財務(wù)部管理制度

第第頁財務(wù)部管理制度財務(wù)管理制度——應(yīng)收賬款管理制度（一）、收款方式：現(xiàn)金、支票、刷卡、轉(zhuǎn)賬。以下為各種收款的處理方式：現(xiàn)金方式：款項：合同款、婚慶定金、婚禮策劃誠意金、服裝或物品押金。a）、如以上款項在公司繳納，則需經(jīng)辦人將所收款項繳納到財務(wù)并附付款人員信息（XX先生XX小姐XX年XX月X日XX服務(wù)XX款金額：XX元），財務(wù)人員開具票據(jù)后經(jīng)辦人交予付款方（財務(wù)人員不在可由經(jīng)理執(zhí)行）。b）、如收款場所不在公司，則需經(jīng)辦人員提前填寫票據(jù)申請表，財務(wù)人員開具票據(jù)后憑票向客人收款。（現(xiàn)金收款在48小時內(nèi)需上繳公司財務(wù)，如未按時上繳，財務(wù)人員需提醒并催繳，保證款項及時入賬）。支票方式：支票，經(jīng)辦人員需保證支票的票面干凈，字跡及簽章的清晰，并嚴禁折疊。刷卡方式：銀行POSE機以刷卡金額X%的比例收取手續(xù)費，為了減少開支盡量告知客人支付現(xiàn)金，在客人現(xiàn)金不足的情況下再選擇刷卡消費（原則上繳策劃誠意金不接受刷卡，如需刷卡需向經(jīng)理申請）。轉(zhuǎn)賬方式：客人如需通過轉(zhuǎn)賬方式支付費用，將以下收款賬號信息告知客人。AA銀行：

BB銀行：（二）、收款額度：1、婚禮合同：甲方應(yīng)在協(xié)議簽訂之時支付總服務(wù)報酬的百分之XX%；乙方進入酒店布置現(xiàn)場時甲方應(yīng)支付總服務(wù)報酬的另外百分之XX%；婚慶當天儀式完成之后乙方離場之前甲方向乙方支付總服務(wù)報酬的剩余百分之XX%；

2、慶典合同：甲方需在協(xié)議簽訂之時支付總服務(wù)報酬的XX%；慶典活動當天結(jié)束后支付總服務(wù)報酬的另外XX%；3、生日壽宴合同：甲方應(yīng)在協(xié)議簽訂之時支付總服務(wù)報酬的百分之XX%；乙方進入酒店布置現(xiàn)場時甲方應(yīng)支付總服務(wù)報酬的另外百分之XX%；婚慶當天儀式完成之后乙方離場之前甲方向乙方支付總服務(wù)報酬的剩余百分之XX%；4、定金：收定金金額最低為RMB：元，執(zhí)行人員定金金額為人員的總金額，策劃誠意金需收現(xiàn)金，收款金額為RMB：元；5、押金：服裝押金詳見相關(guān)表格。二、財務(wù)管理制度——應(yīng)付賬款管理制度（一）、費用支出標準及要求：1、美工人員：婚禮結(jié)束之后督導(dǎo)需督促美工人員將貨物完好無損入庫后，憑“入庫檢驗單”到公司財務(wù)如實結(jié)賬，婚禮現(xiàn)場物品如有遺失或損壞，督導(dǎo)需在“入庫檢驗單”中寫明原因，督導(dǎo)根據(jù)責任人執(zhí)行美工人員的賠償扣款。督導(dǎo)在結(jié)賬前需清楚每個美工人員的基本工資（詳見貨車價格結(jié)算表），如因為現(xiàn)場復(fù)雜或者工作量大需要適當增加工資的需向執(zhí)行中心經(jīng)理或財務(wù)人員匯報允許后方能生效，如督導(dǎo)私自給美工人員增加工資則增加部分由督導(dǎo)自行支付，公司概不負責。2、貨車司機：當場督導(dǎo)有權(quán)在運輸完畢后給貨車司機結(jié)算貨車租賃費用，費用明細參照（詳見貨車價格結(jié)算表），如有未盡項需匯報財務(wù)或執(zhí)行經(jīng)理再做決定。啟用面包車須提前跟司機協(xié)商好價格（正常情況下面包車租賃費低于貨車租賃費）。3、執(zhí)行人員（主持、攝像、化妝、跟拍、花藝師）：督導(dǎo)在執(zhí)行婚禮前需向財務(wù)核實執(zhí)行人員的費用，不得隨意任由執(zhí)行人員報價，原則上執(zhí)行人員無交通費。如需報銷交通費需提前向財務(wù)或執(zhí)行經(jīng)理匯報情況后決定，否則超出公司規(guī)定部分由婚禮督導(dǎo)自行承擔。4、物品供應(yīng)商（干冰、T臺桁架、燈光、氫氣球等、花材）：按照單場費用結(jié)算的供應(yīng)商需執(zhí)行經(jīng)理在確定貨物時即確定好應(yīng)支付費用明細，督導(dǎo)在現(xiàn)場給供應(yīng)商結(jié)賬時應(yīng)按照確定金額支付，如執(zhí)行經(jīng)理未標注金額，督導(dǎo)則需向財務(wù)或執(zhí)行經(jīng)理確定后向供應(yīng)商如實結(jié)賬，否則多預(yù)支部分費用由督導(dǎo)自行負責，公司不予承擔。5、由于日常服務(wù)產(chǎn)生的相關(guān)費用如廣告費、材料費、運輸費等所有費用，均需有所屬部門負責人提交服務(wù)單價和材料、尺寸、型號等數(shù)據(jù)表格給財務(wù)統(tǒng)一審核，長期合作之供應(yīng)商應(yīng)簽署合作協(xié)議。保證以優(yōu)惠價格進行合作。如財務(wù)審核不通過則有權(quán)否認該供應(yīng)商并取消與之口頭合作，部門負責人需另尋合作商。（XX月以內(nèi)完成所有個人和單位的合作協(xié)議簽訂，如有新增需第一時間上報財務(wù)）6、所有應(yīng)付款應(yīng)由部門負責人統(tǒng)一憑票按照報銷流程報銷，報銷流程走完后領(lǐng)款人憑報銷單到出納處領(lǐng)款。如轉(zhuǎn)賬需標明收款人姓名及賬號、開戶銀行等相關(guān)信息。從20XX年XX月份以后財務(wù)嚴禁無票打款。請各部門配合。（二）、以上人員在婚禮執(zhí)行配合過程中發(fā)生任何狀況，需第一時間告知執(zhí)行經(jīng)理。（三）、以上所有人員、供應(yīng)商應(yīng)達成月結(jié)協(xié)議，每月底憑有效憑據(jù)統(tǒng)一支付，如不能月結(jié)的客戶，提前填寫付款憑據(jù)后如實支付。（四）、如費用超過1000元，需提前2個工作日給財務(wù)部申請，方便按時付款。（五）、以上費用支出必須填寫XX公司的收款憑證。三、財務(wù)管理制度——采購管理制度（一）、庫房1、庫房每季度底進行一次全面盤點清查，并建立庫房臺賬，保證進出庫有據(jù)可查，如有物品需進行采購，需提前填寫領(lǐng)（借）款單，經(jīng)部門經(jīng)理、財務(wù)會計、總經(jīng)理逐級簽字，然后憑領(lǐng)（借）款單向財務(wù)領(lǐng)款采購。2、采購人員每次采購前應(yīng)填寫“物品申購單”并相關(guān)人員簽字后領(lǐng)款采購，對于固定供應(yīng)商和常用物品應(yīng)確定好材料尺寸和單價，統(tǒng)一上報給公司財務(wù)以做登記。采購人員應(yīng)本著為公司節(jié)約的原則準備物品。3、采購回庫的物品需庫管清點好后填寫入庫檢驗單，及時登記臺賬入庫，采購員在48小時內(nèi)憑采購正式發(fā)票和采購單據(jù)填寫費用報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理、財務(wù)會計、總經(jīng)理逐級簽字后到財務(wù)處報銷，報銷后財務(wù)人員應(yīng)及時歸還領(lǐng)（借）款單。（二）、辦公用品1、每月底各部門統(tǒng)一報行政部需采購的物品，由行政部填寫領(lǐng)（借）款單，經(jīng)部門經(jīng)理、財務(wù)會計、總經(jīng)理逐級簽字，然后憑領(lǐng)（借）款單向財務(wù)領(lǐng)款采購。采購回庫的物品需經(jīng)部門經(jīng)理清點好后及時登記臺賬入庫，采購員在48小時內(nèi)憑采購正式發(fā)票和采購單據(jù)填寫費用報銷單，經(jīng)部門經(jīng)理、財務(wù)會計、總經(jīng)理逐級簽字后到財務(wù)處報銷，報銷后財務(wù)人員應(yīng)及時歸還領(lǐng)（借）款單。2、辦公用品由行政部統(tǒng)一保管，統(tǒng)一采購，并建立臺賬，做到進出有賬，每月至少一次進行全面盤點清查，由人事部監(jiān)督完成。四、財務(wù)管理制度——固定資產(chǎn)管理制度(一)、本項資產(chǎn)的購置是指工程部庫房物資，需全部經(jīng)由倉庫收料，未領(lǐng)用前由倉庫保管。(二)、本項資產(chǎn)系指物料的工具類，訂出各項品名并追加非消耗品部分。

(三)、本資產(chǎn)列為個人保管時應(yīng)依個人別(共同使用者以部門設(shè)立，主管為當然保管人，得指定專人負責實際保管工作)設(shè)立固定資產(chǎn)保管名冊，一份存?zhèn)}庫，一份留存于行政財務(wù)部門保管。

(四)、領(lǐng)用時，由領(lǐng)用人開具"材料領(lǐng)料單"，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后向倉庫領(lǐng)料，出庫時，庫管應(yīng)在固定資產(chǎn)保管冊上登記，領(lǐng)用人需在保管冊上簽字，回庫時，庫管應(yīng)在固定資產(chǎn)保管冊上登記；

(五)、本項資產(chǎn)使用后不能退回時，須在材料領(lǐng)料單上具體說明，經(jīng)部門經(jīng)理簽字，財務(wù)簽字及總經(jīng)理簽字確認后方能辦理退庫。（六）、固定資產(chǎn)管理部門應(yīng)會同行政財務(wù)部門每月進行一次全面盤查。并做好登記造冊兩份，一份留存庫房，一份留存行政財務(wù)部，如有盤盈或盤虧情況，應(yīng)落實到責任人，按照獎懲制度進行獎懲。五、財務(wù)管理制度——費用領(lǐng)用及報銷制度（一）、費用領(lǐng)用：各部門人員因辦理業(yè)務(wù)需要借款，到財務(wù)部填寫領(lǐng)（借）款單，填寫好資金性質(zhì)、部門、借款事由，所借金額，經(jīng)本部門主管簽字后報財務(wù)會計及總經(jīng)理簽字后方可借支，如需領(lǐng)用金額超出1000元，需提前2個工作日向財務(wù)部申請，原則上前賬不銷，后賬不借。（二）、費用報銷：1、差旅費用a、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，晚上超過22:30之后可以打車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示部門經(jīng)理，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。b、布置現(xiàn)場的員工如加班，公司補助每人XX元的餐水費，水費不再單獨報銷，餐水費需憑相應(yīng)的正式發(fā)票或收據(jù)報銷。c、區(qū)縣差旅費報銷規(guī)定：出差途中，發(fā)生的車船費、住宿費、及其他費用均應(yīng)取得相應(yīng)的正式發(fā)票或收據(jù)，所有原始單據(jù)不得修改，涂鴉，保證票據(jù)的整潔。2、日常費用報銷辦公室內(nèi)日常采購及其他費用報銷應(yīng)填寫費用報銷單，并附采購單據(jù)和正式采購發(fā)票，經(jīng)部門主管簽字后報財務(wù)會計及總經(jīng)理簽字后到財務(wù)部報銷。3、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定：報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的費用報銷單，并注明報銷事由，人員及借款情況等，填寫好費用報銷單后經(jīng)部門主管或經(jīng)理簽字后報財務(wù)會計及總經(jīng)理簽字后在財務(wù)部出納報銷。4、填寫報銷單時應(yīng)使用簽字筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。5、差旅費的報銷應(yīng)在出差結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成報銷，其他報銷應(yīng)在購買材料和支付工程款后5個工作日內(nèi)報銷，日常報銷應(yīng)在2個工作日內(nèi)完成，逾期報銷需向財務(wù)部說明逾期理由，財務(wù)部可酌情考慮后處理。（三）、下列情況不予報銷：無出差發(fā)票及單據(jù)，不符合國家開支標準的發(fā)票及單據(jù)，跨年度的發(fā)票及單據(jù)。違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。六、財務(wù)管理制度-退款流程1.申請退款可退款：策劃誠意金，可憑收據(jù)直接找財務(wù)退款非可退款：合同款和定金如遇特殊情況，需向客人退還定金或合同款的需按照流程逐一申請，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后財務(wù)方可退款。申請流程見《退款申請表》2.合同優(yōu)惠政策標注營銷部每期活動需提交相關(guān)文件到財務(wù)部備份（文件需明確活動時間、優(yōu)惠政策），活動期間客人享受的優(yōu)惠內(nèi)容需營銷人員在合同清單和收據(jù)上寫明，以便后期查驗。3.合同審核標準庫房采購入庫新道具后需向財務(wù)報備，財務(wù)在最快時間內(nèi)核出新道具的市場單價后將價格信息更新到公司統(tǒng)一價格表中。公司所有服務(wù)應(yīng)遵循價格統(tǒng)一的原則，嚴禁私自提高或降低服務(wù)單價。并且在合同中所有單項服務(wù)需與公司單價一致。如遇新產(chǎn)生服務(wù)不清楚單價的則需要提前讓財務(wù)部門審核價格。合同審核：每份合同簽訂完后需要第一時間將電子版清單提交給財務(wù)，財務(wù)會逐一檢查清單中單價情況。如果合同中單項報價低于或高出公司報價則差價部分金額的XX%由員工自行承擔；特殊情況需及時申請財務(wù)審核結(jié)果將交予相關(guān)人員簽字并提交給行政部用于核算工資，當月清單將于次月5日前全部審核完畢。如果當月工資核算時缺少數(shù)據(jù)則當事人工資將不能通過審核，故營銷部負責人最晚需在次月2日前將上月帶單價和折扣的合同清單提交給財務(wù)部。營銷部報圖片和報價表以營銷唯一共享之價格作為公司標準，如果有第二個共享文件和價格請不予做參考。4、市場部服務(wù)費申請流程七、財務(wù)管理流程--費用報銷標準為規(guī)范公司報銷單填寫，公司自20XX年X月X日起使用全新費用報銷單。填寫標準如下：一、報銷部門：二、用途：填寫所購買物品的名稱三、金額：填寫所購物品的的價格四、金額大寫：前面的萬仟佰金額為零的填寫萬仟佰，不允許劃橫線，不符合財務(wù)規(guī)范