考前突擊模擬2-承銷(含解析)

考前突擊模擬2-承銷PAGEPAGE1單選題可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起（）后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。AA：六個月B：一年C：十個月D：一年半頁碼：256；解析：可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行之日起六個月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票。外資股發(fā)行的招股說明書可以采取嚴(yán)格的招股章程形式，也可以采取信息備忘錄的形式，兩者均是發(fā)行人向投資者發(fā)出的募股（0。AA：要約邀請B：資料C：申請文件D：宣傳材料頁碼：396；解析：考察外資股招股說明書制作的知識。主板發(fā)審委委員為（）名，其中中國證監(jiān)會的人員為（）名，中國證監(jiān)會以外的人員為（）名。BA：25，20，5B：25，5，20C：35，5，30D：35，30，5頁碼：141；解析：主板發(fā)審委委員為25名，其中中國證監(jiān)會的人員為5名，中國證監(jiān)會以外的人員為20名。資信評級機(jī)構(gòu)從事對公司債券的資信評級業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向（）申請取得證券評級業(yè)務(wù)許可。BA：中國銀監(jiān)會B：中國證監(jiān)會C：中國保監(jiān)會D：證券交易所頁碼：326；解析：資信評級機(jī)構(gòu)從事對公司債券的資信評級業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會申請取得證券評級業(yè)務(wù)許可。單一投資主體的國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司，其投入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份（）。CA：由依法確定的不同的部門持有B：由依法確定的不同的機(jī)構(gòu)持有C：由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有D：以上說法都不正確頁碼：87；解析：單一投資主體的國有企業(yè)改組設(shè)立股份有限公司，其投入股份公司的凈資產(chǎn)折成的股份由依法確定的國有持股單位統(tǒng)一持有。下列關(guān)于證券公司必須持續(xù)符合的風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的陳述，錯誤的是（）。BA：凈資本與各項(xiàng)風(fēng)險資本準(zhǔn)備之和的比例不得低于100%B：凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于30%C：凈資本與負(fù)債的比例不得低于8%D：凈資產(chǎn)與負(fù)債的比例不得低于20%頁碼：25；解析：凈資本與資產(chǎn)的比例不得低于40%。下列關(guān)于上市公司獨(dú)立董事的陳述，錯誤的是（）。BA：獨(dú)立董事連續(xù)3次未親自出席董事會會議，由董事會提請股東大會予以撤銷B：獨(dú)立董事任期屆滿，連選可以連任，連任時間不得超過3年C：獨(dú)立董事在任期屆滿前可以提出辭職D：獨(dú)立董事在董事會下設(shè)的薪酬、審計、提名等委員會成員中應(yīng)當(dāng)占有1/2以上的比例頁碼：64；解析：獨(dú)立董事任期屆滿，連選可以連任，連任時間不得超過6年。可轉(zhuǎn)換公司債券的價值和轉(zhuǎn)股期限之間的關(guān)系是（）。BA：負(fù)相關(guān)B：正相關(guān)C：不相關(guān)D：以上說法都不正確頁碼：264；解析：考察影響可轉(zhuǎn)換公司債券價值的因素。由于可轉(zhuǎn)換公司債券的期權(quán)是一種美式期權(quán)，因此，轉(zhuǎn)股期限越長，轉(zhuǎn)股權(quán)價值就越大，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值就越高；反之，轉(zhuǎn)股期限越短，轉(zhuǎn)股權(quán)價值就越小，可轉(zhuǎn)換公司債券的價值越低。申請股票在交易所上市，公司最近（）應(yīng)無重大違法行為。CA：1年B：2年C：3年D：4年頁碼：176；解析：考察股票上市的條件。首次公開發(fā)行股票詢價中，發(fā)行人及其保薦人應(yīng)向不少于（）家詢價對象進(jìn)行初步詢價，發(fā)行股數(shù)的四億股以上的確，參與詢價的對象應(yīng)不少于（）家。CA：10，30B：20，35C：20，50D：30，50頁碼：158；解析：首次公開發(fā)行股數(shù)在4億股以下的，則參與初步詢價的詢價對象應(yīng)不少于20家，首次公開發(fā)行股數(shù)在4億股以上的，則參與初步詢價的詢價對象應(yīng)不少于50家，不能滿足這個條件的話，發(fā)行人及其主承銷商不得確定發(fā)行價格，并應(yīng)當(dāng)中止發(fā)行。股份有限公司的股東按照規(guī)定提出臨時提案并書面提交董事會，董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后（）內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。AA：2日B：3日C：4日D：5日頁碼：53；解析：股份有限公司的股東按照規(guī)定提出臨時提案并書面提交董事會，董事會應(yīng)當(dāng)在收到提案后2日內(nèi)通知其他股東，并將該臨時提案提交股東大會審議。下列關(guān)于關(guān)聯(lián)關(guān)系的陳述，錯誤的是（）。DA：公司董事、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益B：國家控股的企業(yè)之間不因?yàn)橥車铱毓啥哂嘘P(guān)聯(lián)關(guān)系C：公司的控股股東、實(shí)際控制人不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益D：公司不得與具有關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)進(jìn)行交易頁碼：80；解析：常識題。下列關(guān)于股份制改組的清產(chǎn)核資的表述，錯誤的是（）。AA：國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行資產(chǎn)評估，在資產(chǎn)評估的基礎(chǔ)上進(jìn)行清產(chǎn)核資B：企業(yè)清產(chǎn)核資機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)組織企業(yè)的清產(chǎn)核資工作，向同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報送相關(guān)資料C：清產(chǎn)核資工作按照統(tǒng)一規(guī)范，分級管理的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查D：清產(chǎn)核資主要包括賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查、價值重估、損益認(rèn)定、資金核實(shí)和完善制度等內(nèi)容頁碼：83-85；解析：考核股份制改組的清產(chǎn)核資。國有企業(yè)在改制前，首先應(yīng)進(jìn)行清產(chǎn)核資，在清產(chǎn)核資的基礎(chǔ)上再進(jìn)行資產(chǎn)評估。發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送首次公開發(fā)行股票申請文件，初次報送的材料份數(shù)是（）。CA：原件1份，復(fù)印件1份B：原件1份，復(fù)印件2份C：原件1份，復(fù)印件3份D：原件1份，復(fù)印件5份頁碼：112；解析：發(fā)行人向中國證監(jiān)會報送首次公開發(fā)行股票申請文件，初次報送的材料份數(shù)是原件1份，復(fù)印件3份。公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起（）內(nèi)注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并情形的，應(yīng)當(dāng)在（）內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。DA：30日3個月B：30日6個月C：10日3個月D：10日6個月頁碼：49；解析：公司收購本公司股份后，屬于減少公司注冊資本情形的，應(yīng)當(dāng)自收購之日起10內(nèi)注銷；屬于與持有本公司股份的其他公司合并情形的，應(yīng)當(dāng)在6個月內(nèi)轉(zhuǎn)讓或者注銷。發(fā)行短期融資券的企業(yè)信息披露文件應(yīng)以（）形式送達(dá)（），經(jīng)審核后對符合規(guī)定格式的信息披露文件予以公布。CA：不可修改的電子版、證券交易所B：紙質(zhì)版、同業(yè)拆借中心C：不可修改的電子版、同業(yè)拆借中心D：紙質(zhì)版、證券交易所頁碼：337；解析：企業(yè)信息披露文件應(yīng)以不可修改的電子版形式送達(dá)同業(yè)拆借中心，同業(yè)拆借中心按照規(guī)定完成信息披露文件的格式審核工作后，對符合規(guī)定格式的信息披露文件予以公布。按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應(yīng)用賦予債券持有人（）的權(quán)利。BA：1次贖回B：1次回售C：2次贖回D：2次回售頁碼：275；解析：按照《上市公司證券發(fā)行管理辦法》的規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券募集說明書應(yīng)當(dāng)約定，上市公司改變公告的募集資金用途的，應(yīng)賦予債券持有人1次回售的權(quán)利。上市已滿一年的公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員證券賬戶通過二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無限售條件的股份，按（）自動鎖定。CA：65%B：70%C：75%D：80%頁碼：177，178；解析：上市已滿一年的公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員證券賬戶通過二級市場購買、可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)股、行權(quán)、協(xié)議受讓等方式年內(nèi)新增的本公司無限售條件的股份，按75%自動鎖定。在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點(diǎn)是（）。AA：無固定到期日、不用償還且風(fēng)險相對較小B：保密性好，風(fēng)險小C：不必支付發(fā)行成本D：速度快，籌資成本低頁碼：407；解析：在收購公司中，與采取銀行貸款籌資相比，通過發(fā)行股票籌資具有的優(yōu)點(diǎn)是無固定到期日、不用償還且風(fēng)險相對較小。上市公司是指其（）在證券交易所上市交易的股份有限公司。DA：基金B(yǎng)：證券C：債券D：股票頁碼：61；解析：上市公司是指其股票在證券交易所上市交易的股份有限公司。可交換公司債券的發(fā)行人發(fā)行債券的金額不能超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告日前（）個交易日均價計算的市場值的（）。CA：10，70%B：10，80%C：20，70%D：20，80%頁碼：277；解析：可交換公司債券的發(fā)行人發(fā)行債券的金額不能超過預(yù)備用于交換的股票按募集說明書公告日前20個交易日均價計算的市值的70%。根據(jù)我國現(xiàn)行法律規(guī)定，（）通常不作為無形資產(chǎn)作價入股。DA：土地使用權(quán)B：工業(yè)產(chǎn)權(quán)C：知識產(chǎn)權(quán)D：未申請為專利的技術(shù)頁碼：88；解析：考察無形資產(chǎn)內(nèi)容。無形資產(chǎn)實(shí)際上是企業(yè)擁有的一種特殊權(quán)利，給企業(yè)帶來的收益具有較高的不確定性，主要包括商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)、專有技術(shù)、土地使用權(quán)、商譽(yù)、特許經(jīng)營權(quán)、開采權(quán)等?？赊D(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第（）個交易日起停止交易。BA：5B：10C：15D：20頁碼：273；解析：可轉(zhuǎn)換公司債券自轉(zhuǎn)換期結(jié)束之前的第10個交易日起停止交易。公司債券申請在證券交易所上市，實(shí)際發(fā)行額至少應(yīng)為人民幣（）。BA：10000萬元B：5000萬元C：3000萬元D：1000萬元頁碼：318；解析：公司債券申請在證券交易所上市，實(shí)際發(fā)行額至少應(yīng)為人民幣5000萬元。承銷團(tuán)由（）家以上的承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商進(jìn)行承銷活動。BA：2B：3C：4D：5頁碼：175；解析：承銷團(tuán)由3家以上的承銷商組成的，可以設(shè)副主承銷商，協(xié)助主承銷商進(jìn)行承銷活動。在我國內(nèi)地，商業(yè)銀行次級定期債的固定期限最短為（）年。DA：2B：3C：4D：5頁碼：294；解析：在我國內(nèi)地，商業(yè)銀行次級定期債的固定期限最短為5年。招股說明書是股份有限公司發(fā)行股票時就發(fā)行中的有關(guān)事項(xiàng)向公眾作出披露，并向（）提出購買或銷售其股票的要約邀請性文件。BA：特定投資人B：非特定投資人C：特定投資機(jī)構(gòu)D：非特定投資機(jī)構(gòu)頁碼：113；解析：考察招股說明書的相應(yīng)內(nèi)容。公司作出合并決議，按照規(guī)定通知債權(quán)人并予以公告后，債權(quán)人自接到通知書之日起（）日內(nèi)有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。CA：10日B：20日C：30日D：45日頁碼：71；解析：公司作出合并決議，按照規(guī)定通知債權(quán)人并予以公告后，債權(quán)人自接到通知書之日起30日內(nèi)，有權(quán)要求公司清償債務(wù)或提供相應(yīng)擔(dān)保。下列關(guān)于有限責(zé)任公司、股份有限公司治理結(jié)構(gòu)的陳述，錯誤的是（）。AA：兩者都必須要有董事會B：股份有限公司，無論公司大小，均應(yīng)設(shè)立股東大會、董事會、經(jīng)理和監(jiān)事會C：股份有限公司的股東人數(shù)沒有上限D(zhuǎn)：有限責(zé)任公司，可以不設(shè)監(jiān)事會頁碼：45；解析：有限責(zé)任公司可以設(shè)1名執(zhí)行董事，不設(shè)董事會。下列屬于中國證監(jiān)會各派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)證券公司承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查包括對（）。DA：通過手工或計算機(jī)系統(tǒng)對證券公司上報的年度報告進(jìn)行檢查B：對董事會報告進(jìn)行檢查C：對財務(wù)報表附注的檢查D：機(jī)構(gòu)、制度與人員的檢查頁碼：32，33；解析：考核中國證監(jiān)會對投資銀行業(yè)務(wù)的檢查。中國證監(jiān)會的現(xiàn)場檢查包括機(jī)構(gòu)、制度與人員的檢查和業(yè)務(wù)的檢查。可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是，期限為（）。AA：1年以上B：2年以上C：3年以上D：5年以上頁碼：272；解析：可轉(zhuǎn)換公司債券上市的條件之一是，期限為1年以上。股東大會就發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，不包括（）。CA：定價方式或價格區(qū)間B：回售條款C：發(fā)行時間D：認(rèn)股權(quán)證的行權(quán)期間或行權(quán)日頁碼：266；解析：股東大會就發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券作出的決定，不包括發(fā)行時間。上市公司設(shè)董事會秘書，其職責(zé)不包括（）。BA：負(fù)責(zé)股東大會和董事會會議的籌備、文件保管B：管理公司信息披露事務(wù)C：負(fù)責(zé)公司股東資料的保管D：辦理信息披露事務(wù)頁碼：66；解析：“管理公司信息披露事務(wù)”是董事會的職責(zé)。上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)的金額超過公司資產(chǎn)總額（）的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的（）以上通過。DA：20%，2/3B：30%，1/2C：20%，1/2D：30%，2/3頁碼：62；解析：上市公司在一年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)的金額超過公司資產(chǎn)總額30%的，應(yīng)當(dāng)由股東大會做出決議，并經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過。收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過（）日。BA：45B：60C：90D：120頁碼：422；解析：收購要約約定的收購期限不得少于30日，并不得超過60日，但是出現(xiàn)競爭要約的除外。股份有限公司經(jīng)理可以決定聘任除應(yīng)由（）決定聘任以外的負(fù)責(zé)管理人員。BA：股東大會B：董事會C：董事長D：監(jiān)事會頁碼：59；解析：經(jīng)理職權(quán)的第7條。某股份有限公司發(fā)行股票4000萬股，繳款結(jié)束日為6月30日，當(dāng)年預(yù)計凈利潤6400萬，公司發(fā)行新股前的總股本數(shù)為12000萬股，用全面攤薄法計算的每股收益為（）。CA：0.5B：0.45C：0.4D：0.3頁碼：152；解析：全面攤薄法計算的每股收益為：6400/（4000+12000）=0.4元。根據(jù)中國證監(jiān)會的有規(guī)定，公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范不包括（）。DA：內(nèi)容與格式準(zhǔn)則B：編報規(guī)則C：規(guī)范問答D：附錄和備查文件頁碼：191；解析：根據(jù)中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定，公開發(fā)行證券的公司信息披露規(guī)范包括：內(nèi)容與格式準(zhǔn)則、編報規(guī)則、規(guī)范問答。在輔導(dǎo)過程中必須參與整個輔導(dǎo)過程的人員不包括（）。BA：全體董事B：全體股東C：董事會秘書D：財務(wù)負(fù)責(zé)人頁碼：137；解析：《首次公開發(fā)行股票輔導(dǎo)工作辦法》第四十六條，輔導(dǎo)對象全體董事、監(jiān)事、經(jīng)理、副經(jīng)理、財務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會秘書及其他高級管理人員必須參與整個輔導(dǎo)過程。上市公司申請發(fā)行新股時，應(yīng)以（）作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。CA：凈利潤B：扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤中的較高者C：扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤中的較低者D：扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤頁碼：233；解析：上市公司申請發(fā)行新股時，應(yīng)以扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤中的較低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計算依據(jù)。網(wǎng)上發(fā)行時發(fā)行價格尚未確定，參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者應(yīng)當(dāng)按照價格區(qū)間（）申購。AA：上限B：下限C：中間值D：任意頁碼：165；解析：網(wǎng)上發(fā)行時發(fā)行價格尚未確定，參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者應(yīng)當(dāng)按照價格區(qū)間上限申購。假設(shè)T日為股權(quán)登記日，下列說法正確的是（）。AA：T-2日刊登配股說明書B：T+2-T+5日刊登配股持續(xù)性公告C：T+6日刊登股份變動以及上市公告D：T-T+5日刊登配股持續(xù)性公告頁碼：253；解析：T+1-T+5日刊登配股持續(xù)性公告；T+X日刊登股份變動以及上市公告書。股份有限公司的資本是指（）。BA：實(shí)收資本B：注冊資本C：固定資本D：總資本頁碼：46；解析：股份有限公司的資本是指注冊資本。資產(chǎn)評估中的收益現(xiàn)值法通常用于（）。BA：個別機(jī)器設(shè)備的評估B：有收益企業(yè)的整體評估C：有形資產(chǎn)評估D：負(fù)債的評估頁碼：93；解析：資產(chǎn)評估中的收益現(xiàn)值法通常用于有收益企業(yè)的整體評估及無形資產(chǎn)評估。公開發(fā)行的股票其發(fā)行價格應(yīng)該不低于（）。CA：股票的凈值B：市場價格C：票面金額D：股票的內(nèi)在價值頁碼：151；解析：股票的發(fā)行價格可以等于票面金額，也可以超過票面金額，但不得低于票面金額。下列關(guān)于公司收購方式的陳述，正確的是（）。BA：按持股對象是否確定劃分為善意收購和敵意收購B：按購并雙方的行業(yè)關(guān)聯(lián)性劃分為橫向收購，縱向收購和混合收購C：按支付方式劃分為橫向收購，縱向收購和混合收購D：按目標(biāo)公司董事會是否抵制劃分為要約收購和協(xié)議收購頁碼：404-406；解析：考察公司收購的分類。按持股對象是否確定劃分為要約收購和協(xié)議收購，按支付方式劃分為現(xiàn)金購買資產(chǎn)，用現(xiàn)金購買股票，用股票購買資產(chǎn)，用股票交換股票，用資產(chǎn)收購股份或資產(chǎn)，按目標(biāo)公司董事會是否抵制劃分為善意收購和敵意收購。可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起（）個月后方可交換為預(yù)備交換的股票。BA：6B：12C：24D：36頁碼：278；解析：可交換公司債券自發(fā)行結(jié)束之日起12個月后方可交換為預(yù)備交換的股票。保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束后（）工作日內(nèi)向證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。BA：5個B：10個C：15個D：20個頁碼：107；解析：持續(xù)督導(dǎo)結(jié)束后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在發(fā)行人公告年度報告之日起的10個工作日向中國證監(jiān)會，證券交易所報送保薦總結(jié)報告書。對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近一期末公司凈資產(chǎn)額的（）。CA：20%B：30%C：40%D：50%頁碼：259；解析：對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近一期末公司凈資產(chǎn)額的40%。證券公司公開發(fā)行債券，其最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為（）。DA：1億元B：5億元C：5000萬元D：10億元頁碼：344；解析：證券公司公開發(fā)行債券，其最近一期期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)最低應(yīng)為10億元。公司債券申請在證券交易所上市，實(shí)際發(fā)行額至少應(yīng)為人民幣（）。CA：1000萬元B：3000萬元C：5000萬元D：5億元頁碼：318；解析：公司債券申請在證券交易所上市應(yīng)滿足的條件與公司債券一致。中國證監(jiān)會制定了《上市公司股東發(fā)行可交換債券試行規(guī)定》，于（）予以公布并執(zhí)行。DA：2007年7月1日B：2007年10月17日C：2008年7月1日D：2008年10月17日頁碼：276；解析：中國證監(jiān)會制定了《上市公司股東發(fā)行可交換債券試行規(guī)定》，于2008年10月17日予以公布并執(zhí)行。內(nèi)地企業(yè)申請在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行上市，具有大致相同的擁有權(quán)及管理層管理下，具備至少（）月的活躍業(yè)務(wù)記錄。DA：6個月B：12個月C：18個月D：24個月頁碼：392；解析：考察內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件。股份有限公司董事長由董事會以全體董事的（）選舉產(chǎn)生。BA：1/3以上B：1/2以上C：2/3以上D：3/4以上頁碼：57；解析：股份有限公司董事長由董事會以全體董事的1/2以上選舉產(chǎn)生。首次公開發(fā)行股票上市后（）內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)報送承銷總結(jié)報告。BA：5日B：10日C：15日D：30日頁碼：176；解析：首次公開發(fā)行股票上市后10日內(nèi)，主承銷商應(yīng)當(dāng)報送承銷總結(jié)報告。特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份，如該特定對象為上市公司的控股股東，則其取得的該等股份自股份發(fā)行之日起（）個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。DA：6B：12C：24D：36頁碼：483；解析：特定對象以資產(chǎn)認(rèn)購而取得的上市公司股份，如該特定對象為上市公司的控股股東，則其取得的該等股份自股份發(fā)行之日起36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。下列不屬于“資本三原則”的是（）。DA：確定原則B：維持原則C：不變原則D：準(zhǔn)確原則頁碼：46,47；解析：準(zhǔn)確原則不屬于“資本三原則”。外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，以實(shí)物，工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)之日起（）個月內(nèi)繳清。CA：3B：1C：6D：12頁碼：450；解析：外國投資者并購境內(nèi)企業(yè)設(shè)立外商投資企業(yè)，以實(shí)物，工業(yè)產(chǎn)權(quán)等出資的，應(yīng)自外商投資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照頒發(fā)日起6個月內(nèi)繳清。股份有限公司申請境外上市，按合理預(yù)期市盈率計算，其籌資額不少于5000萬（）。CA：人民幣B：港元C：美元D：歐元頁碼：386；解析：股份有限公司申請境外上市，按合理預(yù)期市盈率計算，其籌資額不少于5000萬美元。（）可以自主推薦一定數(shù)量的具有較高定價能力和長期投資取向的機(jī)構(gòu)投資者，參與網(wǎng)校詢價配售。BA：發(fā)行人B：主承銷商C：證監(jiān)會D：證券交易所頁碼：150；解析：主承銷商可以自主推薦一定數(shù)量的具有較高定價能力和長期投資取向的機(jī)構(gòu)投資者，參與網(wǎng)下詢價配售。多選題國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備的條件是（）。BCDA：已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在15億美元以上B：已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億美元以上C：所籌集資金用于向中國境內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金D：財務(wù)穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)在中國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力的評級公司評級，人民幣債券信用級別為AA級以上頁碼：376；解析：已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億美元以上。上市公司詢價發(fā)行新股，需要履行的程序包括（）。ABDA：T-3日，網(wǎng)下累計投標(biāo)詢價暨申購，網(wǎng)下申購定金繳款B：T-2日，網(wǎng)下申購定金驗(yàn)資、確定發(fā)行價格C：T+1日，增發(fā)網(wǎng)上申購日、原股東網(wǎng)上配售繳款日D：T+4日，網(wǎng)上申購資金解凍，網(wǎng)下申購資金驗(yàn)資頁碼：24；解析：T日，增發(fā)網(wǎng)上申購日、原股東網(wǎng)上配售繳款日。上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券（）。ABCDA：本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏B：擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正C：上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)D：上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為頁碼：232；解析：上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：1、本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；2、擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；3、上市公司最近12個月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)；4、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為；5上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；6、嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。下列有關(guān)證券公司定向發(fā)行債券信息披露的表述，正確的是（）。ABCDA：募集說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后6個月內(nèi)有效，特別情況下可適當(dāng)延長B：發(fā)行人應(yīng)在募集說明書的顯要位置向投資者作重要提示C：發(fā)行人向合格投資者提供募集說明書及其他債券發(fā)行的相關(guān)信息，應(yīng)以非公開的方式披露，不得在媒體上公開刊登或變相公開刊登D：發(fā)行人持續(xù)披露的信息至少包括年度報告和重大事項(xiàng)報告頁碼：360，361；解析：考察證券公司定向發(fā)行債券信息披露的知識。上市公司再融資聘請的保薦人在提交發(fā)行申請文件前的盡職調(diào)查目的包括（）。ABCA：充分了解發(fā)行人的經(jīng)營情況及面臨的風(fēng)險和問題B：有充分理由確信發(fā)行人符合《證券法》等法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的發(fā)行條件C：確信發(fā)行人申請文件和公開募集文件真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D：持續(xù)督導(dǎo)頁碼：237；解析：持續(xù)督導(dǎo)，是提交發(fā)行新股申請文件并經(jīng)受理后，上市公司新股發(fā)行申請進(jìn)入核準(zhǔn)階段，保薦人應(yīng)繼續(xù)履行的盡職調(diào)查義務(wù)。關(guān)于清產(chǎn)核資下列說法正確的是（）。ABCA：企業(yè)應(yīng)聘請社會中介機(jī)構(gòu)對清產(chǎn)核資結(jié)果進(jìn)行專項(xiàng)財務(wù)審計B：清產(chǎn)核資工作按照統(tǒng)一規(guī)范、分級管理的原則，由同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)組織指導(dǎo)和監(jiān)督檢查C：國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對資產(chǎn)損益進(jìn)行認(rèn)定，對資金核實(shí)結(jié)果進(jìn)行批復(fù)D：資金核實(shí)是指對企業(yè)賬面價值和實(shí)際價值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)按照國家規(guī)定方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價頁碼：84；解析：價值重估是指對企業(yè)賬面價值和實(shí)際價值背離較大的主要固定資產(chǎn)和流動資產(chǎn)按照國家規(guī)定方法、標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行重新估價。下列哪幾項(xiàng)屬于信息披露的原則（）。ABCDA：及時性原則B：真實(shí)性原則C：準(zhǔn)確性原則D：完整性原則頁碼：191，192；解析：考察信息披露原則。中國證監(jiān)會各派出機(jī)構(gòu)對轄區(qū)內(nèi)證券公司承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查包括（）。ABCDA：項(xiàng)目的立項(xiàng)決策程序、操作流程、作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險防范措施B：有無專門為承銷業(yè)務(wù)提供咨詢的研究部門C：有關(guān)檔案資料和工作底稿的保存是否完整D：與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系是否充分披露頁碼：32，33；解析：對證券公司承銷業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查包括機(jī)構(gòu)制度與人員的檢查、業(yè)務(wù)的檢查兩大部分。題中所述內(nèi)容均包含其中。下列有關(guān)可轉(zhuǎn)債擔(dān)保的表述，正確的有（）。ABCA：可轉(zhuǎn)債提供擔(dān)保的范圍包括債券的本金及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用B：發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，可以不提供擔(dān)保C：最近1期末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于15億元的公司可以不提供擔(dān)保D：證券公司、上市的商業(yè)銀行不得作為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人頁碼：261；解析：考察擔(dān)保要求。證券公司或上市公司不得為發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外。上市公司重大資產(chǎn)重組有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)提交并購重組委員會審核。ACDA：上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近1個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以上B：上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近1個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例至少有一個達(dá)到70%以上C：上市公司出售全部經(jīng)營性資產(chǎn)，同時購買其他資產(chǎn)D：中國證監(jiān)會審核中認(rèn)為需要提交并購重組委員會審核的其他情形頁碼：477；解析：上市公司出售資產(chǎn)的總額和購買資產(chǎn)的總額占其最近1個會計年度經(jīng)審計的合并財務(wù)會計報告期末資產(chǎn)總額的比例均達(dá)到70%以上。下列關(guān)于股份有限公司名稱、住所的陳述，正確的有（）。ACDA：公司只能使用1個名稱，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)登記的公司的住所只能有1個B：公司應(yīng)當(dāng)向省級以上工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)，預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為6個月C：公司住所的變更，須到公司登記機(jī)關(guān)辦理變更登記D：公司住所是確定公司登記注冊級別管轄、訴訟文書送到、債務(wù)履行地點(diǎn)、法院管轄及法律適用的依據(jù)頁碼：36；解析：公司應(yīng)當(dāng)向市級以上工商行政管理部門申請名稱預(yù)先核準(zhǔn)，預(yù)先核準(zhǔn)的公司名稱保留期為6個月。下列關(guān)于外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的陳述，正確的有（）。ADA：外國投資者對上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向商務(wù)部報送相關(guān)申請文件，商務(wù)部作出的原則批復(fù)有效期為180日B：進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或者管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于3億美元C：進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其最近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰（不包括其母公司）D：投資者應(yīng)在商務(wù)部原則批復(fù)之日起15日內(nèi)，根據(jù)外商投資并購的相關(guān)規(guī)定開立外匯賬戶頁碼：463-465；解析：進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或者管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元；進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其最近3年內(nèi)未受到境內(nèi)外監(jiān)管機(jī)構(gòu)的重大處罰（包括其母公司）。下列有關(guān)保薦協(xié)議的說法正確的有（）。BCDA：中止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自中止之日起10個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告B：中止保薦協(xié)議的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人應(yīng)當(dāng)自中止之日起5個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會、證券交易所報告C：保薦協(xié)議簽訂后，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)在5個工作日內(nèi)報發(fā)行人所在地的中國證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)備案D：刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外頁碼：108；解析：考察保薦協(xié)議。根據(jù)香港的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，發(fā)行人必須依法注冊成立，其所依據(jù)的法律可以是（）。ABCDA：中國內(nèi)地法律B：香港地區(qū)法律C：百慕大地區(qū)法律D：開曼群島法律頁碼：389；解析：常識題，以上均是。我國上市公司從歷史形成來源分類，包括（）。ABCDA：定向募集公司B：有限責(zé)任公司整體變更成股份有限公司C：歷史遺留問題企業(yè)D：國有大中型企業(yè)經(jīng)重組后通過募集方式設(shè)立頁碼：76，77；解析：上市公司的分類。（）可以發(fā)行政策性銀行金融債券。ADA：國家開發(fā)銀行B：中國進(jìn)出口銀行C：中國農(nóng)業(yè)銀行D：中信實(shí)業(yè)銀行頁碼：287；解析：國家開發(fā)銀行、中國進(jìn)出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行這3家政策性銀行作為發(fā)行體，天然具備發(fā)行金融債券的條件?？山粨Q公司債券的擔(dān)保物是預(yù)備用于交換的股票及其孽息，孽息具體包括（）。ABCDA：資本公積轉(zhuǎn)增股本B：送股C：分紅D：派息頁碼：278；解析：考察可交換公司債券條款中擔(dān)保安排的知識。下列關(guān)于證券公司債券信息披露的表述正確的是（）。ABCDA：募集說明書引用的經(jīng)審計的最近一期財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后六個月內(nèi)有效B：定向發(fā)行債券的募集說明書及相關(guān)資料不得在媒體上公開刊登或變相公開刊登：C：發(fā)行人可在特別情況下申請適當(dāng)延長募集說明書的有效期限，但至多不超過一個月D：證券公司發(fā)行債券，應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定制作募集說明書和其他信息披露文件，保證真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時地披露一切對投資者有實(shí)質(zhì)性影響的信息頁碼：352；解析：考察證券公司債券信息披露。股份有限公司無須由股東大會以特別決議通過的事項(xiàng)是（）。ABCA：董事會和監(jiān)事會的工作報告B：公司年度的預(yù)算方案、決算方案C：公司年度報告D：公司章程的修改頁碼：54；解析：選中選項(xiàng)為普通決議內(nèi)容。發(fā)審委會議表決采取記名投票方式，表決票設(shè)置類型為（）。ADA：反對B：棄權(quán)C：否定D：同意頁碼：143；解析：發(fā)審委會議表決采取記名投票方式。表決票設(shè)同意票和反對票，發(fā)審委委員不得棄權(quán)。發(fā)行人有（）情形的，應(yīng)當(dāng)及時通知或者咨詢保薦機(jī)構(gòu)，并將相關(guān)文件送交保薦機(jī)構(gòu)。ABCDA：變更募集資金及投資項(xiàng)目等承諾事項(xiàng)B：發(fā)生關(guān)聯(lián)交易、為他人提供擔(dān)保等事項(xiàng)C：履行信息披露義務(wù)D：發(fā)生違法違規(guī)行為或者其他重大事項(xiàng)頁碼：109；解析：發(fā)行人的義務(wù)的內(nèi)容。根據(jù)香港的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，發(fā)行人須委任有關(guān)人士擔(dān)任的職責(zé)包括（）。ABCDA：董事B：公司秘書C：資格會計師D：監(jiān)察主任的授權(quán)代表頁碼：389；解析：根據(jù)香港的《創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》，發(fā)行人須委任有關(guān)人士擔(dān)任的職責(zé)包括董事、公司秘書、資格會計師以及監(jiān)察主任的授權(quán)代表。根據(jù)《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》，發(fā)行人需要滿足的主體資格包括（）。ABCDA：近三年公司董事沒有發(fā)生重大變化B：近三年公司高級管理人員沒有發(fā)生重大變化C：近三年內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)沒有發(fā)生重大變化D：近三年公司實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更頁碼：126；解析：常識題?？疾焓状喂_發(fā)和股票的條件。下列關(guān)于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的說法正確的是（）。ABCDA：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為一年，無最長期限限制B：對于分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，發(fā)行后累計公司債券余額不得高于最近一期末公司凈資產(chǎn)額的百分之四十C：認(rèn)股權(quán)證的存續(xù)期間不超過公司債券的期限，自發(fā)行結(jié)束之日起不少于六個月D：募集說明書公告的權(quán)證存續(xù)期限不得調(diào)整頁碼：259；解析：常識題，以上均正確。下列關(guān)于股份有限公司監(jiān)事的陳述，正確的有（）。CDA：監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于2/3B：監(jiān)事會成員不得少于5人C：董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事D：監(jiān)事有列席董事會的權(quán)利，并對董事會決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或者建議頁碼：59；解析：監(jiān)事會由股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成，其中職工代表的比例不得低于1/3；監(jiān)事會成員不得少于3人。下列有關(guān)證券公司債券擔(dān)保的表述中，正確的有（）。ABDA：證券公司債券的發(fā)行人應(yīng)當(dāng)為債券的發(fā)行提供擔(dān)保B：定向發(fā)行證券公司債券的擔(dān)保金額原則上應(yīng)不少于債券本息總額的50%C：公開發(fā)行債券的擔(dān)保金額應(yīng)不少于債券本息總額的50%D：公開發(fā)行債券的擔(dān)保金額應(yīng)不少于債券本息的總額頁碼：346；解析：考察證券公司債券條款中債券擔(dān)保的知識。股份有限公司增加資本，發(fā)行境內(nèi)上市外資股的，應(yīng)當(dāng)符合的條件包括（）。BCDA：公司凈資產(chǎn)總值不低于3億元人民幣B：公司前一次發(fā)行的股份已經(jīng)募足，所募資金的用途與募股時確定的用途相符，并且資金使用效益良好C：從前一次發(fā)行股票到本次申請期間無重大違法行為D：公司連續(xù)3年盈利頁碼：380；解析：公司凈資產(chǎn)總值不低于1.5億元人民幣。在信貸資產(chǎn)證券化過程中，信托投資公司擔(dān)任特定目的信托受托機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)具備的條件是（）。ABCDA：具有良好的社會信譽(yù)和經(jīng)營業(yè)績，到期信托項(xiàng)目全部按合同約定順利完成，沒有挪用信托財產(chǎn)的不良記錄，并且最近三年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為B：原有存款性負(fù)債業(yè)務(wù)全部清理完畢，沒有發(fā)生新的存款性負(fù)債或者以信托等業(yè)務(wù)名義辦理的變相負(fù)債業(yè)務(wù)C：注冊資本不低于五億元人民幣，并且最近三年年末的資產(chǎn)不低于五億元人民幣D：根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定完成重新登記三年以上頁碼：363；解析：常識題，以上均是。證券公司公開發(fā)債，（）應(yīng)書面同意募集說明書摘要中引用由其出具的專業(yè)報告的內(nèi)容。ABCDA：發(fā)行人律師B：注冊會計師C：信用評級人員D：注冊資產(chǎn)評估師頁碼：352，353；解析：考察證券公司公開發(fā)行債券募集說明書及其摘要的保證與責(zé)任。發(fā)行人律師、注冊會計師、信用評級人員、注冊資產(chǎn)評估師等及其所在的中介機(jī)構(gòu)應(yīng)書面同意發(fā)行人在募集說明書及其摘要中引用由其出具的專業(yè)報告或意見的內(nèi)容。上市公司發(fā)行新股時的《招股說明書》中，關(guān)于上市公司歷次募集資金運(yùn)用的陳述正確的有（）。BCDA：發(fā)行人應(yīng)披露最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況B：發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況C：發(fā)行人對前次募集資金投資項(xiàng)目的效益作出承諾并披露的，列表披露投資項(xiàng)目效益情況D：發(fā)行人應(yīng)披露會計師事務(wù)所對前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報告結(jié)論頁碼：254；解析：發(fā)行人應(yīng)披露最近5年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況。下列關(guān)于證券公司債券信息披露的表述錯誤的是（）。BCA：由于商業(yè)秘密等特殊原因某此信息確實(shí)不便披露的，發(fā)行人可向中國證監(jiān)會申請豁免B：募集說明書引用的經(jīng)審計的最近一期的財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后三個月內(nèi)有效C：股東大會應(yīng)保證募集說明書及其摘要內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性D：募集說明書摘要無需包括募集說明書全部內(nèi)容頁碼：351，352；解析：募集說明書引用的經(jīng)審計的最近1期的財務(wù)會計資料在財務(wù)報告截止日后6個人有效。發(fā)行人董事會及全體董事應(yīng)保證募集說明書及其摘要內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性。以下非公開發(fā)行中認(rèn)購股份的投資者，其所持有的股份需要鎖定36個月的有（）。BCDA：詢價對象B：上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人C：通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者D：董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者頁碼：234；解析：考察上市公司非公開發(fā)行股票的規(guī)定。有關(guān)上市公司收購過渡期，下列說法錯誤的是（）。BDA：過渡期內(nèi)收購人一般不得通過控股股東提議改選上市公司董事會B：若有充分理由改選董事會的，來自收購人的董事不得超過董事會成員的1/4C：被收購人不得為收購公司及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保D：被收購公司可以公開發(fā)行股份籌集資金，但有一定比例的限制頁碼：427；解析：若有充分理由改選董事會的，來自收購人的董事不得超過董事會成員的1/3；被收購公司不得公開發(fā)行股份募集資金。在首次公開發(fā)行股票招股說明書中，發(fā)行人存在實(shí)際控股人及其控制的其他企業(yè)從事相同、相似業(yè)務(wù)，應(yīng)（）。BCA：發(fā)行人需按照要求與這些企業(yè)進(jìn)行激烈的競爭B：發(fā)行人應(yīng)披露實(shí)際控股人作出的避免同業(yè)競爭的承諾C：對是否存在同業(yè)競爭作出合理解釋D：披露減少關(guān)聯(lián)交易的措施頁碼：206；解析：考察招股說明書中同業(yè)競爭的信息披露。下列屬于首次公開發(fā)行股票時需要提供的材料的有（）。ABDA：公司最近三年及最近一個月的財務(wù)狀況B：公司最近三年經(jīng)紀(jì)、自營、承銷、資產(chǎn)管理（定向、集合、專項(xiàng)分別說明）等各項(xiàng)業(yè)務(wù)收入情況C：公司最近12個月凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)與中國證監(jiān)會規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況D：公司會計師事務(wù)所對公司最近3年財務(wù)會計報告的審計意見頁碼：133；解析：公司最近三年及最近一個月的財務(wù)狀況；公司最近18個月凈資本等風(fēng)險控制指標(biāo)與中國證監(jiān)會規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的比較情況。首次公開發(fā)行股票時，發(fā)行人全體董事應(yīng)承諾招股說明書及其摘要不存在（）。ABCA：虛假記載B：誤導(dǎo)性陳述C：重大遺漏D：拖沓冗長頁碼：114；解析：考察招股說明書摘要。發(fā)行人及全體董事、監(jiān)事、高級管理人員承諾招股說明書摘要不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。企業(yè)發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件有（）。ABDA：財務(wù)會計制度符合國家制度B：經(jīng)濟(jì)效益良好，發(fā)行前連續(xù)三年盈利C：累計債券余額不得超過凈資產(chǎn)額（不包括少數(shù)股東權(quán)益）的30%D：所籌資金用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策頁碼：302；解析：累計債券余額不超過凈資產(chǎn)額（不包括少數(shù)股東權(quán)益）的40%。下列關(guān)于采取公開發(fā)行方式發(fā)行外資股信息披露的陳述，正確的有（）。ABA：發(fā)行人需要根據(jù)外資股上市地有關(guān)信息披露規(guī)則的要求準(zhǔn)備招股章程B：招股章程在正式披露前應(yīng)履行招股章程的注冊備案手續(xù)C：發(fā)行人不需要根據(jù)外資股上市地有關(guān)信息披露規(guī)則的要求準(zhǔn)備招股章程D：招股章程在正式披露前不需要注冊備案頁碼：396；解析：考察公開發(fā)行方式發(fā)行外資股信息披露的知識。在我國內(nèi)地，次級定期債務(wù)計入商業(yè)銀行附屬資本的條件有（）。ABDA：次級定期債務(wù)是普通的、無擔(dān)保的B：次級定期債務(wù)是不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務(wù)工具C：由次級債務(wù)所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行附屬資本的50%D：在距到期日前最后5年，其可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20%頁碼：295；解析：由次級債務(wù)所形成的商業(yè)銀行附屬資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的50%。外國投資者通過并購成為境內(nèi)企業(yè)的控股股東或者實(shí)際控制人的情形包括（）。ABCDA：外國投資者及其控股母公司、控股子公司在并購后持有的股份總額在50%以上B：數(shù)個外國投資者在并購后持有的股份總額合計在50%以上C：外國投資者在并購后持有的股份總額不足50%，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東會或股東大會、董事會的決議產(chǎn)生重大影響D：其他導(dǎo)致境內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營決策、財務(wù)、人事、技術(shù)等實(shí)際控制權(quán)轉(zhuǎn)移給外國投資者的情形頁碼：459；解析：考察外國投資者取得實(shí)際控制權(quán)的情形。判斷題設(shè)立股份有限公司，全體發(fā)起人的貨幣出資金額不得低于公司注冊資本的30%對頁碼：38；解析：考察股份有限公司設(shè)立程序中發(fā)起人的出資方式。首次公開發(fā)行股票時，招股說明書的“釋義”應(yīng)在“目錄”次頁排印。對頁碼：198；解析：考察招股說明書的相關(guān)內(nèi)容。外國投資者通過上市公司定向發(fā)行方式進(jìn)行戰(zhàn)略投資的，上市公司與投資者簽訂定向發(fā)行的合同，通過協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式進(jìn)行戰(zhàn)略投資的，轉(zhuǎn)讓方與投資者簽訂股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議。對頁碼：464；解析：考核外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資的程序。詢價對象參與累計投標(biāo)詢價和配售應(yīng)繳付一半的申購資金。錯頁碼：161；解析：詢價對象參與累計投標(biāo)詢價和配售應(yīng)繳付足額的申購資金。企業(yè)國有資產(chǎn)的評估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)或備案。對頁碼：90；解析：常識題，企業(yè)國有資產(chǎn)的評估項(xiàng)目實(shí)行核準(zhǔn)或備案首次公開發(fā)行股票時，股票的定價不僅僅是指估值及撰寫投資價值研究報告，還包括了溝通、協(xié)商、詢價、投標(biāo)等定價活動。對頁碼：151；解析：首次公開發(fā)行股票時，股票的定價不僅僅是指估值及撰寫投資價值研究報告，還包括了溝通、協(xié)商、詢價、投標(biāo)等定價活動。若保薦機(jī)構(gòu)因自營業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國證監(jiān)會將暫不受理該保薦機(jī)構(gòu)的推薦。錯頁碼：30；解析：保薦機(jī)構(gòu)、保薦代表人因保薦業(yè)務(wù)涉嫌違法違規(guī)處于立案調(diào)查期間的，中國證監(jiān)會暫不再受理保薦機(jī)構(gòu)的推薦；暫不再受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦。發(fā)行股份購買資產(chǎn)的首次董事會決議公告后，董事會在3個月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會通知的，上市公司應(yīng)當(dāng)重新召開董事會審義發(fā)行股份購買資產(chǎn)事項(xiàng)。錯頁碼：482；解析：考察發(fā)行股份價格的限制。發(fā)行股份購買資產(chǎn)的首次董事會決議公告后，董事會在6個月內(nèi)未發(fā)布召開股東大會通知的，上市公司應(yīng)當(dāng)重新召開董事會審議發(fā)行股份購買資產(chǎn)事項(xiàng)。證券公司申請發(fā)行債券，發(fā)行人應(yīng)結(jié)合中國證監(jiān)會對發(fā)行申請文件的審核反饋意見提供補(bǔ)充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對隨后申報的補(bǔ)充內(nèi)容出具書面回復(fù)函。對頁碼：347；解析：考察證券公司債券發(fā)行的申報與核準(zhǔn)的內(nèi)容。證券發(fā)行的主承銷商可以由其保薦機(jī)構(gòu)擔(dān)任，也可以由其他具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司與該保薦機(jī)構(gòu)共同擔(dān)任。對頁碼：101；解析：考核證券發(fā)行主承銷商的資格。首次公開發(fā)行股票招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露特許經(jīng)營權(quán)的情況，主要包括特許經(jīng)營權(quán)的取得，特許經(jīng)營權(quán)的期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的影響。對頁碼：205；解析：首次公開發(fā)行股票招股說明書中，發(fā)行人應(yīng)披露特許經(jīng)營權(quán)的情況，主要包括特許經(jīng)營權(quán)的取得，特許經(jīng)營權(quán)的期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，對發(fā)行人持續(xù)經(jīng)營產(chǎn)生的影響等?？亲C券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外。對頁碼：108；解析：刊登證券發(fā)行募集文件以后直至持續(xù)督導(dǎo)工作結(jié)束，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議，但存在合理理由的情形除外?！豆痉ā逢P(guān)于不適于擔(dān)任董事的規(guī)定也同樣適用于經(jīng)理。對頁碼：58；解析：《公司法》關(guān)于不適于擔(dān)任董事的規(guī)定也同樣適用于經(jīng)理。定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券必須進(jìn)行信用評級。錯頁碼：370；解析：定向發(fā)行資產(chǎn)支持證券可免于信用評級。上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)債，發(fā)行人律師應(yīng)對可轉(zhuǎn)債發(fā)行上市的實(shí)質(zhì)條件、擔(dān)保和資信等情況進(jìn)行核查驗(yàn)證，明確發(fā)表意見。對頁碼：267；解析：考察律師的職責(zé)。中小非金融企業(yè)集合票據(jù)應(yīng)一次注冊，一次發(fā)行。對頁碼：343；解析：中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，在中國銀行間市場交易商協(xié)會注冊，一次注冊，一次發(fā)行。中國證監(jiān)會發(fā)行審核委員會審核上市公司公開發(fā)行新股申請文件時同意票達(dá)到4票為通過。錯頁碼：245；解析：5票通過。盈利預(yù)測是在合理假設(shè)的基礎(chǔ)上，按照發(fā)行人正常的發(fā)展速度，本著審慎的原則作出的。對頁碼：120；解析：考核盈利預(yù)測。保薦人對發(fā)行人報送首次公開發(fā)行股票申請文件后更換會計師事務(wù)所的，要對更換后的會計事務(wù)所出具的專業(yè)報告重新履行核查義務(wù)。對頁碼：147；解析：保薦人對發(fā)行人報送首次公開發(fā)行股票申請文件后更換會計師事務(wù)所的，要對更換后的會計事務(wù)所出具的專業(yè)報告重新履行核查義務(wù)。發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)向詢價對象配售股票必須嚴(yán)格按照規(guī)定的比例，在任何情況下都不可以調(diào)整。錯頁碼：161；解析：這種說法太過絕對，因而是錯誤的。在股票首次上市前，發(fā)行人和證券交易所雙方簽訂股票上市協(xié)議。對頁碼：183；解析：在股票首次上市前，發(fā)行人和證券交易所雙方應(yīng)簽訂股票上市協(xié)議。董事會秘書為上市公司高級管理人員，對公司和股東大會負(fù)責(zé)。錯頁碼：192；解析：董事會秘書為上市公司高級管理人員，對公司和董事會負(fù)責(zé)。上市公司改變招股說明書所列募集資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。對頁碼：62；解析：上市公司改變招股說明書所列募集資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。首次公開發(fā)行股票除應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的規(guī)定公開披露信息外，還應(yīng)當(dāng)遵守證券交易所關(guān)于信息披露的規(guī)定。對頁碼：190；解析：常識題。首次公開發(fā)行股票除應(yīng)當(dāng)遵守法律、行政法規(guī)的規(guī)定公開披露信息外，還應(yīng)當(dāng)遵守證券交易所關(guān)于信息披露的規(guī)定。發(fā)行可交換債券的公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。對頁碼：276；解析：發(fā)行可交換債券的公司最近一期末的凈資產(chǎn)額不少于人民幣3億元。證券公司公開發(fā)債的申請被批準(zhǔn)后，如申請人要修改募集說明書，應(yīng)書面說明情況。對頁碼：351；解析：證券公司公開發(fā)債的申請被批準(zhǔn)后，如申請人要修改募集說明書，應(yīng)書面說明情況。發(fā)行申請文件一經(jīng)申報后，不論何種情況下都不得再更換和撤回。錯頁碼：112；解析：這種說法太過絕對，根據(jù)教材，申請文件一經(jīng)受理，未經(jīng)中國證監(jiān)會同意，不得增加、撤回或更換。也并不是說任何情況下都不得更換和撤回。所以是錯誤的。公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。對頁碼：70；解析：公司除法定的會計賬簿外，不得另立會計賬簿。法人均可以作為股份有限公司的發(fā)起人，經(jīng)公司登記機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，自然人也可以作為股份有限公司的發(fā)起人。錯頁碼：40；解析：自然人、法人均可以作為股份有限公司的發(fā)起人。法人作為發(fā)起人時，它應(yīng)與營利性質(zhì)相適應(yīng)，如工會、國家撥款的大大興安嶺不宜作為股份有限公司的發(fā)起人。企業(yè)股份制改組的目的就是上市。錯頁碼：75，76；解析：考察企業(yè)股份制改組的目的。企業(yè)股份制改組的目的：確立法人財產(chǎn)權(quán)；建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)；籌集資金。以協(xié)議收購方式進(jìn)行上市公司收購的，協(xié)議雙方應(yīng)當(dāng)臨時委托證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)保管協(xié)議轉(zhuǎn)讓的股票和用于履約的資金。錯頁碼：428；解析：用于履約的資金應(yīng)存放于證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)指定的銀行。對于需要由獨(dú)立董事、財務(wù)顧問、監(jiān)事會成員發(fā)表意見的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)由其簽字表達(dá)對關(guān)聯(lián)交易公允性意見后方能生效。需要董事會、股東大會討論的關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)股東或有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)予以回避或做必要的公允聲明。對頁碼：81；解析：對于需要由獨(dú)立董事、財務(wù)顧問、監(jiān)事會成員發(fā)表意見的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)由其簽字表達(dá)對關(guān)聯(lián)交易公允性意見后方能生效。需要董事會、股東大會討論的關(guān)聯(lián)交易，關(guān)聯(lián)股東或有關(guān)聯(lián)關(guān)系的董事應(yīng)予以回避或做必要的公允聲明。申請股票在交易所上市，公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例應(yīng)為25%以上。錯頁碼：176；解析：申請股票在交易所上市，公司股本總額超過人民幣4億元的，其向社會公開發(fā)行股份的比例應(yīng)為10%以上。上市公司申請公開發(fā)行證券或者非公開發(fā)行新股，均應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦，并向中國證監(jiān)會申報。對頁碼：235；解析：上市公司申請公開發(fā)行證券或者非公開發(fā)行新股，均應(yīng)當(dāng)由保薦人保薦，并向中國證監(jiān)會申報。上市公司收購人需要變更已依法公告的收購要約，必須事先向中國證監(jiān)會或者證券交易所提出報告，經(jīng)批準(zhǔn)后，予以公告。對頁碼：422；解析：上市公司收購人需要變更已依法公告的收購要約，必須事先向中國證監(jiān)或者證券交易所提出報告，經(jīng)批準(zhǔn)后，予以公告。證券公司債券發(fā)行人應(yīng)明確披露地，發(fā)行人、擔(dān)保人、持有本期債券且持有發(fā)行人百分之十以上股權(quán)的股東及其他重要關(guān)聯(lián)方可參加債券持有人會議，并提出議案，但沒有表決權(quán)。對頁碼：354，355；解析：考核債券持有人會議。采用以價格為標(biāo)的荷蘭式招標(biāo)發(fā)行國債時，以投標(biāo)商的最低中標(biāo)價格為承銷價格，全體投標(biāo)商的中標(biāo)價格是單一的。對頁碼：282；解析：常識題。采用以價格為標(biāo)的荷蘭式招標(biāo)發(fā)行國債時，以投標(biāo)商的最低中標(biāo)價格為承銷價格，全體投標(biāo)商品的中標(biāo)價格是單一的。全面要約是指收購人向被收購公司所有股東發(fā)出收購其所持有的全部股份的要約。對頁碼：419；解析：考察全面要約的定義。股份有限公司申請其股票上市必備條件之一是股票經(jīng)證券交易所核準(zhǔn)已公開發(fā)行。錯頁碼：176；解析：股票經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)已公開發(fā)行?？亲C券發(fā)行募集文件以后，保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會撤銷保薦機(jī)構(gòu)資格的，保薦機(jī)構(gòu)和發(fā)行人不得終止保薦協(xié)議。對頁碼：108；解