財務(wù)管理與資金籌措制度

財務(wù)管理與資金籌措制度第一章總則第一條本制度旨在規(guī)范企業(yè)的財務(wù)管理與資金籌措活動，確保企業(yè)財務(wù)安全、高效運(yùn)轉(zhuǎn)以及資金有效利用。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)外部各類資金、財務(wù)管理活動，包含但不限于預(yù)算編制、資金申請與審批、費(fèi)用報銷、資金匯劃、結(jié)算核算等。第三條財務(wù)管理與資金籌措應(yīng)遵從合理、規(guī)范、透亮、安全的原則，確保資金使用符合法規(guī)、規(guī)章制度和相關(guān)政策要求。第二章資金籌措第四條資金需求確實(shí)定與預(yù)算編制各部門（包含但不限于市場部、研發(fā)部、生產(chǎn)部）在提出資金需求前，應(yīng)依據(jù)工作計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等因素進(jìn)行資金需求猜測和合理評估。資金需求確實(shí)定應(yīng)由上級部門進(jìn)行審核批準(zhǔn)，確保資金需求與企業(yè)整體戰(zhàn)略目標(biāo)相符。資金需求的預(yù)算編制應(yīng)參照企業(yè)的財務(wù)管理要求，嚴(yán)格依照科目分類、預(yù)算指標(biāo)等規(guī)定進(jìn)行編制。第五條資金籌措的途徑各部門在資金籌措前，應(yīng)優(yōu)先考慮內(nèi)部資金調(diào)配，避開過度倚靠外部資金。資金籌措途徑重要包含：自籌資金、銀行貸款、股權(quán)融資、發(fā)債等。各部門應(yīng)依據(jù)實(shí)際情況選擇合適的籌資方式，并遵從合規(guī)的相關(guān)法律法規(guī)。第六條資金籌措的程序與審批各部門在籌措資金前，必需依照企業(yè)的資金籌措流程，將相關(guān)資料進(jìn)行填報、備案，并提交上級部門審核。上級部門應(yīng)依照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審批決策，確?；I措資金的合法性和合規(guī)性。第三章財務(wù)管理第七條預(yù)算管理企業(yè)每年應(yīng)依據(jù)經(jīng)營計劃，訂立全年預(yù)算，并分解到各部門、項目。預(yù)算編制要合理，猜測數(shù)據(jù)可靠，確保各部門和項目的預(yù)算目標(biāo)與企業(yè)整體的發(fā)展目標(biāo)全都。各部門和項目負(fù)責(zé)人應(yīng)依照預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，定期上報預(yù)算執(zhí)行情況，及時調(diào)整預(yù)算計劃。第八條費(fèi)用掌控與使用各部門應(yīng)建立費(fèi)用掌控制度，合理規(guī)定費(fèi)用預(yù)算、報銷程序等，并設(shè)立明確的費(fèi)用審批流程。公司員工應(yīng)節(jié)省用費(fèi)，合理使用各類資源，嚴(yán)禁虛報、冒領(lǐng)、套取費(fèi)用。各類費(fèi)用報銷應(yīng)供應(yīng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的票據(jù)和相關(guān)支持料子，財務(wù)部門應(yīng)依照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核審批。第九條資金管理與結(jié)算資金管理應(yīng)確保企業(yè)資金的安全、高效使用，包含現(xiàn)金管理、存款管理、結(jié)算管理等。資金結(jié)算應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)，明確各類結(jié)算規(guī)定，確保結(jié)算的準(zhǔn)確性及時性和安全性。資金流向應(yīng)有明確記錄和核算，財務(wù)部門應(yīng)建立健全資金監(jiān)督與管理機(jī)制，及時發(fā)現(xiàn)和解決資金管理中的問題。第十條財務(wù)信息披露與報告企業(yè)應(yīng)依照相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)章制度，及時、真實(shí)、準(zhǔn)確地披露財務(wù)信息。財務(wù)部門應(yīng)每月制作財務(wù)報表、財務(wù)分析報告等，定時匯報給上級部門或相關(guān)人員。財務(wù)報表和財務(wù)信息披露應(yīng)審計部門的驗收，并依照相關(guān)要求報送相關(guān)政府部門或監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第四章財務(wù)監(jiān)督與風(fēng)險掌控第十一條財務(wù)監(jiān)督與審核財務(wù)部門應(yīng)建立內(nèi)部審計機(jī)制，定期對財務(wù)管理活動進(jìn)行審計，并提出改進(jìn)看法。部門內(nèi)、跨部門之間應(yīng)開展相互審計，確保各部門的財務(wù)活動符合相關(guān)要求。第十二條風(fēng)險掌控與防范財務(wù)部門應(yīng)建立健全風(fēng)險掌控制度，對各類財務(wù)風(fēng)險進(jìn)行辨識、評估，訂立相應(yīng)的應(yīng)對措施。公司員工應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險意識培養(yǎng)，嚴(yán)禁從事或參加與企業(yè)利益相沖突的財務(wù)活動，緊要財務(wù)決策應(yīng)經(jīng)過風(fēng)險評估和多方研究決策。第十三條外部認(rèn)證與監(jiān)管企業(yè)應(yīng)樂觀搭配相關(guān)部門的財務(wù)審核與認(rèn)證工作，確保財務(wù)信息的真實(shí)性、合規(guī)性。財務(wù)部門應(yīng)定期向外部審計機(jī)構(gòu)供應(yīng)財務(wù)信息，并搭配審計工作。第五章附則第十四條凡違反本制度規(guī)定的，將受到企業(yè)的處理，情節(jié)嚴(yán)重的將會承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。第十五條本