教學(xué)課件：《中小企業(yè)管理》(第三版)林漢川

中小企業(yè)管理教學(xué)單位：任課教師：開篇案例：馬云與阿里巴巴馬云的創(chuàng)業(yè)歷程是一部典型的中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)史擁有和經(jīng)營中小企業(yè)是實(shí)現(xiàn)人生夢想、取得財(cái)富的最佳選擇第一章導(dǎo)論

1．開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的意義2．中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)3．中小企業(yè)的獨(dú)特貢獻(xiàn)4．中小企業(yè)面臨的問題5．中小企業(yè)發(fā)展的趨勢本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：一引言開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因請同學(xué)們思考：

為什么出現(xiàn)了學(xué)習(xí)SMEs熱？世界經(jīng)濟(jì)規(guī)模越大，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體越有力量。－－（美）未來學(xué)家：奈斯比特一引言開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因第一，全球出現(xiàn)中小企業(yè)熱：美國－－“美國經(jīng)濟(jì)的脊梁”日本－－“沒有中小企業(yè)的蓬勃發(fā)展，就沒有日本的繁榮”德國－－“國民經(jīng)濟(jì)的支柱”法國－－“中小企業(yè)日益成為我國任務(wù)的柱石”20世紀(jì)90年代美國經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)前所未有的連續(xù)九年的增長我國臺灣經(jīng)濟(jì)在亞洲金融危機(jī)的較強(qiáng)的抗沖擊能力超越國界的認(rèn)識：中小企業(yè)將是21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主角一引言開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因第二，我國的現(xiàn)實(shí)需要：已注冊中小企業(yè)超過1500多萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99.5%以上其所創(chuàng)工業(yè)生產(chǎn)總產(chǎn)值和利稅分別占全國工業(yè)生產(chǎn)總值和利稅的60%和40%多占我國整個工業(yè)就業(yè)人數(shù)的73%；占我國出口總額的54%擁有和經(jīng)營中小企業(yè)已成為全國高校畢業(yè)生就業(yè)的新趨勢國內(nèi)共識：推進(jìn)我國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長方式，中小企業(yè)發(fā)展起決定性的作用

-----經(jīng)濟(jì)學(xué)家：吳敬璉一引言開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因第三，理論要求：美國等發(fā)達(dá)國家已開設(shè)了《中小企業(yè)管理》這門課程我國高校很少開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程人們對中小企業(yè)越來越感興趣，出現(xiàn)了學(xué)習(xí)中小企業(yè)熱掌握中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)管理理論和方法就成為一件有趣、富有挑戰(zhàn)、超值回報的事情。第四，結(jié)論：國內(nèi)外實(shí)踐發(fā)展要求和理論發(fā)展趨勢表明：

本教材可作為財(cái)經(jīng)管理類本科生的一門“終極課程”，讓學(xué)生掌握做中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者和管理者的綜合知識與本領(lǐng)，這恰恰是21世紀(jì)我國中小企業(yè)迅猛發(fā)展中最需要但卻最缺乏的東西。一引言開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因二、中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)（一）中小企業(yè)的含義和特點(diǎn)：第一，含義：沒有絕對概念，而是一個與大企業(yè)相對而言的概念一般包括規(guī)模較小或處于創(chuàng)業(yè)階段和成長階段的企業(yè)，包括規(guī)模在標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)的法人企業(yè)和自然人企業(yè)中華人民共和國《中小企業(yè)促進(jìn)法》對中小企業(yè)的定義:中小企業(yè)是“依法設(shè)立的有利于滿足社會需要，增加就業(yè)，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。第二，特點(diǎn)：管理是獨(dú)立的，經(jīng)理通常自己擁有企業(yè)擁有資本，且所有權(quán)屬于一個或多個私人一般在本地經(jīng)營，盡管市場未必在本地與產(chǎn)業(yè)內(nèi)大企業(yè)相比規(guī)模較小二、中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)（一）中小企業(yè)的含義和特點(diǎn)：第一，世界主要國家和地區(qū)對中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)定量界定標(biāo)準(zhǔn)

1.雇員人數(shù)

2.資產(chǎn)(資本)額

3.營業(yè)額定性界定方法

1.擁有獨(dú)立和經(jīng)營的

2.在其經(jīng)營領(lǐng)域不具有主導(dǎo)地位的企業(yè)二、中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)

（二）中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)第二，我國中小企業(yè)界定標(biāo)準(zhǔn)的演變軌跡建國初期曾按固定資產(chǎn)價值劃分企業(yè)規(guī)模1962年,改為按人員標(biāo)準(zhǔn)對企業(yè)規(guī)模進(jìn)行劃分1984年，《國營企業(yè)第二步利改稅試行辦法》1988年,《大中小型工業(yè)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)1992年，對1988年劃分標(biāo)準(zhǔn)作了補(bǔ)充1999年，再次修改,將銷售收入和資產(chǎn)總額作為主要考察指標(biāo)2011年，新標(biāo)準(zhǔn)引入微型企業(yè)概念，形成中、小、微三層次二、中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)

（二）中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)第三，我國中小企業(yè)界定最新標(biāo)準(zhǔn)1.三個指標(biāo)：職工人數(shù)銷售額資產(chǎn)額2.內(nèi)容主要涉及：工業(yè)，中小型企業(yè)的界定建筑業(yè)，中小型企業(yè)的界定批發(fā)和零售業(yè)，中小企業(yè)的界定交通運(yùn)輸和郵政業(yè)，中小企業(yè)的界定住宿和餐飲業(yè)，中小企業(yè)的界定二、中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)

（二）中小企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)

三、中小企業(yè)的功能

（一）中小企業(yè)在世界各國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的特殊貢獻(xiàn)吸收社會大部分勞動力,提供新的崗位為員工提供獲得全面經(jīng)驗(yàn)的機(jī)會中小企業(yè)的創(chuàng)新更具靈活性創(chuàng)造相當(dāng)部分的國民生產(chǎn)總值有力地推動著農(nóng)村地區(qū)的工業(yè)化進(jìn)程中小企業(yè)日益成為經(jīng)濟(jì)國際化進(jìn)程中的一支重要力量三、中小企業(yè)的功能

（二）中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的特點(diǎn)和作用第一，特點(diǎn)：

中小企業(yè)的服務(wù)領(lǐng)域從手工業(yè)、簡單加工業(yè)、零售業(yè)拓展到國民經(jīng)濟(jì)各主要行業(yè)中小企業(yè)經(jīng)營手段靈活多變,市場適應(yīng)性強(qiáng)中小企業(yè)的組織方式由單兵作戰(zhàn)開始向?qū)I(yè)化經(jīng)營、協(xié)作化生產(chǎn)邁進(jìn)。中小企業(yè)的經(jīng)營機(jī)制由工廠制向公司制過渡中小企業(yè)的產(chǎn)品開始從單純模仿型向自主創(chuàng)新型轉(zhuǎn)變。中小企業(yè)的市場定位由本區(qū)域范圍轉(zhuǎn)變?yōu)槊嫦驀鴥?nèi)、國際兩大市場。特色經(jīng)濟(jì)初具雛型，涌現(xiàn)出一批科技型中小企業(yè)、新型工業(yè)園區(qū)和健康的農(nóng)副產(chǎn)品加工“龍頭”企業(yè)。第二，作用：是我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)增長的重要保障成為我國市場經(jīng)濟(jì)的主導(dǎo)力量成為深化國有企業(yè)改革的前提條件是增加就業(yè)、穩(wěn)定社會的重要力量是我國技術(shù)創(chuàng)新的主導(dǎo)力量是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和地方財(cái)政的重要財(cái)源三、中小企業(yè)的功能

（二）中小企業(yè)在我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的特點(diǎn)和作用四、中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題和趨勢（一）中小企業(yè)在發(fā)展中所面臨的問題第一，制約我國中小企業(yè)發(fā)展的瓶頸問題資金缺乏、融資難；人才匱乏，職工素質(zhì)低；技術(shù)落后，創(chuàng)新乏力第二，自身素質(zhì)問題競爭力較弱,受市場和外部沖擊較大企業(yè)產(chǎn)權(quán)體制改革不到位。設(shè)備落后，技術(shù)水平較低。企業(yè)經(jīng)營管理水平低四、中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題和趨勢

（一）中小企業(yè)在發(fā)展中所面臨的問題第三，外部環(huán)境問題發(fā)展缺乏統(tǒng)一的管理機(jī)構(gòu)促進(jìn)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)和發(fā)展政策法規(guī)不健全，市場秩序不規(guī)范政策支持不夠地方保護(hù)（市場準(zhǔn)入）社會化服務(wù)體系整體素質(zhì)弱公共信息基礎(chǔ)設(shè)施薄弱，信息不對稱負(fù)擔(dān)較重四、中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題和趨勢

（二）中小企業(yè)發(fā)展趨勢第一，世界中小企業(yè)的發(fā)展趨勢：

中小企業(yè)向自動化、信息化、數(shù)據(jù)化方向發(fā)展很大一部分中小企業(yè)從傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)進(jìn)入高科技領(lǐng)域企業(yè)生產(chǎn)將向個性化、柔性化、分散化方向發(fā)展生產(chǎn)配送體系將以快速滿足客戶需求為核心產(chǎn)品的生命周期開始縮短技術(shù)構(gòu)成和對勞動力吸納結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，勞動力成本拉上，對淺層勞動力需求下降創(chuàng)新將是企業(yè)取得優(yōu)勢的根本途徑經(jīng)營戰(zhàn)略圍繞塑造企業(yè)核心競爭能力來制定市場營銷將以贏得顧客信賴為目標(biāo)人力資源管理以發(fā)揮員工的潛能為目標(biāo)，強(qiáng)調(diào)授權(quán)和團(tuán)隊(duì)行為中小企業(yè)向聯(lián)盟化和國際化方向發(fā)展四、中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題和趨勢

（二）中小企業(yè)發(fā)展趨勢第二，我國中小企業(yè)的發(fā)展趨勢：通過資產(chǎn)重組，企業(yè)投資主體日趨多元化，多種所有制成份日趨融合。在治理結(jié)構(gòu)上，股份合作制將會成為我國中小企業(yè)改革的首選形式。民營高科技中小企業(yè)仍將持續(xù)高速發(fā)展。中小企業(yè)東西合作開始向縱深推進(jìn)。連鎖經(jīng)營：中小商業(yè)企業(yè)發(fā)展的出路。集群化協(xié)作發(fā)展的勢頭仍將繼續(xù)保持。專業(yè)化：中小企業(yè)的發(fā)展內(nèi)容。國際化：中小企業(yè)發(fā)展的大趨勢。虛擬經(jīng)營：企業(yè)組織方式的重大創(chuàng)新。本章小結(jié)第一，本章主要問題:開設(shè)《中小企業(yè)管理》課程的原因中小企業(yè)的含義及其界定標(biāo)準(zhǔn)中小企業(yè)獨(dú)特貢獻(xiàn)和及其發(fā)展趨勢中小企業(yè)發(fā)展面臨的問題本章小結(jié)第二，本章關(guān)鍵術(shù)語中小企業(yè)(smallandmediumenterprises,簡稱SMEs)中小企業(yè)管理(SMEsmanagment)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)(SMEsstandard)中小企業(yè)功能(SMEsfunction)發(fā)展瓶頸(developmentbottleneck)發(fā)展趨勢(developmenttrend)定量界定(quantitative)定性界定(qualitative)案例討論：潘石屹的土豆黃金經(jīng)1、從創(chuàng)業(yè)機(jī)遇的角度分析潘石屹創(chuàng)業(yè)成功的原因。2、在創(chuàng)業(yè)中怎樣才能把美好構(gòu)想與實(shí)際操作有機(jī)結(jié)合起來？Chapter1End第二章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)機(jī)遇1.中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)的原因2.成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)3.中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)機(jī)遇本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：開篇案例：俞敏洪和新東方從創(chuàng)業(yè)的角度透視新東方的成長歷史阿里巴巴、京東、小米、聚美優(yōu)品、聯(lián)想、海爾創(chuàng)業(yè)型社會的出現(xiàn)可能是歷史上的一個重要轉(zhuǎn)折點(diǎn)。在一個創(chuàng)業(yè)型社會中，個人面對著一個巨大的挑戰(zhàn)，一個他們必須視為機(jī)遇并加以利用的挑戰(zhàn)——每個人需要不斷地學(xué)習(xí)和再學(xué)習(xí)?！F(xiàn)代管理學(xué)之父：彼得·德魯克第一節(jié)創(chuàng)建中小企業(yè)的原因

創(chuàng)業(yè)的原因？第一節(jié)

創(chuàng)建中小企業(yè)的原因第一,實(shí)現(xiàn)個人目標(biāo)利潤回報獨(dú)立性幫助自己的家庭提供別處沒有的產(chǎn)品第二,實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)

服務(wù)目標(biāo)利潤目標(biāo)社會目標(biāo)增長目標(biāo)

第二節(jié)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)

(一)創(chuàng)業(yè)者類型及其測試第一,創(chuàng)業(yè)者的三種類型生存型創(chuàng)業(yè)者變現(xiàn)型創(chuàng)業(yè)者主動型創(chuàng)業(yè)者（盲動型、冷靜型）二節(jié)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)

(一)創(chuàng)業(yè)者類型及其測試第二,成功中小企業(yè)主素質(zhì)自測評表測試規(guī)則：共15個題目，偶爾使用記1分，通常使用記2分，經(jīng)常使用記3分，總分30分以上為優(yōu)，20～30分為良，20分以下為一般。高分并不能保證創(chuàng)業(yè)成功，但低分者若要從事這項(xiàng)事業(yè)肯定值得認(rèn)真考慮。二節(jié)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)

(一)創(chuàng)業(yè)者類型及其測試1.我清楚地了解個人和企業(yè)的目標(biāo)2.我能夠迅速地完成任務(wù)3.市場條件改變時，我可以迅速調(diào)正方向4.我喜歡承擔(dān)完成工作的責(zé)任5.我喜歡單獨(dú)做事和獨(dú)立決策6.我不怕有風(fēng)險的環(huán)境7.我能夠從容地面對不確定性8.我能夠推銷自己和我的經(jīng)營思想9.我從未因病停止過一天工作10.我能夠確立自己的目標(biāo)和目的并努力去實(shí)現(xiàn)它們11.我的家庭全力支持我的事業(yè)－他們知道這意味著長時間的艱苦工作12.我歡迎批評――總能從別人那里學(xué)到有用的東西13.我能夠找到同我一起工作的正確人選14.我精力充沛，熱情執(zhí)著15.我不浪費(fèi)時間第二節(jié)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)

(二)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的素質(zhì)要求和特點(diǎn)第一，創(chuàng)業(yè)者的素質(zhì)要求

所謂成功企業(yè)主的素質(zhì)，是指一個企業(yè)必須具備的各種條件在質(zhì)量上的綜合平衡。它是在先天心理的基礎(chǔ)上，通過他的后天的學(xué)習(xí)、教育和鍛煉而逐漸形成的，起關(guān)鍵作用的是內(nèi)在要素，是品德、個性、氣質(zhì)、知識、情操、能力、體質(zhì)等要素的綜合體現(xiàn)。第二節(jié)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的特點(diǎn)

(二)成功中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)者的素質(zhì)要求和特點(diǎn)第二，特點(diǎn)有創(chuàng)業(yè)欲望和熱情；能夠全身心投入工作，有強(qiáng)烈的進(jìn)取心接受不確定性，承擔(dān)風(fēng)險有毅力、自信心和忍耐力勤懇做事又擅長精打細(xì)算善于計(jì)劃組織且把握時運(yùn)第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)機(jī)遇

第一，行業(yè)中市場機(jī)遇第二，獲得相關(guān)的信息、技術(shù)和專利第三，有志同道合的合作者第四，獲得充足的資金第五，有利的政策制度環(huán)境案例討論：三只松鼠1、三只松鼠的經(jīng)營哲學(xué)是什么？這對企業(yè)的發(fā)展有多大影響？2、三只松鼠成功的因素有哪些？未來發(fā)展會遇到哪些挑戰(zhàn)？本章小結(jié)第一，本章主要問題:解釋人們?yōu)槭裁匆獎?chuàng)辦中小企業(yè)？描述成功創(chuàng)業(yè)主的特點(diǎn)和素質(zhì)要求。分析你是否有作為創(chuàng)業(yè)者的資格。把握中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)機(jī)遇。本章小結(jié)第二，本章關(guān)鍵術(shù)語創(chuàng)業(yè)（entrepreneurship）創(chuàng)業(yè)者（entrepreneur）創(chuàng)業(yè)機(jī)遇（entrepreneurialopportunity）自我理想(self-ideal)服務(wù)目標(biāo)(servicetarget)利潤目標(biāo)(profittarget)社會目標(biāo)(societytarget)增長目標(biāo)(gaintarget)創(chuàng)業(yè)者特點(diǎn)（entrepreneurcharacteristic）合作者(copartner)資金（fund）制度環(huán)境（systementironment）Chapter2End第三章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)模式本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：1.中小企業(yè)的組織形式2.家族企業(yè)3.特許經(jīng)營4.新建中小企業(yè)5.收購中小企業(yè)開篇案例：“互聯(lián)網(wǎng)+”“互聯(lián)網(wǎng)+”不僅開啟了行業(yè)轉(zhuǎn)型之路，同時也預(yù)示中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)模式的轉(zhuǎn)變第三章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)模式請同學(xué)們思考：SMEs的創(chuàng)業(yè)模式有哪些？良好的秩序是所有美好事物的基礎(chǔ)。

-----政治家：艾德蒙·伯克第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（一）組織類型獨(dú)資企業(yè)(soleproprietorship)合伙企業(yè)(partnership)公司企業(yè)(corporation)合資企業(yè)(jointventure)中小企業(yè)集群(SMEscroup)第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（二）獨(dú)資企業(yè)第一，定義：

獨(dú)資企業(yè)是指依法設(shè)立、由一個自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資人個人所有，投資人以其個人財(cái)產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（二）獨(dú)資企業(yè)第二，采用獨(dú)資企業(yè)的原因：創(chuàng)辦手續(xù)簡單，易于組建、經(jīng)營和終止籌辦費(fèi)用最低所有稅后利潤都?xì)w自己所有享受優(yōu)惠稅收待遇，企業(yè)主只交個人收入稅不必對外公開任何信息沒有專門的法規(guī)制約，行政干預(yù)少可以隨自己的意愿按照個人的方式經(jīng)營企業(yè)，實(shí)現(xiàn)個人目標(biāo)第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（二）獨(dú)資企業(yè)第三，采用獨(dú)資企業(yè)形式的不足：業(yè)主對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任個人資金有限，籌措資金的能力弱個人能力有限，可能會感到很孤獨(dú)企業(yè)與所有者是統(tǒng)一體，企業(yè)的存在取決于業(yè)主本人留不住人才第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（二）獨(dú)資企業(yè)第四，業(yè)主在采取獨(dú)資形式之前，應(yīng)該做好以下幾件事：為企業(yè)在銀行開一單獨(dú)的賬戶向會計(jì)師或相關(guān)人員詢問哪些經(jīng)營費(fèi)用可以減稅對所有的設(shè)備進(jìn)行完全保險購買個人傷病保險第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（三）合伙經(jīng)營第一，定義：合伙經(jīng)營是指依法設(shè)立的、由各合伙人訂立合伙協(xié)議，共同出資、合伙經(jīng)營、共享收益、共擔(dān)風(fēng)險，并對合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限連帶責(zé)任的營利性組織第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（三）合伙經(jīng)營第二，合伙經(jīng)營的優(yōu)點(diǎn)：可以獲得較高的啟動資本互增信心，共分責(zé)任技能互補(bǔ)，發(fā)揮優(yōu)勢資本、資產(chǎn)、經(jīng)營范圍等不受限制第三，合伙經(jīng)營的缺點(diǎn)：合伙人都對公司的債務(wù)負(fù)責(zé)合伙人之間可能發(fā)生個人沖突只要任一合伙人去世或破產(chǎn)，合伙關(guān)系即自動解除第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（三）合伙經(jīng)營第四，如何選擇合伙對象：合伙者必須互相信任，做到密切配合不管誰的過失，債權(quán)人都可以要求用所有合伙人的個人物品抵債第五，如何制訂合伙協(xié)議：引用合伙關(guān)系法案，請律師起草合伙約書合伙約書的主要內(nèi)容：利潤分配方式、現(xiàn)金提取限制、休假安排、投票權(quán)、合伙有效期限、接受或開除合伙人、解除及廢除合伙關(guān)系、抽走資本、退出合伙通知、利益沖突第六，怎樣把握有限合伙關(guān)系：僅向合伙企業(yè)投入資本(或財(cái)產(chǎn))不參與企業(yè)經(jīng)營的合伙人可以在企業(yè)登記處登記為有限合伙關(guān)系第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（四）公司制企業(yè)第一，定義：公司是指在中國境內(nèi)設(shè)立的有限責(zé)任公司和股份有限公司，二者都是企業(yè)法人公司是企業(yè)的三種基本法律形式中最復(fù)雜、也是最符合現(xiàn)代企業(yè)制度的一種第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（四）公司制企業(yè)第二，公司與獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)的最基本區(qū)別在于：公司是法人企業(yè)，而獨(dú)資企業(yè)和合伙企業(yè)是自然人企業(yè)公司的財(cái)產(chǎn)屬于公司所有，不是股東個人所有公司的經(jīng)營業(yè)務(wù)由公司自己的組織機(jī)構(gòu)執(zhí)行，與股東本人沒有直接關(guān)系公司是法人，在法律上具有獨(dú)立的人格，有權(quán)以自己的名義從事經(jīng)營活動并參與其它有關(guān)的民事活動第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（四）公司制企業(yè)第三，公司制企業(yè)的優(yōu)點(diǎn)：股東的有限責(zé)任公司制是籌集資金的最有效的企業(yè)法律形式企業(yè)壽命可以延續(xù)很久所有權(quán)轉(zhuǎn)移方便管理效率高可以更多地接受社會監(jiān)督通用性是公司這種法律形式的真正優(yōu)點(diǎn)第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（四）公司制企業(yè)第四，公司制企業(yè)的的缺點(diǎn)：

組建工作較復(fù)雜，開辦費(fèi)用高雙重稅負(fù)對管理人員的激勵因素會逐漸削弱接受有關(guān)部門的管理難以保密第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（五）其它形式的企業(yè)第一，合資企業(yè)：合資企業(yè)，即由兩個或多個企業(yè)為了獲取利潤而臨時組成一個合伙企業(yè)。第二，中小企業(yè)集群1.定義：中小企業(yè)集群是指在某一特定領(lǐng)域中通常以一個主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)為核心，大量產(chǎn)業(yè)聯(lián)系密切的大中型企業(yè)以及相關(guān)支撐機(jī)構(gòu)在空間上集聚所形成的集合體。

第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（五）中小企業(yè)集群

---國外傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)比較

主要特征和結(jié)論巴西鞋業(yè)集群

SinosValley印度棉織品集群Tiruppur墨西哥鞋業(yè)機(jī)群Leen&Gua企業(yè)成長技術(shù)步有有少市場特征需求領(lǐng)先需求領(lǐng)先需求領(lǐng)先主要參與者外國購買者購買者本國購買者大企業(yè)是否重要是是是政府的作用有限有限有限支持機(jī)構(gòu)的作用重要重要有限重要限制因素結(jié)構(gòu)低下結(jié)構(gòu)低下國際第一，國外傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)比較見表3-2表3-2國外傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)比較

第一節(jié)中小企業(yè)的組織形式

（五）中小企業(yè)集群

主要特點(diǎn)義烏小商品城嵊州領(lǐng)帶城南莊陶瓷城集群形式市場型生產(chǎn)型生產(chǎn)型群內(nèi)企業(yè)規(guī)模小規(guī)模為主中小企業(yè)中小企業(yè)形成原因自產(chǎn)自銷中外合資自然資源優(yōu)勢企業(yè)家精神對市場變化敏感創(chuàng)新性強(qiáng)具有一定創(chuàng)新性政府作用興商建市引導(dǎo)創(chuàng)新培養(yǎng)品牌市場體系完善發(fā)達(dá)完善完善國際化方式建設(shè)國際物流中心以品牌和質(zhì)量為競爭力以出口戰(zhàn)略為主第二，中國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)比較見表3-3表3-3中國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)集群特點(diǎn)比較中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)途徑

在討論了中小企業(yè)的法律組織形式后，現(xiàn)在來討論如何成為中小企業(yè)主的問題，即中小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)途徑有哪些？（見圖3-1）圖3-1中小企業(yè)四種創(chuàng)業(yè)類型

第二節(jié)家族企業(yè)

（一）家族企業(yè)的特點(diǎn)第一，家族企業(yè)是最主要的企業(yè)組織模式:美國約有90%的企業(yè)為家族企業(yè)英國70%的企業(yè)為家族企業(yè)歐洲85%以上的企業(yè)為家族企業(yè)，占GDP和就業(yè)人口的65%中國個體私營企業(yè)90%約為家族企業(yè)（2388萬多戶），從業(yè)人員7157萬多人，提供就業(yè)崗位占全國城鎮(zhèn)就業(yè)人口40%，GDP占全25%，其中公司制家族企業(yè)200多萬戶世界范圍內(nèi)80%以上的企業(yè)歸屬于家族企業(yè)。

－－克林·蓋爾西克第二節(jié)家族企業(yè)

（一）家族企業(yè)的特點(diǎn)第二，家族企業(yè)的含義：廣義定義：是指一個或兩個家族中有兩個以上同一代的人或者兩代以上的人擁有對企業(yè)的全部或部分所有權(quán)的企業(yè)狹義定義：是指家族擁有企業(yè)全部所有權(quán)并且掌握主要經(jīng)營權(quán)的企業(yè)定義的普遍性：不管企業(yè)的所有制形式及管理形式如何，只要是家族對企業(yè)有重要影響的都看作是家族企業(yè)。家族企業(yè)本質(zhì)：就是家族擁有企業(yè)的全部或部分所有權(quán)，家族利益和企業(yè)利益密不可分?！袢缗琶澜缜叭奈譅柆?、福特、三星（典型的現(xiàn)代公司制企業(yè)）?！衽琶?1位的日本伊藤澤華堂公司（擁有25%的股份、不掌握企業(yè)經(jīng)營權(quán)）●日本松下公司也是公認(rèn)的家族企業(yè)，（股本只占大約4%）。第二節(jié)家族企業(yè)

（一）家族企業(yè)的特點(diǎn)第三，家族企業(yè)的類型：傳統(tǒng)家族企業(yè)。家族完全以血緣關(guān)系對企業(yè)實(shí)行全面的控制，家族擁有企業(yè)的全部所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)。混合家族企業(yè)。家族對企業(yè)起主要控制作用，同時又吸收了家族以外的所有者或經(jīng)營者?，F(xiàn)代家族企業(yè)。企業(yè)無論在法律上還是在實(shí)際運(yùn)作中完全符合現(xiàn)代公司規(guī)范，家族只擁有部分股權(quán)，且不掌握經(jīng)營權(quán)；但憑借這部分股權(quán)，可影響企業(yè)決策，在關(guān)鍵時刻實(shí)現(xiàn)對企業(yè)的控制。第二節(jié)家族企業(yè)

（一）家族企業(yè)的特點(diǎn)家族企業(yè)治理模式所有權(quán)管理制度高層管理人員傳統(tǒng)家族企業(yè)治理模式家族全部持股管理人治色彩較濃家族成員壟斷混合家族企業(yè)治理模式家族絕對控股或相對控股管理從人治向法制轉(zhuǎn)變家族成員和外來成員共同分享現(xiàn)代家族企業(yè)治理模式家族少量持股已適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)制度外來經(jīng)理主導(dǎo)表3-4家族企業(yè)治理模式第四，家族企業(yè)的治理模式(見表3-4)第二節(jié)家族企業(yè)

（二）家族企業(yè)的文化第一，特點(diǎn)：家族企業(yè)文化的界定創(chuàng)業(yè)者對企業(yè)文化的影響家族親緣關(guān)系對文化的影響：家庭與企業(yè)的一致性、家族與企業(yè)的矛盾性、蘊(yùn)含在企業(yè)中的家族利益。第二節(jié)家族企業(yè)

（二）家族企業(yè)的文化第二，家族企業(yè)的文化模式第二節(jié)家族企業(yè)

（二）家族企業(yè)的文化第三，家族企業(yè)的優(yōu)勢：凝聚力強(qiáng)集權(quán)式的組織模式反應(yīng)迅速總代理成本低恩威并用的管理方法“家長”的示范效應(yīng)和家族精神第二節(jié)家族企業(yè)

（二）家族企業(yè)的文化第四，家族企業(yè)的主要問題：產(chǎn)權(quán)問題管理問題人員問題繼承問題第二節(jié)家族企業(yè)

（三）家族企業(yè)的繼承第一，領(lǐng)導(dǎo)權(quán)繼承的階段性。分為以下七個階段：基礎(chǔ)期接觸期了解期職員期經(jīng)理期適應(yīng)期成熟期第二節(jié)家族企業(yè)

（三）家族企業(yè)的繼承第二，領(lǐng)導(dǎo)權(quán)的交接。接班人的培養(yǎng)應(yīng)遵循的三個原則：勞其筋骨，苦其心志不斷吸收新觀念，開闊其視野磨練其思考力，充實(shí)其能力第三，轉(zhuǎn)交領(lǐng)導(dǎo)權(quán)第二節(jié)家族企業(yè)

（四）家族企業(yè)的發(fā)展第一，家族企業(yè)治理的理論基礎(chǔ)契約理論新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的制度理論社會學(xué)中的信任理論公司治理理論第二節(jié)家族企業(yè)

（四）家族企業(yè)的發(fā)展第二，家族企業(yè)持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵股權(quán)安排（1）分散化股權(quán)安排（2）股權(quán)集中方法（3）外部持股家族議事會外部董事第二節(jié)家族企業(yè)

（四）家族企業(yè)的發(fā)展第三，我國家族企業(yè)的持續(xù)發(fā)展樹立全球化視野和國際化發(fā)展思路創(chuàng)建品牌和信譽(yù)，提高產(chǎn)品的科技含量加快制度變革利用資本市場的功能，擴(kuò)充企業(yè)的資本實(shí)力，注重適度規(guī)模，發(fā)揮比較優(yōu)勢以人為本、吸引更多的國際化優(yōu)秀人才推進(jìn)管理制度的科學(xué)化和服務(wù)水平的標(biāo)準(zhǔn)化得到政府的扶持和保護(hù)第二節(jié)家族企業(yè)

（四）家族企業(yè)的發(fā)展第四，完善中國家族企業(yè)治理的對策首先，企業(yè)對策：優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)在家族內(nèi)部明晰產(chǎn)權(quán)妥善處理家族最高權(quán)力的交接班建立良好的對外來經(jīng)理人員的激勵的約束機(jī)制建立合適的對家族經(jīng)理人員的激勵約束機(jī)制其次，政策建議：加強(qiáng)制度環(huán)境建設(shè)修改相關(guān)法規(guī)完善法制環(huán)境第三節(jié)特許經(jīng)營

據(jù)中國連鎖經(jīng)營協(xié)會統(tǒng)計(jì)，中國特許經(jīng)營企業(yè)已達(dá)1500家，門店數(shù)40000個，特許經(jīng)營已經(jīng)進(jìn)入快速發(fā)展時期。在美國，特許經(jīng)營已經(jīng)成為發(fā)展最快和滲透性最高的商業(yè)模式，大約40％～50％的零售業(yè)銷售額是來自特許經(jīng)營商，年銷售量達(dá)﹩1兆（美元），現(xiàn)在大約75種工業(yè)采用特許經(jīng)營作為分銷方法。

特許經(jīng)營經(jīng)成為21世紀(jì)主導(dǎo)商業(yè)模式－－未來學(xué)家：奈斯比特第三節(jié)特許經(jīng)營通過本節(jié)講述，我們可以了解到：一、特許經(jīng)營的內(nèi)容二、特許經(jīng)營的利弊三、特許經(jīng)營的評估四、特許經(jīng)營的應(yīng)用第三節(jié)特許經(jīng)營

（一）特許經(jīng)營的內(nèi)容

第一，特許經(jīng)營的含義：特許經(jīng)營是指特許者將自己擁有的商標(biāo)（包括服務(wù)商標(biāo)）、商品、產(chǎn)品、專利和專有技術(shù)、經(jīng)營模式等經(jīng)合同的形式授予被特許者使用，被特許者按合同規(guī)定，在特許者統(tǒng)一的業(yè)務(wù)模式下從事經(jīng)營活動，并向特許者支付相應(yīng)的費(fèi)用第二，特許經(jīng)營方式：專利特許經(jīng)營：這是一種賦予受許人銷售被廣泛接受的產(chǎn)品或品牌的特許經(jīng)營形式。經(jīng)營模式特許經(jīng)營：這是一種特許人不僅允許受許人建立完全相同的營銷體系，而且在經(jīng)營中給予幫助和指導(dǎo)的特許經(jīng)營形式。背景式特許經(jīng)營：這是指利用主店(授權(quán)單位)的設(shè)施進(jìn)行零售的特許經(jīng)營。第三節(jié)特許經(jīng)營

（一）特許經(jīng)營的內(nèi)容第三,特許經(jīng)營類型(見表3-5)類型A類型B類型C特許授權(quán)人是生產(chǎn)者／發(fā)明者特許授權(quán)人是批發(fā)商特許授權(quán)人是生產(chǎn)者或創(chuàng)造者特許經(jīng)營人是批發(fā)商特許經(jīng)營人是零售商店特許經(jīng)營人是零售店例如：軟飲料瓶裝商例如：五金商店例如：快餐店表3-5特許經(jīng)營類型第三節(jié)特許經(jīng)營

（二）特許經(jīng)營的利弊第一,特許經(jīng)營的優(yōu)越性通過特許經(jīng)營可以獲得:培訓(xùn)資金經(jīng)營利潤第三節(jié)特許經(jīng)營

（二）特許經(jīng)營的利弊第二，特許經(jīng)營的局限性首先，特許經(jīng)營費(fèi)用，主要由以下四方面構(gòu)成部分：特許注冊費(fèi)資金投入特許權(quán)提成廣告費(fèi)用其次，經(jīng)營上的限制銷售地域限制對會員要求現(xiàn)場認(rèn)可，對店面外觀有要求所提供的貨物和服務(wù)限制廣告和營業(yè)時間限制最后，喪失獨(dú)立性第三節(jié)特許經(jīng)營

（三）特許經(jīng)營的評估第一，自我評估企業(yè)具有成功的單店管理經(jīng)驗(yàn)，且公司的產(chǎn)品或服務(wù)具有合理的盈利性業(yè)務(wù)的獨(dú)特性產(chǎn)品或服務(wù)市場需求明確了解加盟市場第二，對特許權(quán)對象的調(diào)查獨(dú)立的第三方所提供的資料特許權(quán)人自己所提供的資料正在從業(yè)者對于從前的特許人所提供的資料第三節(jié)特許經(jīng)營

（四）特許經(jīng)營的應(yīng)用第一，加盟特許經(jīng)營應(yīng)注意的問題1.加盟特許網(wǎng)絡(luò)2.特許者應(yīng)具備以下條件具有獨(dú)立法人資格具有注冊商標(biāo)、商號、產(chǎn)品、專利和獨(dú)特的可傳授的經(jīng)營管

理技術(shù)或訣竅，并有一年以上良好的經(jīng)營業(yè)績具有一定的經(jīng)營資源具備向被特許者提供長期經(jīng)營指導(dǎo)和服務(wù)的能力3.了解特許者的營運(yùn)網(wǎng)絡(luò)是否成功4.研究和了解特許者的營運(yùn)手冊5.仔細(xì)研讀特許經(jīng)營合同第三節(jié)特許經(jīng)營

（四）特許經(jīng)營的應(yīng)用特許經(jīng)營目前存在的問題我國缺乏特許經(jīng)營相關(guān)的體制和法律環(huán)境特許經(jīng)營企業(yè)規(guī)模小，影響力低特許經(jīng)營行為有待于規(guī)范加盟企業(yè)倒閉現(xiàn)象普遍第四節(jié)新建中小企業(yè)

(一)新建企業(yè)的原因利用新發(fā)明、新技術(shù)、新產(chǎn)品或新服務(wù)填補(bǔ)已有產(chǎn)品沒有涉及到的市場空白，確定其市場競爭力新建企業(yè)能充分利用理想的選址、設(shè)備、產(chǎn)品或服務(wù)、雇員、供給方和銀行方面的優(yōu)勢，選擇一個競爭環(huán)境新建企業(yè)可避免不理想的先例、政策、程序和現(xiàn)有公司的法律承諾，獲得獨(dú)立決策權(quán)第四節(jié)新建中小企業(yè)

(二)新建企業(yè)的評估產(chǎn)品必須有清楚、明確的市場需求，并且進(jìn)入市場的時機(jī)選擇恰當(dāng)新建的企業(yè)必須能成功地保持持續(xù)的或者說穩(wěn)定的競爭優(yōu)勢冒險需要得到回報，甚至要求豐厚的利潤和具大的增長潛力企業(yè)家和機(jī)會之間必須有一個適當(dāng)?shù)谋壤半U事業(yè)不具有致命的缺陷第四節(jié)新建中小企業(yè)

(三)新建企業(yè)的步驟第一，新建思路來源個人經(jīng)驗(yàn)業(yè)余愛好偶然新發(fā)現(xiàn)周密的研究第二，新建企業(yè)的創(chuàng)意類型市場創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新利益創(chuàng)新第三，完善新建企業(yè)思路第五節(jié)收購中小企業(yè)第一，收購企業(yè)的原因第二，收購企業(yè)的評估第三，收購企業(yè)的步驟第五節(jié)收購中小企業(yè)

（一）收購企業(yè)的原因減少不確定性因素獲得正在運(yùn)行的企業(yè)及其企業(yè)關(guān)系低廉的價格第五節(jié)收購中小企業(yè)

（二）收購企業(yè)的評估掌握企業(yè)背景原業(yè)主出售企業(yè)的意圖環(huán)境因素及物質(zhì)設(shè)施評價原企業(yè)的經(jīng)營效率和未來團(tuán)隊(duì)的發(fā)展原企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況評估原企業(yè)的價值，明確投資額及其預(yù)期回報率合理的收購價格目標(biāo)企業(yè)的競爭力及其市場容量正確評估自己的管理能力第五節(jié)收購中小企業(yè)

（三）收購企業(yè)的步驟收購企業(yè)大致可分為五個步驟：掌握目標(biāo)企業(yè)的背景資料，了解購買現(xiàn)有企業(yè)的原因?qū)ふ铱少徺I的企業(yè)調(diào)查目標(biāo)企業(yè)的可行性精確評估目標(biāo)企業(yè)的價值買賣談判和達(dá)成交易案例討論：李想的硅谷式創(chuàng)業(yè)1、李想的硅谷式創(chuàng)業(yè)模式的優(yōu)勢體現(xiàn)在哪些方面？2、這種模式的成功對中小企業(yè)的發(fā)展有什么啟示？本章小結(jié)第一，主要問題:中小企業(yè)的法律組織形式中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)類型家族企業(yè)的創(chuàng)業(yè)特點(diǎn)特許經(jīng)營問題開辦一個新企業(yè)的條件收購一個企業(yè)的能力和步驟本章小結(jié)第二，關(guān)鍵術(shù)語：獨(dú)資企業(yè)(soleproprietorship)合伙經(jīng)營(partnership)公司制企業(yè)(corporation)合資企業(yè)(jointventure)中小企業(yè)集群(SMEscroup)家族企業(yè)（familybusiness）特許經(jīng)營（franchise）新建（startup)收購（buyout）企業(yè)資產(chǎn)基礎(chǔ)評價法（assed-basedvaluationapproach）市場價值法（market-basedvaluationapproach）收益基礎(chǔ)評價法（earnings-basedvaluationapproach）現(xiàn)金流量基礎(chǔ)評價法（cashflow-basedvaluationapproach）Chapter3End第四章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：1.中小企業(yè)融資體系2.中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式3.中小企業(yè)直接融資模式4.中小企業(yè)間接融資模式5.中小企業(yè)政府支持資金6.眾籌融資模式股權(quán)眾籌與大眾創(chuàng)新、萬眾創(chuàng)業(yè)眾籌是近年來借助互聯(lián)網(wǎng)興起的一種創(chuàng)新融資模式第四章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)融資請同學(xué)們思考：SMEs如何進(jìn)行創(chuàng)業(yè)融資？世界經(jīng)濟(jì)規(guī)模越大，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體越有力量。－－（美）未來學(xué)家：奈斯比特第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（一）中小企業(yè)資金來源渠道與融資方式第一，中小企業(yè)資金來源渠道（financingchannel）

其一，產(chǎn)權(quán)（或權(quán)益、股本、資本）融資渠道：個人投資者小企業(yè)投資公司風(fēng)險資本家企業(yè)孵化器員工股權(quán)計(jì)劃第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（一）中小企業(yè)資金來源渠道與融資方式其二，債務(wù)資金的來源渠道：商業(yè)信用商業(yè)和其他金融機(jī)構(gòu)商業(yè)銀行或保險公司租賃大公司因特網(wǎng)融資第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（一）中小企業(yè)資金來源渠道與融資方式第二，中小企業(yè)融資方式（financingway）其一，定義：融資方式是中小企業(yè)籌集資金所采取的具體形式，它旨在說明企業(yè)財(cái)務(wù)管理人員運(yùn)用什么樣的具體形式從各種渠道籌措所需的資金。第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（一）中小企業(yè)資金來源渠道與融資方式其二，方式：自籌（self-financing）直接融資（directfinancing）間接融資（indirectfinancing）政府扶持資金（governmentfinancing）第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（二）我國中小企業(yè)融資難的癥結(jié)第一，現(xiàn)階段我國中小企業(yè)融資的主要途徑政府資助銀行信貸資本市場融資租賃產(chǎn)業(yè)基金民間資本第一節(jié)中小企業(yè)融資體系

（二）我國中小企業(yè)融資難的癥結(jié)第二，中小企業(yè)融資難的表現(xiàn)正常經(jīng)營所必需的資金數(shù)量不足融資條件比大企業(yè)苛刻融資條件、融資數(shù)量和比例很不穩(wěn)定第三，中小企業(yè)融資難的癥結(jié)中小企業(yè)自身方面的原因融資體系方面的原因第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式與策略

（一）中小企業(yè)自籌資金的渠道與策略第一，含義：自籌資金從狹義角度上來界定，又稱為內(nèi)籌資金或內(nèi)源融資，指開辦資本是由創(chuàng)建者自己或其家人和朋友提供的。第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式與策略

（一）中小企業(yè)自籌資金的渠道與策略第二，策略：中小企業(yè)本著使成本最小而受益最大清查自己的資產(chǎn)和負(fù)債，運(yùn)用自籌資金的黃金法則。如下渠道：儲蓄家人和朋友的關(guān)系網(wǎng)人壽保險信用卡個人房產(chǎn)抵押第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式與策略

（二）中小企業(yè)的財(cái)務(wù)計(jì)劃及其協(xié)調(diào)第一，估計(jì)創(chuàng)業(yè)所需資金量一次性開辦費(fèi)用運(yùn)作資本備用金第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式與策略

（二）中小企業(yè)的財(cái)務(wù)計(jì)劃及其協(xié)調(diào)第二，財(cái)務(wù)計(jì)劃的內(nèi)容資金籌集的管理流動資產(chǎn)的管理長期投資和固定資產(chǎn)的管理無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)的管理成本費(fèi)用的管理財(cái)務(wù)報告的管理協(xié)調(diào)協(xié)調(diào)第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)自籌資金模式與策略

（二）中小企業(yè)的財(cái)務(wù)計(jì)劃及其協(xié)調(diào)第三，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理與協(xié)調(diào)加強(qiáng)運(yùn)營資金管理優(yōu)化資本機(jī)構(gòu)，創(chuàng)造良好的外部信用潛力穩(wěn)健理財(cái)，科學(xué)投資要有完整的財(cái)務(wù)資料嚴(yán)格控制企業(yè)擴(kuò)充建立健全執(zhí)行企業(yè)內(nèi)部控制制度第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略第一，定義：直接融資是資金短缺部門在資本市場上以債券和股票的形式公開向社會籌集資金，或者得到企業(yè)外部的直接投資的融資行為。第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略第二，直接融資模式：股票融資債券融資風(fēng)險投資與資產(chǎn)證券化融資中小企業(yè)非正式渠道融資第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（一）股票融資渠道與策略第一，定義：股票融資，就是企業(yè)以“股票”這種有價證券向全社會公開募集資金的融資方式，主要通過資本市場進(jìn)行融資，可在內(nèi)地市場進(jìn)行，也可在海外市場進(jìn)行融資。第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（一）股票融資渠道與策略第二，股票融資渠道：境內(nèi)直接融資渠道：直接上市融資、買殼上市融資、地方性股權(quán)交易市場香港二版市場已成為融資新渠道境外其它直接融資的新渠道第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（一）股票融資渠道與策略第三，股票融資策略：建立多層次的資本市場體系積極備戰(zhàn)二板市場第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（二）債券融資渠道與策略第一，如何設(shè)計(jì)債券，滿足企業(yè)融資需求債券品種選擇債券票面金額的確定確定合理的償還期限確定合理的債券利率發(fā)行量的確定第二，如何成功的把債券發(fā)出去發(fā)行方式的選擇爭取高的信用評級做好廣告宣傳工作第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（三）風(fēng)險投資與資產(chǎn)證券化融資第一，資產(chǎn)證券化（assetsecuritization）融資是一種衍生的直接融資工具，指金融機(jī)構(gòu)將若干流動性低的貸款匯總成為一個個債權(quán)群組或貸款組合，將此債權(quán)群組合或貸款組合劃分為證券發(fā)行標(biāo)準(zhǔn)單位，再于資本市場出售。

第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（三）風(fēng)險投資與資產(chǎn)證券化融資第二，資產(chǎn)證券化融資策略

有較高素質(zhì)的風(fēng)險企業(yè)家有既有遠(yuǎn)見又符合實(shí)際的企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃有市場需求或有潛在市場需求的新技術(shù)、新產(chǎn)品有經(jīng)營管理的經(jīng)驗(yàn)和能力有資金支持充分發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的作用滿足證券化資產(chǎn)的質(zhì)量要求完善資本市場主體地位，優(yōu)化資本證券化的融資環(huán)境第三節(jié)中小企業(yè)直接融資模式與策略

（四）中小企業(yè)非正式渠道融資中小企業(yè)非正式渠道融資主要有以下四種形式：1.企業(yè)內(nèi)部融資。以本企業(yè)職工作為融資對象，以股權(quán)證和融資券為主要融資工具，在特定的范圍內(nèi)進(jìn)行的一種非正式渠道的融資行為2.社會融資。它采用公開向社會居民個人募融資金，以及向其他企業(yè)募集法人資金的方式增加企業(yè)的資金來源3.基層行政組織舉辦的融資。由企業(yè)主管部門、社區(qū)街道辦事處，以及其他組織以基層政府作為擔(dān)保主體的融資行為4.非法融資。個人打著各種招牌如借用基層行政部門或企業(yè)名義進(jìn)行的融資第四節(jié)中小企業(yè)間接融資模式第一，直接融資和間接融資的區(qū)別主要是依據(jù)融資流程：如果企業(yè)融資要通過銀行等金融中介機(jī)構(gòu)則是間接融資如果不通過金融中介機(jī)構(gòu)而直接向資金所有者籌借資金的則屬于直接融資。第四節(jié)中小企業(yè)間接融資模式第二，間接融資的主要渠道1.信貸融資銀行信貸融資是間接融資最重要的形式我國信貸資本的主要提供者是商業(yè)銀行中小企業(yè)信用擔(dān)保體系是解決中小企業(yè)貸款難的重要舉措2.租賃融資定義：融資租賃是指“出租人按承租人設(shè)定的條件，向承租人指定的供貨人購買實(shí)物財(cái)產(chǎn)，并以攤提(即分期償還)該財(cái)產(chǎn)的全部或大部分購置成本為基礎(chǔ)，向承租人收取租金的一種交易?！保ā秶H租賃公約》）本質(zhì)：融資租賃是對設(shè)備的投資，是一種以實(shí)物為載體的間接資金融通。第四節(jié)中小企業(yè)間接融資模式3.外資融資定義：外資渠道融資是指國外的企業(yè)、政府和其他投資者以及我國港、澳、臺地區(qū)的投資者向企業(yè)提供的資金。方式：收購、兼并、戰(zhàn)略聯(lián)盟、聯(lián)營4.商業(yè)信用融資定義：商業(yè)信用融資，就是企業(yè)利用其商業(yè)信用，在銷售商品、提供服務(wù)的經(jīng)營過程中向客戶籌集資金的行為信用形式包括：商業(yè)票據(jù)、信用證、信用卡、擔(dān)保、租賃、預(yù)付款、商業(yè)定金、分期付款、賒購、購買券等等。第五節(jié)中小企業(yè)政府支持資金第一，政府資金援助方式稅收優(yōu)惠政策財(cái)政補(bǔ)貼政策政府基金融資增加貸款援助鼓勵中小企業(yè)到資本市場直接融資第五節(jié)中小企業(yè)政府支持資金第二，獲得政府資金援助的策略通過對相關(guān)政策的分析，知道高科技型、解決當(dāng)?shù)鼐蜆I(yè)壓力型這兩類中小企業(yè)往往會成為政府扶持的對象。有條件的中小企業(yè)可參與星火計(jì)劃、火炬計(jì)劃及技術(shù)成果推廣計(jì)劃，吸收高新技術(shù)成果，并將之商品化、產(chǎn)業(yè)化、國際化。國家重點(diǎn)扶持那些吸收了殘疾等社會弱勢群體的福利型中小企業(yè)。國家為了充分發(fā)揮中小企業(yè)吸納下崗職工再就業(yè)的作用，對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、產(chǎn)品適銷對路、有力吸納下崗職工的中小企業(yè)，以及下崗職工從事個體私營經(jīng)濟(jì)組織起來興辦經(jīng)濟(jì)實(shí)體的，放松銀行貸款條件，對此類企業(yè)積極發(fā)放貸款支持。第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略風(fēng)險投資作為把資本、技術(shù)和管理相結(jié)合的新型投資形式，屬于中小企業(yè)的直接融資模式。本節(jié)分為四個部分：風(fēng)險投資的特點(diǎn)與功能風(fēng)險投資的運(yùn)行機(jī)制吸引風(fēng)險投資的方式風(fēng)險投資的退出機(jī)制第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（一）風(fēng)險投資的特點(diǎn)與功能第一，風(fēng)險投資（venturecapital）的定義風(fēng)險投資，又稱為創(chuàng)業(yè)投資、風(fēng)險資本全美風(fēng)險投資協(xié)會的定義，風(fēng)險投資是由職業(yè)金融家投入到新興的、迅速發(fā)展的、有巨大競爭潛力的企業(yè)中的一種權(quán)益資本的行為歐洲風(fēng)險投資協(xié)會的定義，風(fēng)險投資是一種由專門的投資公司向具有巨大發(fā)展?jié)摿Φ某砷L型、擴(kuò)張型、重組型的未上市企業(yè)提供資金支持并輔之以管理參與的行為聯(lián)合國經(jīng)濟(jì)合作和發(fā)展組織(OECD)認(rèn)為，凡是以高科技與知識為基礎(chǔ)，生產(chǎn)與經(jīng)營技術(shù)密集的創(chuàng)新產(chǎn)品或服務(wù)的投資，都可視為風(fēng)險投資《關(guān)于盡快發(fā)展我國風(fēng)險投資事業(yè)的提案》中認(rèn)為，風(fēng)險投資是一種把資金投向蘊(yùn)藏著失敗危險的高技術(shù)及其產(chǎn)品的研究開發(fā)領(lǐng)域，旨在促進(jìn)高技術(shù)成果盡快商品化，以取得高資本收益的投資行為.第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（一）風(fēng)險投資的特點(diǎn)與功能第二，風(fēng)險投資的特點(diǎn)具有高風(fēng)險、高收益性是一種長期性股權(quán)投資具有周期流動性具有很強(qiáng)的參與性大都投向高技術(shù)領(lǐng)域第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（一）風(fēng)險投資的特點(diǎn)與功能第三，風(fēng)險投資的功能

促進(jìn)了世界各國中小企業(yè)的發(fā)展科技成果轉(zhuǎn)化功能風(fēng)險分散化功能資源配置優(yōu)化功能產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向功能第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（二）風(fēng)險投資的運(yùn)行機(jī)制第一，定義：風(fēng)險投資的運(yùn)行機(jī)制是指風(fēng)險投資系統(tǒng)運(yùn)行的一般規(guī)律，具有效益功能、風(fēng)險防范功能、組合匹配功能、自我調(diào)節(jié)功能、管理功能、推動功能等功能特性。第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（二）風(fēng)險投資的運(yùn)行機(jī)制第二，一個典型的風(fēng)險投資大約可分為七個階段：建立風(fēng)險基金、尋找投資機(jī)會籌集資本以供投資尋找可投資的公司篩選、評價交易評估、談判并達(dá)成交易運(yùn)作資本以求最大化策劃并實(shí)施退出、尋求新的投資機(jī)會第一，獲得風(fēng)險投資基金的方法有兩種直接向風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)進(jìn)行申請通過中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行第二，獲得風(fēng)險投資基金必須經(jīng)過以下一些程序：初步的意向目標(biāo)準(zhǔn)備文件會談價格談判簽署文件第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（三）吸引風(fēng)險投資的方式第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（四）風(fēng)險投資的退出機(jī)制第一，退出機(jī)制含義：退出機(jī)制是風(fēng)險投資機(jī)構(gòu)在其所投資的風(fēng)險企業(yè)發(fā)展相對成熟后，將所投的資金由股權(quán)形態(tài)轉(zhuǎn)化為資金形態(tài)，即變現(xiàn)的機(jī)制及相關(guān)的配套制度安排。第二，風(fēng)險投資主要分為：籌資階段、投資階段、退出階段三個階段。其運(yùn)作過程如圖5-2所示：圖5-1風(fēng)險投資的運(yùn)作過程

第六節(jié)風(fēng)險投資融資模式與策略

（四）風(fēng)險投資的退出機(jī)制退出形式平均周期（年）平均收益值（％）公開上市4.2610被大公司兼并3.770公司自行收購4.7110清算4.1-80失敗3.7-100風(fēng)險投資退出的途徑主要有四種:公開上市、風(fēng)險企業(yè)并購、風(fēng)險企業(yè)家回購和破產(chǎn)清算（見下表5-1）表5-1風(fēng)險投資退出途徑

第七節(jié)眾籌融資模式與策略一、眾籌的含義在互聯(lián)網(wǎng)的幫助下，眾多個人將他們的資金匯集起來，共同支持他人或其他機(jī)構(gòu)發(fā)起的項(xiàng)目或業(yè)務(wù)。參與者：項(xiàng)目發(fā)起人、出資人、眾籌平臺基本形式捐贈型獎勵型借貸型股權(quán)型第七節(jié)眾籌融資模式與策略二、眾籌對中小企業(yè)的好處多個層面為創(chuàng)業(yè)者提供獨(dú)特的支持降低產(chǎn)品開發(fā)和上市前的成本，同時在生產(chǎn)之前就能產(chǎn)生收入。獲得種子前資金、種子資金、貸款、收入和捐款的獨(dú)特來源。眾籌機(jī)制有助于降低種子前期至后期投資的風(fēng)險，同時可提供業(yè)務(wù)需求、產(chǎn)品定價及業(yè)務(wù)有效性方面的信息。第七節(jié)眾籌融資模式與策略三、眾籌存在的挑戰(zhàn)欺詐定價數(shù)據(jù)、分析和風(fēng)險防控利益沖突和運(yùn)營風(fēng)險案例分析：浙江中小企業(yè)融資之道1、案例中浙江中小企業(yè)融資方式和特點(diǎn)有哪些？2、結(jié)合案例說明浙江中小企業(yè)的融資方式對我國中小企業(yè)的啟示。本章小結(jié)第一，本章主要問題融資來源與融資體系自籌資金模式與策略直接融資渠道與策略間接融資渠道與策略政府資金支持及其獲取策略風(fēng)險投資的融資模式和策略眾籌的融資模式本章小結(jié)第二，本章關(guān)鍵術(shù)語企業(yè)融資（financingofenterprise）融資渠道（financingchannel）融資方式（financingway）產(chǎn)權(quán)融資（propertyfinancing）債務(wù)融資（debtfinancing）資金結(jié)構(gòu)（capitalstructure）融資成本(financingcost)自籌（self-financing）直接融資（directfinancing）間接融資（indirectfinancing）政府扶持資金（governmentfinancing）企業(yè)天使(businessangels)企業(yè)孵化器（businessincubators）員工股權(quán)計(jì)劃（ESOP）商業(yè)信用（tradecredit）租賃（lease）資產(chǎn)證券化（assetsecuritization）風(fēng)險投資（venturecapital）企業(yè)并購(mergesandacquisitions，M&A)Chapter5End第五章中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：1.創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的含義與功能2.創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的內(nèi)容3.創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)4.創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的制定和實(shí)施開篇案例龍人堂藥業(yè)有限責(zé)任公司創(chuàng)業(yè)計(jì)劃第一節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的含義與功能

(一)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的含義創(chuàng)業(yè)計(jì)劃又稱商業(yè)機(jī)會或經(jīng)營計(jì)劃是創(chuàng)業(yè)者對計(jì)劃創(chuàng)立的業(yè)務(wù)的書面概要是企業(yè)為完成某種經(jīng)營目的而擬訂的計(jì)劃是創(chuàng)辦一個新企業(yè)的構(gòu)想是與企業(yè)的創(chuàng)建有關(guān)的各種事項(xiàng)進(jìn)行總體安排的文件第一節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的含義與功能

(二)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的功能對投資人來講：創(chuàng)業(yè)計(jì)劃是企業(yè)獲得融資的敲門磚，是自薦信對受資方來說：商業(yè)計(jì)劃將使企業(yè)建立起全局性、前瞻性的思考模式給那些可能對企業(yè)策劃感興趣的人提供了一個總的思路創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的功能

第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的內(nèi)容

第一，創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書應(yīng)涵蓋以下內(nèi)容：計(jì)劃將生產(chǎn)的產(chǎn)品預(yù)期的市場規(guī)模該產(chǎn)業(yè)的優(yōu)勢和缺陷營銷政策，如價格、促銷和銷售操作或生產(chǎn)方法和設(shè)施財(cái)務(wù)情況，包括預(yù)計(jì)的收入、成本、利潤（或虧損）、所需投資和預(yù)計(jì)的現(xiàn)金流量第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的內(nèi)容第二，創(chuàng)業(yè)計(jì)劃內(nèi)容概括為五個主要方面：1.戰(zhàn)略計(jì)劃（strategicplanning）：是指對構(gòu)建一個企業(yè)的基本思想以及與企業(yè)創(chuàng)建有關(guān)的各項(xiàng)事項(xiàng)進(jìn)行總的安排。2.運(yùn)營計(jì)劃(operationalplanning)：提供如何生產(chǎn)產(chǎn)品的過程或如何提供服務(wù)的信息。第二節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的內(nèi)容3.營銷計(jì)劃（marketingplanning）：由許多活動組成，其中許多活動甚至發(fā)生在產(chǎn)品生產(chǎn)與準(zhǔn)備分銷和銷售產(chǎn)品之前，是由那些直接與（1）識別目標(biāo)市場，（2）預(yù)測目標(biāo)市場潛力，（3）進(jìn)行廣告策劃、宣傳和溝通，并設(shè)法與市場需求相關(guān)的一系列活動組成的。4.管理計(jì)劃（managementplanning

）：是企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃的一部分，包括對一個新組建的企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及其關(guān)鍵人物的背景資料的說明。5.財(cái)務(wù)計(jì)劃(financialplanning)：指的是預(yù)算報表或公司制定的未來五年或更長時間內(nèi)的財(cái)務(wù)報表。包括資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表、收益表。中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的典型格式包括以下組成要素：封面摘要目錄企業(yè)歷史背景企業(yè)說明市場定位產(chǎn)品或服務(wù)說明管理結(jié)構(gòu)目標(biāo)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)附錄第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素？第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)1.封面（cover）主要說明標(biāo)志性信息，如企業(yè)名稱、地址、電話號碼、傳真和網(wǎng)址；負(fù)責(zé)人的姓名、頭銜、聯(lián)系方式；企業(yè)經(jīng)營計(jì)劃的復(fù)印日期；復(fù)印的份數(shù)等。2.摘要（executivesummary）就是簡要的概括企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃的各個方面以及企業(yè)戰(zhàn)略計(jì)劃各部分的結(jié)論，即勾畫出整個計(jì)劃的輪廓，要描述主要目標(biāo)，說明如何實(shí)現(xiàn)這些目標(biāo)以及預(yù)期結(jié)果。企業(yè)摘要提綱的范本如表4-1。第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)A企業(yè)：1.它是誰以及它是什么；2.項(xiàng)目／企業(yè)狀況；3.主要目標(biāo)B產(chǎn)品服務(wù)：1.它是什么；2.如何生產(chǎn)；3.有何作用；4.所有者的利益C市場：1.潛在消費(fèi)者；2.有多少消費(fèi)者；3.市場增長率；4.競爭（列出3～6個競爭對手并分析）；5.產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢；6.企業(yè)將如何與對手競爭；7.估計(jì)市場份額：一年內(nèi)、五年內(nèi)D操作：1.如何生產(chǎn)和提供產(chǎn)品／服務(wù)；2.設(shè)施／設(shè)備；3.特殊程序；4.工人需掌握的技術(shù)E銷售渠道：最終消費(fèi)者如何獲得產(chǎn)品／服務(wù)F管理團(tuán)隊(duì)：1.各自的職能；2.他們的素質(zhì)；3.可行性G資金來源和應(yīng)用：1.當(dāng)前需求；2.未來需求一頁的損益表說明前三年度情況，包括詳細(xì)的以銷售產(chǎn)品的成本和經(jīng)常開支（一般和管理）的明細(xì)項(xiàng)目表4-1企業(yè)摘要提綱的范本第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)3.目錄（contents）:

提供了計(jì)劃的概況和結(jié)構(gòu)4.企業(yè)歷史背景（historybackground）:

包括企業(yè)創(chuàng)辦者的背景、企業(yè)工作經(jīng)歷及其貢獻(xiàn)；公司的起源或企業(yè)歷史的簡要說明5.企業(yè)說明(missionstatement):

就是要詳細(xì)描述企業(yè)能干什么或計(jì)劃要做什么，還應(yīng)說明企業(yè)的功能、產(chǎn)品或服務(wù)等項(xiàng)目，應(yīng)該說明企業(yè)如何滿足顧客的需求，特別要區(qū)分開你對企業(yè)的看法和潛在顧客可能的想法第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)6.市場定位（marketorientation）:

是制訂計(jì)劃最重要也是最難的部分，主要包括確定目標(biāo)市場和銷售范圍，分析競爭對手和產(chǎn)業(yè)7.產(chǎn)品或服務(wù)說明（productorserviceintroduction）:

主要介紹企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品或計(jì)劃將生產(chǎn)的產(chǎn)品，說明所有研究和開發(fā)項(xiàng)目的狀況，討論有關(guān)法律方面的內(nèi)容。8.管理結(jié)構(gòu)（managementstructure）:

要回答四個問題：由誰執(zhí)行計(jì)劃、組織結(jié)構(gòu)圖、信息流程圖、員工政策第三節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)9.經(jīng)營目標(biāo)（operationobjectives）:

包括利潤計(jì)劃、營銷計(jì)劃、生產(chǎn)計(jì)劃、質(zhì)量控制計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃。說明企業(yè)計(jì)劃達(dá)到什么樣的目標(biāo)、什么時間完成、由誰來完成。10.財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（financialdata）:

包括預(yù)計(jì)損益表（3年）、預(yù)計(jì)現(xiàn)金流量表（第1年，按月）、預(yù)計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表（3年）和成本利潤分析。11.附錄(appendix):

應(yīng)包括企業(yè)歷史的詳細(xì)說明,高級員工、董事、主管和海外員工的簡歷，如果他們中的任何一個人為企業(yè)發(fā)展做出了貢獻(xiàn)，都應(yīng)對此進(jìn)行詳細(xì)說明第四節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的制定和實(shí)施

(一)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的制定

制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃應(yīng)明確以下四個問題：制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的標(biāo)準(zhǔn)制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的格式制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃需注意的問題制定創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的方式在編制好創(chuàng)業(yè)計(jì)劃后，剩下的就需要付諸實(shí)施了“面對心中的期許，內(nèi)心的夢想，想一展才華的渴望，體驗(yàn)?zāi)晟佥p狂的義無反顧，即便知道我們正用極大的代價來換得成就、榮譽(yù)與肯定，我們卻仍像飛蛾撲火一樣為夢想奮不顧身……”

第四節(jié)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的制定和實(shí)施

(二)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的實(shí)施致力于創(chuàng)業(yè)的當(dāng)代大學(xué)生如何面對？案例討論：虛擬電子商廈商業(yè)計(jì)劃商業(yè)計(jì)劃應(yīng)包括哪些主要內(nèi)容一份成功的企業(yè)商業(yè)計(jì)劃的核心指導(dǎo)思想和關(guān)鍵點(diǎn)是什么？這份商業(yè)計(jì)劃是如何分析其所在行業(yè)特點(diǎn)與市場的？這份商業(yè)計(jì)劃是如何分析其技術(shù)實(shí)力和盈利模式的？本章小結(jié)第一，主要問題:中小企業(yè)的法律組織形式創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的內(nèi)容創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的要素結(jié)構(gòu)創(chuàng)業(yè)計(jì)劃的制定和實(shí)施過程？本章小結(jié)第二，關(guān)鍵術(shù)語：創(chuàng)業(yè)計(jì)劃（businessplan）戰(zhàn)略計(jì)劃（strategicplanning）運(yùn)營計(jì)劃(operationalplanning)營銷計(jì)劃（marketingplanning）管理計(jì)劃（managementplanning）財(cái)務(wù)計(jì)劃(financialplanning)封面（cover）摘要（executivesummary）目錄（contents）歷史背景（historybackground）企業(yè)說明(missionstatement)市場定位（marketorientation）產(chǎn)品或服務(wù)說明（productorserviceintroduction）管理結(jié)構(gòu)（managementstructure）經(jīng)營目標(biāo)（operationobjectives）財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)（financialdata）附錄(appendix)Chapter4End第六章中小企業(yè)組織變革1.中小企業(yè)組織變革的動因與阻力2.中小企業(yè)組織變革的內(nèi)容和發(fā)展趨勢3.中小企業(yè)組織變革模式4.組織變革方法與步驟本章學(xué)習(xí)目標(biāo)：開篇案例華為首次公開“1+2+1”物聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略華為通過物聯(lián)網(wǎng)戰(zhàn)略，為開拓全球性的業(yè)務(wù)做好了準(zhǔn)備窮則變、變則通、通則久第一節(jié)中小企業(yè)組織變革的動因與阻力一、組織變革的含義運(yùn)用行為科學(xué)和相關(guān)管理方法，對組織的權(quán)力結(jié)構(gòu)、組織規(guī)模、溝通渠道、角色設(shè)定、組織與其他組織之間的關(guān)系，以及對組織成員的觀念、態(tài)度和行為，成員之間的合作精神等進(jìn)行有目的的、系統(tǒng)的調(diào)整和革新，以適應(yīng)組織所處的內(nèi)外環(huán)境、技術(shù)特征和組織任務(wù)等方面的變化，提高組織效能。第一節(jié)中小企業(yè)組織變革的動因與阻力二、中小企業(yè)組織變革的動因（一）組織變革的外部動因分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化技術(shù)進(jìn)步的推動政策環(huán)境的變化（二）組織變革的內(nèi)部動因分析組織目標(biāo)的選擇和修正組織結(jié)構(gòu)的改變組織職能的轉(zhuǎn)變組織成員內(nèi)在動機(jī)與需求的變化第一節(jié)中小企業(yè)組織變革的動因與阻力三、中小企業(yè)組織變革的阻力個體因素利益不確定性群體因素群體規(guī)范群體內(nèi)聚力組織因素成本組織成員安于現(xiàn)狀第二節(jié)中小企業(yè)組織變革的內(nèi)容與過程一、中小企業(yè)組織變革的內(nèi)容人員變革技術(shù)變革結(jié)構(gòu)變革環(huán)境變革市場變幻莫測市場競爭加劇顧客需求多樣化和個性化文化變革第二節(jié)中小企業(yè)組織變革的內(nèi)容與過程二、組織變革模型勒溫變革模型系統(tǒng)變革模型卡斯特的組織變革過程模型施恩的適應(yīng)循環(huán)模型第二節(jié)中小企業(yè)組織變革的內(nèi)容與過程三、組織變革的過程認(rèn)識到變革的必要性明確變革的目標(biāo)和愿景確定變革的問題選擇變革的方法制定變革計(jì)劃變革結(jié)構(gòu)的評價與總結(jié)第三節(jié)中小企業(yè)組織變革的模式與建議一、中小企業(yè)組織變革的模式激進(jìn)式與漸進(jìn)式正式關(guān)系式、非正式關(guān)系式和人員式強(qiáng)制式、民主式和參與式自上而下式、自下而上式和上下結(jié)合式第三節(jié)中小企業(yè)組織變革的模式與建議二、中小企業(yè)組織變革的建議（一）克服變革的阻力（二）以組織文化推動組織變革（三）實(shí)現(xiàn)“人治”到“法治”的過渡（四）其他第四節(jié)中小企業(yè)組織變革的趨勢一、組織內(nèi)部結(jié)構(gòu)變革的趨勢組織扁平化學(xué)習(xí)型組織網(wǎng)絡(luò)化虛擬組織二、組織外部結(jié)構(gòu)變革的趨勢：戰(zhàn)略聯(lián)盟案例討論：吉利1、吉利為什么要進(jìn)行人力資源變革？2、吉利內(nèi)部員工呈現(xiàn)什么樣的特點(diǎn)?3、吉利是如何開展人力資源矩陣變革的本章小結(jié)第一，本章主要問題:中小企業(yè)為什么要進(jìn)行組織變革？中小企業(yè)組織變革的過程中存在哪些阻力？組織變革應(yīng)該從哪幾方面入手？組織變革的發(fā)展趨勢是什么？組織變革的模式有哪些？應(yīng)該采用哪些策略？本章小結(jié)第二，本章關(guān)鍵術(shù)語組織變革（organizationalchange）組織職能（organizationalfunction）組織目標(biāo)（organizationalobjective）組織結(jié)構(gòu)（organizationalstructure）外部動因（externalmotive）內(nèi)部動因（internalmotive）激進(jìn)式變革（radicalchange）漸進(jìn)式變革（incrementalchange）組織扁平化（horizontalorganization）學(xué)習(xí)型組織（learningorganization）虛擬組織(virtualorganization)戰(zhàn)略聯(lián)盟（strategicalliance）Chapter6End

第七章中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新

1．了解到中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程2．清楚中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作3．分析國外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的經(jīng)驗(yàn)4.構(gòu)建我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策支持體系本章學(xué)習(xí)目標(biāo)開篇案例：大豐實(shí)業(yè)在金融危機(jī)的影響下，大豐實(shí)業(yè)逆流而上，實(shí)現(xiàn)快速增長，技術(shù)創(chuàng)新起到關(guān)鍵作用。

世界經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是一個制度創(chuàng)新與技術(shù)創(chuàng)新不斷互相促進(jìn)的過程。有時，技術(shù)的創(chuàng)新引發(fā)了新的制度，如信息技術(shù)正在改變?nèi)藗兊墓ぷ鳌⑸娣绞?，企業(yè)的經(jīng)營和管理方式。

-----經(jīng)濟(jì)學(xué)家：諾思第七章中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略SMEs進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新的原因？第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過程第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（一）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新在許多產(chǎn)業(yè)占據(jù)主導(dǎo)地位中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新活動具有充分的活力中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的周期相對較短中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新表現(xiàn)出較高的效率中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新更有賴于與外界的合作中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新需要政府的大力扶待第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（二）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新內(nèi)容產(chǎn)品(服務(wù))創(chuàng)新與工藝創(chuàng)新產(chǎn)品(服務(wù))創(chuàng)新與工藝創(chuàng)新R&D活動技術(shù)轉(zhuǎn)移R&D企業(yè)衍生公司第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因第一，技術(shù)創(chuàng)新動力技術(shù)創(chuàng)新動力，是指推動企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的某種力量或各種力量的集合。技術(shù)創(chuàng)新動力分為來自企業(yè)內(nèi)部的內(nèi)部動力或稱內(nèi)生動力，以及來自企業(yè)外部的外部動力或稱外生動力（見7-1）。圖7-1創(chuàng)新過程原理圖第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因第二，技術(shù)創(chuàng)新的動因—過程模型1.純計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的動因—過程模型（圖7-2）圖7-2計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的創(chuàng)新動因－過程模型2.純市場經(jīng)濟(jì)體制下的動因—過程模型技術(shù)推動模型（modeloftechnologydrive）（見圖7-3）需求拉動模型（modeloftechnologypull）（見圖7-4）圖7-3技術(shù)推動模型圖7-4需求推動模型第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因交互作用模型（modelofinteraction）（見圖7-5）第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因圖7-5交互作用模型經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型期的動因—過程模型(見圖7-6)第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新動因圖7－6動因—過程模型第一，創(chuàng)新的階段創(chuàng)新構(gòu)想階段研究開發(fā)階段設(shè)計(jì)階段生產(chǎn)階段銷售階段第二，創(chuàng)新過程是階段性要素組合過程

第三，創(chuàng)新過程是分層次決策過程第一節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程

（四）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新過程第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略具體運(yùn)作要從四個方面著手：技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)，是實(shí)施創(chuàng)新戰(zhàn)略的綱領(lǐng)和指南。技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)的選擇，是技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的方向和主線。技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略內(nèi)容的界定，是指技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的類型定位。實(shí)現(xiàn)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的模式確定，是技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)形式和途徑。第一，中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)是其進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新工作的綱領(lǐng)和指南，也是企業(yè)家對技術(shù)創(chuàng)新活動進(jìn)行科學(xué)管理的基本依據(jù)。第二，設(shè)計(jì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略一般包括七個步驟：信息調(diào)研預(yù)測分析優(yōu)劣勢分析初步制定戰(zhàn)略方案論證方案修正執(zhí)行決策第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（一）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的設(shè)計(jì)第一，技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)的分類產(chǎn)品技術(shù)創(chuàng)新服務(wù)技術(shù)創(chuàng)新工藝技術(shù)創(chuàng)新管理技術(shù)創(chuàng)新第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（二）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（二）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略目標(biāo)第二，技術(shù)創(chuàng)新目標(biāo)的選擇原則

復(fù)式目標(biāo)的原則合法經(jīng)營與經(jīng)濟(jì)效益最大化相結(jié)合的原則技術(shù)創(chuàng)新與常規(guī)生產(chǎn)經(jīng)營相結(jié)合的原則企業(yè)對內(nèi)創(chuàng)新和對外創(chuàng)新相結(jié)合的原則生產(chǎn)可行性、技術(shù)先進(jìn)性、經(jīng)濟(jì)合理性三者相結(jié)合的原則依靠企業(yè)內(nèi)部能力和借助外力結(jié)合起來的原則第一，就企業(yè)面向市場的表現(xiàn)而言，企業(yè)創(chuàng)新戰(zhàn)略包括三種：

1.進(jìn)攻型(attackstrategy)產(chǎn)品進(jìn)攻型戰(zhàn)略成本進(jìn)攻型戰(zhàn)略市場進(jìn)攻型戰(zhàn)略2.防御型(defensestrategy)主動防御型戰(zhàn)略被動防守型戰(zhàn)略游擊型戰(zhàn)略3.游擊型戰(zhàn)略(guerrillastrategy)第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略類型第二，就企業(yè)的技術(shù)因素和市場因素相結(jié)合而言，企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略分為三種類型

領(lǐng)先創(chuàng)新戰(zhàn)略（leadingstrategy）緊跟創(chuàng)新戰(zhàn)略（copyingstrategy）跟隨創(chuàng)新戰(zhàn)略（followingstrategy）第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略類型第二節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作

（三）中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的戰(zhàn)略類型第三，中小企業(yè)在制定創(chuàng)新戰(zhàn)略的選擇和定位：

對于具有較強(qiáng)經(jīng)濟(jì)實(shí)力和技術(shù)創(chuàng)新能力的中小企業(yè)來說，則可以將自己定位于進(jìn)攻型、防御性戰(zhàn)略或領(lǐng)先型、緊跟型戰(zhàn)略。對于不具備上述條件的中小企業(yè)，則可以把自己定位于游擊型戰(zhàn)略或跟隨型戰(zhàn)略。隨著企業(yè)的持續(xù)創(chuàng)新，技術(shù)能力增強(qiáng)，再向進(jìn)攻型、防御型或緊跟型、領(lǐng)先型演進(jìn)。國內(nèi)外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的要素國外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策支持體系的基本框架我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策支持體系設(shè)計(jì)第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系第一，幾項(xiàng)著名的創(chuàng)新調(diào)查結(jié)果

英國經(jīng)濟(jì)學(xué)家蘭格力士(J．Langrish)的調(diào)查由英國Sussex大學(xué)科學(xué)政策研究所發(fā)起的SAPPHO工程弗里曼等對企業(yè)創(chuàng)新作了系統(tǒng)研究美國的波特斯(T.J.Peters)和沃持曼(R.H.Waterman)的企業(yè)調(diào)查。麥肯錫通過對技術(shù)商業(yè)化方面的領(lǐng)先公司進(jìn)行研究。蔡希賢等對我國部分技術(shù)創(chuàng)新項(xiàng)目的研究清華大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理研究所的調(diào)查分析。

第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系

（一）國內(nèi)外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的要素第二，創(chuàng)新成功的過程因素

建立良好的內(nèi)、外部信息溝通交流機(jī)制。創(chuàng)新要求企業(yè)所有部門就要一體化地參與創(chuàng)新。對創(chuàng)新項(xiàng)目進(jìn)行精心計(jì)劃和實(shí)行有效控制。強(qiáng)調(diào)市場導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)滿足用戶需要。重視人力資源開發(fā)。采用有效的組織結(jié)構(gòu)和組織方式。第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系

（一）國內(nèi)外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的要素第三，創(chuàng)新成功的其它因素1.戰(zhàn)略因素高級管理層對創(chuàng)新給予有力的支持，愿意承擔(dān)創(chuàng)新風(fēng)險有一個長期的企業(yè)戰(zhàn)略，創(chuàng)新在該戰(zhàn)略中起著關(guān)鍵作用形成了接納創(chuàng)新，鼓勵創(chuàng)新，積極響應(yīng)變革的機(jī)制和企業(yè)文化資源配置不僅考慮短期投資收益，更重視企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展企業(yè)的技術(shù)、組織、制度和觀念具有柔性，能適應(yīng)創(chuàng)新2.產(chǎn)品和技術(shù)因素3.環(huán)境因素金融環(huán)境市場環(huán)境政策法律環(huán)境社會環(huán)境文化環(huán)境政治和制度環(huán)境

第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系

（一）國內(nèi)外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的要素一些國家（地區(qū)）的政府采用過許多促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策：

政府設(shè)立專門的中小企業(yè)管理機(jī)構(gòu)制定促進(jìn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的科技政策實(shí)行稅收優(yōu)惠政策為中小企業(yè)融資提供支持鼓勵支持中小企業(yè)協(xié)會等組織，為中小企業(yè)提供各種服務(wù)第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系

（二）國外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策支持體系的基本框架中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新是一項(xiàng)復(fù)雜的系統(tǒng)工程,需要從體制、法律、金融、服務(wù)等多方面進(jìn)行綜合性的重點(diǎn)傾斜、支持。具體表現(xiàn)在：推進(jìn)科研體制改革與創(chuàng)新完善技術(shù)創(chuàng)新的相關(guān)法律法規(guī)建立多渠道的籌融資體系實(shí)施有利于技術(shù)創(chuàng)新的財(cái)政稅收政策大力發(fā)展科技中介服務(wù)體系促進(jìn)中小企業(yè)集群的技術(shù)創(chuàng)新效應(yīng)促進(jìn)中小企業(yè)的國際交流與合作第三節(jié)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系

（三）我國中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新政策支持體系設(shè)計(jì)案例討論:格力電器1、格力電器推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新的動力在哪里？2、格力的技術(shù)創(chuàng)新帶給中國制造哪些啟示？本章小結(jié)第一，本章主要問題:中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新特點(diǎn)、動因與過程中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的運(yùn)作國內(nèi)外中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新成功的要素中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的政策支持體系本章小結(jié)第二，本章關(guān)鍵術(shù)語技術(shù)創(chuàng)新(technologyinnovation)