他活動資金-現(xiàn)金凈流量118.60107.42-20.589.92-8.08-8.08-13.8827.92-8.0825.42-8.08-8.0822.82118.60未來3年現(xiàn)金流量預測保守預測第一年第二年第三年累計總投資200.00100.00300.00銷售支出〔預收〕120.00240.00480.00840.00稅金6.0012.0024.0042.00利息6.006.0012.00工資60.0060.0060.00180.00房租13.0013.0013.0039.00銷售費用37.6063.92108.66210.18廣告費用50.00100.0050.00200.00折舊10.0010.0010.0030.00-利潤-62.60-24.92214.34126.82設備投入30.0030.00付其他活動資金100.00100.00200.00現(xiàn)金凈流量117.4085.08224.34426.82失望預測第一年第二年第三年累計總投資140.00100.00100.00340.00銷售支出〔預收〕180.00420.00780.001,380.00稅金9.0021.0039.0069.00利息6.006.0012.00工資60.0060.0060.00180.00房租13.0013.0013.0039.00銷售費用39.4066.98113.87220.25廣告費用50.00100.0050.00200.00折舊10.0010.0010.0030.00-利潤-1.40143.02488.13629.75設備投入30.0030.00付其他活動資金200.00200.00現(xiàn)金凈流量118.60253.02398.13769.75稅后利潤121.57414.91

現(xiàn)金流量表

現(xiàn)金流量表單位：萬元項目行

次第一年第二年第三年一、運營活動發(fā)生的現(xiàn)金流量：銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金1180.00420780收到的其他與運營活動有關的現(xiàn)金2現(xiàn)金流入小計3180.00420.00780.00購置商品、接受勞務支付的現(xiàn)金4支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金560.006060支付的所得稅款621.4573.22支付的其他稅費79.002139支付的其他與運營活動有關的現(xiàn)金8132.40179.98340.91現(xiàn)金流出小計9201.40282.43513.13運營活動發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額10-21.40137.57266.87二、投資活動發(fā)生的現(xiàn)金流量:11收回投資所收到的現(xiàn)金12分得股利或利潤所收到的現(xiàn)金13收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金14現(xiàn)金流入小計150.000.000.00購建固定資產(chǎn)、有形資產(chǎn)和其他臨時資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金16權益性投資所支付的現(xiàn)金17債務性投資所支付的現(xiàn)金18支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計190.000.000.00投資活動發(fā)生的現(xiàn)金流入凈額200.00三、籌資活動發(fā)生的現(xiàn)金流量:21吸收權益性投資所收到的現(xiàn)金22140.00100借款所收到的現(xiàn)金23100收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金24