法令合規(guī)與合規(guī)審計制度

法令合規(guī)與合規(guī)審計制度第一章總則第一條目的和基本原則為了保障公司合法經(jīng)營，提高公司的經(jīng)營效益，加強內(nèi)部掌控和風險管理，確保公司的合規(guī)性，訂立本制度。本制度的實施以法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部規(guī)章制度為依據(jù)，通過合規(guī)審計，監(jiān)督各部門遵守法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)定，防范和減少違法風險。第二條適用范圍本制度適用于公司全部部門、職能崗位和全體員工，包含內(nèi)部雇員和外部勞動者。公司應(yīng)當將本制度及相關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范與員工簽訂的勞動合同等相關(guān)合同進行綁定，確保其有效實施。第二章合規(guī)管理體系第三條合規(guī)管理責任公司應(yīng)設(shè)立合規(guī)部門，負責全面協(xié)調(diào)和推動公司合規(guī)工作的開展。各部門應(yīng)指定專人負責合規(guī)管理工作，幫助合規(guī)部門開展工作。董事會及高層管理人員應(yīng)對合規(guī)工作進行有效監(jiān)督，確保公司合規(guī)管理體系的有效運作。第四條合規(guī)風險識別與評估公司應(yīng)建立合規(guī)風險識別與評估機制，定期對公司各項業(yè)務(wù)活動進行合規(guī)風險的識別和評估。風險評估應(yīng)綜合考慮外部環(huán)境變動、內(nèi)部業(yè)務(wù)發(fā)展和政策法規(guī)變動等因素，以全面準確的方式評估合規(guī)風險。第五條合規(guī)規(guī)定和標準公司應(yīng)訂立明確的合規(guī)規(guī)定和標準，包含但不限于法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)范和公司內(nèi)部規(guī)章制度等。各部門應(yīng)熟識并執(zhí)行相應(yīng)的合規(guī)規(guī)定和標準，確保規(guī)定和標準的有效實施。第六條合規(guī)培訓與教育公司應(yīng)定期組織合規(guī)培訓與教育，提高員工對法律法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)定的認知和理解。合規(guī)培訓與教育應(yīng)包含合規(guī)理念、緊要合規(guī)政策和規(guī)定以及合規(guī)操作技能等內(nèi)容，以確保員工具備合規(guī)意識和本領(lǐng)。第七條合規(guī)監(jiān)督和檢查合規(guī)部門應(yīng)建立健全的監(jiān)督和檢查機制，定期對公司各部門及員工的合規(guī)情況進行檢查。檢查應(yīng)包含但不限于文件和記錄的完整性、相關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況、風險點的發(fā)現(xiàn)和整改等內(nèi)容，以確保合規(guī)工作的有效性。第三章合規(guī)審計第八條合規(guī)審計目標合規(guī)審計是通過對公司的合規(guī)管理體系、合規(guī)規(guī)定和標準的實施情況進行審核，以評估公司合規(guī)風險，發(fā)現(xiàn)問題并提出改進看法。合規(guī)審計旨在保障公司合法經(jīng)營，發(fā)現(xiàn)和解決合規(guī)風險和問題，確保公司的合規(guī)性和健康發(fā)展。第九條合規(guī)審計主體合規(guī)審計由合規(guī)部門負責組織實施，可以委托專業(yè)機構(gòu)或獨立機構(gòu)進行搭配，確保審計工作的客觀性和獨立性。合規(guī)部門應(yīng)確保審計人員具備專業(yè)的知識和技能，以開展合規(guī)審計工作。第十條合規(guī)審計內(nèi)容合規(guī)審計應(yīng)綜合考慮公司的業(yè)務(wù)活動、合規(guī)管理體系和合規(guī)規(guī)定與標準等方面進行審查。審計內(nèi)容應(yīng)包含但不限于合規(guī)管理責任的履行情況、風險識別與評估的有效性、合規(guī)規(guī)定與標準的執(zhí)行情況等。第十一條合規(guī)審計程序合規(guī)審計程序應(yīng)包含合規(guī)資料的收集、審計計劃的訂立、現(xiàn)場審查、問題報告和整改跟進等環(huán)節(jié)。審計程序應(yīng)依照規(guī)定和標準進行，確保審計的完整性和可靠性。第十二條合規(guī)審計結(jié)果合規(guī)審計結(jié)果應(yīng)形成審計報告，認真記錄審計發(fā)現(xiàn)的問題和建議，并提出整改措施和時限。合規(guī)部門和被審計部門應(yīng)對審計結(jié)果進行共同討論，訂立整改方案，并定時完成整改。第四章懲罰與嘉獎第十三條懲罰措施對于違反合規(guī)規(guī)定和標準的行為，公司將依法依規(guī)進行處理，包含但不限于口頭警告、書面警告、限制權(quán)益以及追究法律責任等。懲罰措施的執(zhí)行應(yīng)公正、公開、公平，確保處理的合理性和有效性。第十四條嘉獎機制公司應(yīng)設(shè)立合規(guī)嘉獎機制，對于典型的合規(guī)案例和優(yōu)秀的合規(guī)管理者進行表揚和嘉獎。嘉獎機制應(yīng)公平、公正，鼓舞員工樂觀參加合規(guī)工作，提高公司的合規(guī)水平。第五章附則第十五條修訂和解釋本制度的修訂和解釋權(quán)歸公司合規(guī)部門和董事會共同全部。對于本制度的修訂，應(yīng)依照法定程序和公司的有關(guān)規(guī)定進行，并向全體員工公示。第十六條生效日期本制度自公司董事會批準之日起生效。本制度的修訂自修訂通過之日起生效。第十七條附件本制度的附件包含但不限于合規(guī)規(guī)定與標準模板、合規(guī)培訓與教育料子、合規(guī)審計報告模板等。附件