證券行業(yè)應(yīng)收款管理

證券行業(yè)應(yīng)收款管理合同編號：__________證券行業(yè)應(yīng)收款管理合同甲方：__________乙方：__________鑒于甲方為證券行業(yè)從業(yè)機(jī)構(gòu)，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，為規(guī)范應(yīng)收款管理，保障雙方的合法權(quán)益，經(jīng)甲乙雙方友好協(xié)商，特訂立本合同，以便共同遵守。第一條應(yīng)收款定義1.1應(yīng)收款指甲方根據(jù)證券業(yè)務(wù)操作規(guī)程，在證券交易過程中產(chǎn)生的、尚未到期且具有可收性的債權(quán)。1.2包括但不限于：客戶交易款、客戶融資款、客戶存款、投資收益、債券利息、證券發(fā)行款項(xiàng)等。第二條應(yīng)收款管理原則2.1甲方應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國家法律法規(guī)、中國證監(jiān)會(huì)及行業(yè)自律組織的規(guī)定，加強(qiáng)應(yīng)收款管理，確保應(yīng)收款的安全、合規(guī)。2.2甲方應(yīng)建立健全應(yīng)收款管理制度，明確應(yīng)收款管理的組織架構(gòu)、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程、風(fēng)險(xiǎn)控制等。2.3甲方應(yīng)對應(yīng)收款進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保應(yīng)收款的真實(shí)性、完整性和準(zhǔn)確性。第三條應(yīng)收款管理業(yè)務(wù)流程3.1甲方在開展證券業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定，與客戶簽訂《證券交易協(xié)議》等相關(guān)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。3.2甲方在辦理證券交易業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循業(yè)務(wù)規(guī)程，確保應(yīng)收款的權(quán)利憑證真實(shí)、合法、有效。3.3甲方應(yīng)按照會(huì)計(jì)制度和相關(guān)法規(guī)，對應(yīng)收款進(jìn)行核算、報(bào)告、分析，確保應(yīng)收款信息的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。3.4甲方應(yīng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，對可能導(dǎo)致應(yīng)收款損失的因素進(jìn)行識別、評估、監(jiān)控，采取有效措施防范風(fēng)險(xiǎn)。3.5甲方應(yīng)按照法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的要求，定期對應(yīng)收款進(jìn)行檢查、審計(jì)，確保應(yīng)收款管理合規(guī)。第四條應(yīng)收款風(fēng)險(xiǎn)防范與處理4.1甲方應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對涉嫌虛假、違規(guī)的應(yīng)收款進(jìn)行核查，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)報(bào)告并處理。4.2甲方應(yīng)對逾期應(yīng)收款進(jìn)行專項(xiàng)管理，制定催收方案，確保逾期應(yīng)收款得到及時(shí)、妥善處理。4.3甲方應(yīng)建立健全壞賬準(zhǔn)備制度，對可能發(fā)生壞賬的應(yīng)收款計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，合理預(yù)計(jì)損失。4.4甲方應(yīng)按照國家法律法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)的要求，及時(shí)足額繳納稅款、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，避免因違法行為導(dǎo)致的應(yīng)收款損失。第五條信息披露與報(bào)送5.1甲方應(yīng)按照相關(guān)法規(guī)，定期向乙方報(bào)告應(yīng)收款管理情況，包括但不限于應(yīng)收款的規(guī)模、結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。5.2甲方應(yīng)在年度報(bào)告、中期報(bào)告等財(cái)務(wù)報(bào)告中，真實(shí)、完整、準(zhǔn)確地披露應(yīng)收款情況。5.3甲方應(yīng)積極配合乙方進(jìn)行應(yīng)收款審計(jì)、檢查等工作，確保信息披露和報(bào)送的真實(shí)、合法、有效。第六條違約責(zé)任6.1甲方違反本合同規(guī)定，導(dǎo)致應(yīng)收款損失的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任。6.2乙方未按約定履行檢查、審計(jì)職責(zé)，導(dǎo)致甲方應(yīng)收款管理存在問題的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。第七條爭議解決7.1本合同履行過程中發(fā)生的爭議，雙方應(yīng)協(xié)商解決；協(xié)商不成的，可以向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。7.2本合同簽訂地為準(zhǔn)，適用中華人民共和國法律法規(guī)。第八條其他約定8.1本合同自雙方簽字（或蓋章）之日起生效，有效期為____年。8.2本合同一式兩份，甲乙雙方各執(zhí)一份。甲方（蓋章）：__________乙方（蓋章）：__________簽訂日期：__________一、附件列表：1.《證券交易協(xié)議》2.客戶交易款憑證3.客戶融資款憑證4.客戶存款憑證5.投資收益憑證6.債券利息憑證7.證券發(fā)行款項(xiàng)憑證8.應(yīng)收款管理制度9.風(fēng)險(xiǎn)控制措施文件10.審計(jì)報(bào)告11.年度報(bào)告12.中期報(bào)告二、違約行為及認(rèn)定：1.甲方未嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，導(dǎo)致虛假或違規(guī)應(yīng)收款產(chǎn)生。2.甲方未按業(yè)務(wù)規(guī)程辦理證券交易，導(dǎo)致應(yīng)收款權(quán)利憑證不真實(shí)、不合法、無效。3.甲方未進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，導(dǎo)致應(yīng)收款不真實(shí)、不完整、不準(zhǔn)確。4.甲方未建立健全壞賬準(zhǔn)備制度，導(dǎo)致未能合理預(yù)計(jì)損失。5.甲方未按時(shí)足額繳納稅款、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，導(dǎo)致違法行為導(dǎo)致的應(yīng)收款損失。6.乙方未按約定履行檢查、審計(jì)職責(zé)，導(dǎo)致甲方應(yīng)收款管理存在問題。三、法律名詞及解釋：1.應(yīng)收款：指甲方根據(jù)證券業(yè)務(wù)操作規(guī)程，在證券交易過程中產(chǎn)生的、尚未到期且具有可收性的債權(quán)。2.壞賬準(zhǔn)備：為防范應(yīng)收款損失，提前預(yù)留的資金。3.證券交易：指在證券市場進(jìn)行的股票、債券等金融工具的買賣活動(dòng)。4.證券交易協(xié)議：甲方與客戶簽訂的，明確雙方在證券交易過程中權(quán)利義務(wù)的協(xié)議。5.審計(jì)：對甲方應(yīng)收款管理情況進(jìn)行檢查，以確保合規(guī)性和真實(shí)性。四、執(zhí)行中遇到的問題及解決辦法：1.問題：甲方未嚴(yán)格執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度，導(dǎo)致虛假或違規(guī)應(yīng)收款產(chǎn)生。解決辦法：加強(qiáng)內(nèi)部培訓(xùn)，提高員工法律意識和業(yè)務(wù)素質(zhì)；完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度，強(qiáng)化制度執(zhí)行。2.問題：甲方未按業(yè)務(wù)規(guī)程辦理證券交易，導(dǎo)致應(yīng)收款權(quán)利憑證不真實(shí)、不合法、無效。解決辦法：加強(qiáng)對業(yè)務(wù)規(guī)程的學(xué)習(xí)和理解，確保業(yè)務(wù)操作合規(guī)；完善憑證管理制度，確保憑證真實(shí)、合法、有效。3.問題：甲方未進(jìn)行持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，導(dǎo)致應(yīng)收款不真實(shí)、不完整、不準(zhǔn)確。解決辦法：建立監(jiān)控系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收款的持續(xù)、動(dòng)態(tài)監(jiān)控；定期對監(jiān)控系統(tǒng)進(jìn)行檢查和維護(hù)，確保其正常運(yùn)行。4.問題：甲方未建立健全壞賬準(zhǔn)備制度，導(dǎo)致未能合理預(yù)計(jì)損失。解決辦法：根據(jù)實(shí)際情況，合理計(jì)提壞賬準(zhǔn)備；定期對壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行審查和調(diào)整，確保其合理性。5.問題：甲方未按時(shí)足額繳納稅款、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等，導(dǎo)致違法行為導(dǎo)致的應(yīng)收款損失。解決辦法：加強(qiáng)與稅務(wù)、社保等部門的溝通和協(xié)作，確保按時(shí)足額繳納稅款、社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。6.問題：乙方未按約定履行檢查、審計(jì)職責(zé)，導(dǎo)致甲方應(yīng)收款管理存在問題。解決辦法：加強(qiáng)與乙方的溝通和協(xié)作，明確雙方職責(zé)；對乙方進(jìn)行檢查和評估，確保其履行審計(jì)職責(zé)。五、所有應(yīng)用場景：1.甲方為證券行業(yè)從業(yè)機(jī)構(gòu)，需要對應(yīng)收款進(jìn)行管理。2.甲方與客戶簽訂《證券交易協(xié)議》，需要明確雙方的權(quán)利義務(wù)。3.甲方開展證券交易業(yè)務(wù)，需要嚴(yán)格遵循業(yè)務(wù)規(guī)程，確保應(yīng)收款的權(quán)利憑證真實(shí)、合法、有效。4.甲方需要對應(yīng)收款進(jìn)行核算、報(bào)告、分析，確保應(yīng)收款信息的真實(shí)、完整、準(zhǔn)確。