商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)（第三版）課件 項(xiàng)目五-任務(wù)一代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理教學(xué)課件

商業(yè)銀行綜合柜臺(tái)業(yè)務(wù)內(nèi)容目錄

項(xiàng)目二個(gè)人存款業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目三個(gè)人貸款業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目四個(gè)人結(jié)算業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目五個(gè)人代理業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目六個(gè)人外匯業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目七電子銀行業(yè)務(wù)處理項(xiàng)目八銀行網(wǎng)點(diǎn)突發(fā)事件應(yīng)急處理

項(xiàng)目一銀行柜員基本職業(yè)能力訓(xùn)練項(xiàng)目五

個(gè)人代理業(yè)務(wù)處理任務(wù)一代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理1任務(wù)二代理基金業(yè)務(wù)處理231任務(wù)四代理貴金屬業(yè)務(wù)處理4任務(wù)五代理繳費(fèi)業(yè)務(wù)處理5任務(wù)三代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處理3項(xiàng)目五

個(gè)人代理業(yè)務(wù)處理任務(wù)一代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理1任務(wù)二代理基金業(yè)務(wù)處理231任務(wù)四代理貴金屬業(yè)務(wù)處理4任務(wù)五代理繳費(fèi)業(yè)務(wù)處理5任務(wù)三代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)處理3任務(wù)一

代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)活動(dòng)1國(guó)債認(rèn)購活動(dòng)2國(guó)債兌付任務(wù)一

代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)活動(dòng)1國(guó)債認(rèn)購活動(dòng)2國(guó)債兌付活動(dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)銀行柜面主要出售的國(guó)債有憑證式國(guó)債和電子式國(guó)債。憑證式國(guó)債2017年更名為儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），是指不印制實(shí)物債券，而用填制國(guó)庫券收款憑證的方式發(fā)行的國(guó)債；可記名、可掛失，但不可上市轉(zhuǎn)讓；利率按發(fā)行日公布的利率計(jì)算，中間如遇利率調(diào)整則不變動(dòng)。儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）是指我國(guó)財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類資金發(fā)行的，以電子方式記錄債權(quán)不可交易流通的人民幣債券?；顒?dòng)一活動(dòng)二活動(dòng)一活動(dòng)二生效日期業(yè)務(wù)種類20193-1020208-1020213-1020223-10202211-1020233-1020243-10三年期4.003.803.803.353.053.002.38五年期4.273.973.973.523.223.122.50

儲(chǔ)蓄國(guó)債利率表(%)活動(dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的起存金額為100元（含100元），并且購買的金額必須是100的整數(shù)倍；投資人可以提前兌取(注：發(fā)行期最后一天不辦理提前兌取)、質(zhì)押貸款、出具資產(chǎn)證明書等業(yè)務(wù)。活動(dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）自購買之日開始記息，到期一次性還本付息，不記復(fù)息，逾期兌付不加計(jì)利息。憑證式國(guó)債免利息稅。如果提前支取只能全部支取，不能部分支取，并要收取憑證金額1‰的手續(xù)費(fèi)。提前支取半年之內(nèi)無利息，超過半年的按實(shí)際持有天數(shù)及發(fā)行時(shí)公布的同檔次利率計(jì)算?；顒?dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)投資者提前兌取儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）按實(shí)際持有時(shí)間和相對(duì)應(yīng)的分檔利率計(jì)付利息，具體為：從購買之日起，2024年3月購買的國(guó)債，持有時(shí)間不滿半年不計(jì)付利息，持有時(shí)長(zhǎng)在半年至一年的，按照0.35%的利率來計(jì)息;一年至兩年的按照0.85%來計(jì)息;兩年至三年的按照1.87%來計(jì)息;三到四年計(jì)息利率為2.32%;持有四年以上的話，則按照2.43%的利率計(jì)息。活動(dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)投資者提前兌取儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）從國(guó)債發(fā)行首日開始計(jì)算，投資者持有國(guó)債不滿6個(gè)月提前兌取不計(jì)付利息，滿6個(gè)月不滿24個(gè)月按發(fā)行利率計(jì)息并扣除180天利息，滿24個(gè)月不滿36個(gè)月按發(fā)行利率計(jì)息并扣除90天利息；持有5年期滿36個(gè)月不滿60個(gè)月按發(fā)行利率計(jì)息并扣除60天利息。活動(dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)兩者的相同點(diǎn)：1.都屬于儲(chǔ)蓄國(guó)債，均以國(guó)家信用為基礎(chǔ)；2.購買起存金額為100元（含100元），并且購買的金額必須是100的整數(shù)倍；3.相同期限的憑證式國(guó)債和對(duì)應(yīng)品種的電子式國(guó)債，收益水平基本相當(dāng)；4.均免交利息稅?；顒?dòng)一活動(dòng)二

基礎(chǔ)知識(shí)兩者的不同點(diǎn)：1.申請(qǐng)購買手續(xù)不同；2.債權(quán)記錄方式不同；3.起息日不同；4.付息方式不同；5.到期兌付方式不同；6.提前兌取規(guī)定不同；7.發(fā)行期提前兌取規(guī)定不同。任務(wù)一

代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)活動(dòng)1國(guó)債認(rèn)購活動(dòng)2國(guó)債兌付

2024年3月10日，客戶張婷到模擬銀行金苑支行認(rèn)購本年發(fā)行的第二期5年期儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）,認(rèn)購金額人民幣現(xiàn)金100000元。

業(yè)務(wù)背景：活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

客戶來銀行辦理憑證式國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行填交“憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表”，并提交身份證件，如為代理還需要提供代理人身份證件張婷身份1000

00002024

二5√活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章認(rèn)真審查以下內(nèi)容：（1）客戶是否持有效身份證件，如為代理還要持代理人有效身份證件；（2）國(guó)債購買申請(qǐng)書內(nèi)容是否正確、齊全、清晰活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

如客戶是現(xiàn)金購買儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）的，柜員在監(jiān)控下和客戶視線內(nèi)的柜臺(tái)上清點(diǎn)現(xiàn)金，核對(duì)數(shù)目，辨別真?zhèn)?，并再次與客戶唱對(duì)金額。清點(diǎn)無誤后，需先辦理現(xiàn)金存入客戶活期存款存折（卡）的業(yè)務(wù)活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

柜員對(duì)客戶身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，將聯(lián)網(wǎng)核查記錄打印在憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表背面活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

啟動(dòng)債券發(fā)行交易，按照“憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表”填寫的內(nèi)容錄入戶名、購買金額、憑證號(hào)碼等要素，需要授權(quán)的請(qǐng)示高級(jí)柜員或業(yè)務(wù)主管授權(quán)。會(huì)計(jì)分錄：

借：現(xiàn)金100,000.00或活期存款—張婷戶100,000.00貸：代理發(fā)行債券—儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）100,000.00活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

打印憑證式國(guó)債收款憑證和憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表；審核無誤后加蓋相應(yīng)的印章2024.03.102024.03.10密2024二5年

2.50%2029.03.1001005010000035607830292

張婷壹拾萬元整￥100000.00王林模擬銀行金苑支行

2024.03.10

業(yè)務(wù)公章

（01）王飛張婷身份10

0000002024

二5√人民幣壹拾萬元整￥100000.00張婷國(guó)債2024.03.102029.03.10王林2.50%01000035607830292

業(yè)務(wù)清訖（01）

模擬銀行金苑支行

2024.03.10王飛活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

柜員把憑證式國(guó)債收款憑證、憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表客戶回單聯(lián)、客戶身份證件交付給客戶，送別客戶活動(dòng)1：國(guó)債認(rèn)購業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理點(diǎn)收現(xiàn)金打印簽章

柜員把憑證式國(guó)債購買申請(qǐng)表銀行記賬聯(lián)留存，整理相關(guān)的憑證1.說說儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）與儲(chǔ)蓄國(guó)債（電子式）的相同點(diǎn)和不同點(diǎn)。2.說說儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）與整存整取定期儲(chǔ)蓄存款的相同點(diǎn)和不同點(diǎn)。動(dòng)動(dòng)腦客戶王霞（身份證號(hào)碼于2024年3月10日持現(xiàn)金50,000元購買第一期3年期儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）（賬號(hào)：001207859370106），利率為2.38%。要求以銀行柜員的身份進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)的處理，包括憑證審核、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)錄入、憑證蓋章與憑證處理。動(dòng)動(dòng)手任務(wù)一

代理國(guó)債業(yè)務(wù)處理基礎(chǔ)知識(shí)活動(dòng)1國(guó)債認(rèn)購活動(dòng)2國(guó)債兌付

2024年6月1日，客戶張婷到模擬銀行金苑支行兌付5年期儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式），兌付金額人民幣現(xiàn)金100000元。業(yè)務(wù)背景：活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章

客戶來銀行辦理儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）兌付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)向銀行遞交憑證式國(guó)債收款憑證；如果是提前支取或大額取款的還需要提供身份證件；如果是代理兌付的，需要提供存款人及代理人的身份證件活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章

柜員需審核下列內(nèi)容：（1）是否為同城或分行轄區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)發(fā)行的儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）；（2）儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）是否到期，如果是需要提供證件的還要審核身份證件的有效性活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章

柜員對(duì)客戶身份進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查，將聯(lián)網(wǎng)核查記錄打印在支取憑證背面活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章

啟動(dòng)國(guó)債兌付交易，根據(jù)提示錄入賬號(hào)、金額等要素，如果客戶開戶時(shí)留有密碼還需要客戶輸入密碼，進(jìn)行電子錢箱的配款，如果超過5萬元（含）則需要授權(quán)此時(shí)發(fā)生業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄為：借：代理兌付債券貸：活期存款——張婷戶活動(dòng)2：國(guó)債兌付業(yè)務(wù)受理憑證審核聯(lián)網(wǎng)核查交易處理送別客戶后續(xù)處理打印簽章

打印儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）收款憑證和一式兩聯(lián)債券兌付清單，債券兌付清單交客戶簽字；柜員在國(guó)債收款憑證和兌付清單上加蓋業(yè)務(wù)清訖章和名章，有授權(quán)的還需要加蓋授權(quán)人名章2024.03.102024.03.10密2024二5年

2.50%2029.03.1001005010000035607830292張婷壹拾萬元整￥100000.00王林模擬銀行金苑支行

2024.03.10

業(yè)務(wù)公章

（01）王飛

結(jié)清

業(yè)務(wù)清訖（01）

模擬銀行金苑支行

2024.06.01蕭峰2024.06.018300.0001007

王飛張?jiān)?00776孫維整存整取歐元1000.0000102000004011000.0020%5.631.134.51004.5模擬銀行金苑支行2007.07.06

現(xiàn)金付訖

（01）王飛61張婷儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）人民幣100000.00010000035607830292100000.000%

0.000.00

0.00

100000.002024

業(yè)務(wù)清訖（01）

模擬銀行金苑支行

2024.06.01

蕭峰儲(chǔ)蓄國(guó)債儲(chǔ)蓄國(guó)債（憑證式）

1

100