《商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理探究的相關(guān)理論基礎(chǔ)及經(jīng)驗(yàn)借鑒》6200字

商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究的相關(guān)理論基礎(chǔ)及經(jīng)驗(yàn)借鑒綜述目錄TOC\o"1-2"\h\u3901商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理研究的相關(guān)理論基礎(chǔ)及經(jīng)驗(yàn)借鑒綜述 182211.1中小企業(yè)及信貸風(fēng)險(xiǎn)概述 1114551.1.1中小企業(yè)界定 153791.1.2中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述 235651.1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn) 2147221.2信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論 3126641.1.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論 3246781.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理理論 4149381.1.3信息不對(duì)稱理論 4140061.1.4信貸配給理論 5101501.3經(jīng)驗(yàn)借鑒 5216901.3.1浦發(fā)銀行 5307201.3.2中國銀行 61.1中小企業(yè)及信貸風(fēng)險(xiǎn)概述1.1.1中小企業(yè)界定中小企業(yè)（MediumandSmallEnterprises）是一個(gè)相對(duì)的概念，是指經(jīng)營規(guī)模小、員工人數(shù)少、組織形式相對(duì)簡單的企業(yè)，在與大企業(yè)的行業(yè)競(jìng)爭中處于相對(duì)劣勢(shì)。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的《統(tǒng)計(jì)上大中小微型企業(yè)劃分辦法（2017）》，根據(jù)企業(yè)資產(chǎn)規(guī)模、營業(yè)收入、員工人數(shù)等相關(guān)信息，將企業(yè)分為“大企業(yè)”、“中型企業(yè)”、“中小企業(yè)”、“小微企業(yè)”四大類，其中包括“中型”、“小型”、“小型”統(tǒng)稱為中小企業(yè)。中小企業(yè)數(shù)量眾多，分布廣泛。據(jù)相關(guān)統(tǒng)計(jì)，中小企業(yè)較多。目前，我國微、中小企業(yè)超過5000萬戶，占企業(yè)總數(shù)的99%。中小企業(yè)在農(nóng)村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)、城鎮(zhèn)等地區(qū)隨處可見，分布廣泛。投資資金少，資金規(guī)模小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱，經(jīng)營生命周期短，經(jīng)營市場(chǎng)相對(duì)簡單，市場(chǎng)淘汰率高，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)高。符合商業(yè)銀行擔(dān)保要求的擔(dān)保品很少，客戶一般不在銀行貸款。中小企業(yè)的大部分員工都是家庭成員。公司管理層非正規(guī)，沒有詳細(xì)的規(guī)劃，大部分會(huì)計(jì)制度不健全，也沒有長遠(yuǎn)的發(fā)展規(guī)劃。投資主體和組織形態(tài)多樣化。投資者為大學(xué)畢業(yè)生、自由企業(yè)家、下崗職工、外出務(wù)工人員，個(gè)人企業(yè)和有限公司均可設(shè)立。有各種形式，沒有人員標(biāo)準(zhǔn)。1.1.2中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)概述中小企業(yè)信貸是指商業(yè)銀行向中小企業(yè)發(fā)放的貸款，以補(bǔ)充其運(yùn)營資金或用于其他合法目的。中小企業(yè)信貸類型按資金用途可分為流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、票據(jù)融資等，按擔(dān)保方式可分為信用貸款、擔(dān)保貸款、擔(dān)保貸款、質(zhì)押貸款等。中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)是指中小企業(yè)從銀行獲得融資資金，在業(yè)務(wù)到期日前，企業(yè)可能因經(jīng)營狀況和資金鏈惡化而失去銀行融資本息。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是貫穿整個(gè)信貸業(yè)務(wù)流程的綜合、系列化的工作。從貸款前的客戶調(diào)查、貸款中的審查和控制、貸款后的客戶管理到貸款回收。通過信用風(fēng)險(xiǎn)管理，商業(yè)銀行可以準(zhǔn)確識(shí)別和計(jì)算企業(yè)信用業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)成本和風(fēng)險(xiǎn)水平，從而更好地實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)與收益的平衡，提高商業(yè)銀行信用業(yè)務(wù)的競(jìng)爭力。它為商業(yè)銀行的各種行為提供完整、全面的戰(zhàn)略基礎(chǔ)，通過標(biāo)準(zhǔn)化進(jìn)程緊密結(jié)合各種融資步驟，從根本上控制融資風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)效益。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行通過各種手段識(shí)別和衡量融資風(fēng)險(xiǎn)，制定和實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)解決計(jì)劃的過程。畢竟，銀行信貸業(yè)務(wù)是一種業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行融資時(shí)，如果在融資業(yè)務(wù)到期前，發(fā)現(xiàn)融資客戶的經(jīng)營狀況、收入和利潤與進(jìn)行融資時(shí)的預(yù)期不同，或者發(fā)現(xiàn)銀行對(duì)企業(yè)經(jīng)營狀況的監(jiān)控存在較大的不確定性，則可以增加抵押品和擔(dān)保人，提高利率采取增加資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金等一系列預(yù)防和解決辦法。1.1.3信貸風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)，是商業(yè)銀行面臨的最古老的金融風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是指銀行在信貸活動(dòng)中預(yù)期收益不能實(shí)現(xiàn)的可能性。它不僅指由于借款者違約不能如期償還貸款本息而使銀行承擔(dān)實(shí)際的違約風(fēng)險(xiǎn)，而且指由于借款者還款能力下降或信用等級(jí)降低而使銀行面臨的潛在違約風(fēng)險(xiǎn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行在貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程中，因?yàn)橐恍┎淮_定因素導(dǎo)致的貸款無法按期收回本息、無法全部收回本息、本息全部損失，導(dǎo)致商業(yè)銀行受到資金損失的可能性。其中不確定因素包含兩個(gè)方面。一方面來自于市場(chǎng)利率的影響，在市場(chǎng)利率的不斷變化中，導(dǎo)致了商業(yè)銀行貸款的實(shí)際盈利也存在不確定性，其信貸資產(chǎn)的收益隨著市場(chǎng)利率變化而變化。另一個(gè)方面來自于借款者的貸款本金和利息是否能夠全部收回本息，或是部分收回本息，或是不能夠按時(shí)收回本息，或是本息損失，由以上情況導(dǎo)致的信貸資產(chǎn)損失情況的不確定性。國際金融界將商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)定義為，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)，可以獲得一部分資金的預(yù)期。在我國商業(yè)銀行的實(shí)際運(yùn)營當(dāng)中所涉及到的信用風(fēng)險(xiǎn)則被定義為是否能夠按照期限來償還或者是付息的借貸行為。信用風(fēng)險(xiǎn)指的是商業(yè)銀行在實(shí)際運(yùn)營當(dāng)中，由于借款人在合約規(guī)定期限內(nèi)不能夠履行約定內(nèi)容的可能性，這種可能性給商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)收益造成一定的損失。商業(yè)銀行所面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)主要是違約風(fēng)險(xiǎn)和信用等級(jí)下降的風(fēng)險(xiǎn)。1.2信貸風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)理論1.1.1全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論近年來，商業(yè)銀行的競(jìng)爭越來越激烈。受利率市場(chǎng)化的影響，銀行存款利率的差距也在縮小。銀行需要通過金融產(chǎn)品創(chuàng)新來保持利潤增長。隨著金融衍生品的發(fā)展，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)種類不斷增加，銀行運(yùn)營面臨的風(fēng)險(xiǎn)也不斷增加。對(duì)于一家銀行來說，不同部門或不同類型業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)并不是相互孤立的，而是具有很強(qiáng)的相關(guān)性。不同業(yè)務(wù)之間的風(fēng)險(xiǎn)重疊會(huì)產(chǎn)生更大的影響。因此，商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理時(shí)，不能孤立不同的部門或不同的業(yè)務(wù)類型，必須從具有相同標(biāo)準(zhǔn)的銀行視角識(shí)別和控制風(fēng)險(xiǎn)。這稱為全面風(fēng)險(xiǎn)管理。全面風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制的動(dòng)態(tài)過程。這一動(dòng)態(tài)過程需要在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的戰(zhàn)略目標(biāo)制定、運(yùn)營管理、業(yè)務(wù)發(fā)展等階段實(shí)施。全面風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求是統(tǒng)一評(píng)估和管理銀行各部門和業(yè)務(wù)類型的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，還應(yīng)將業(yè)務(wù)發(fā)展過程中可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)以及與各種風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)的管理部門、管理方法和管理過程，整合到整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系中。該綜合風(fēng)險(xiǎn)管理體系采用相同的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)價(jià)和控制標(biāo)準(zhǔn)系統(tǒng)地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。這里闡述的綜合風(fēng)險(xiǎn)理論主要有兩個(gè)層次的內(nèi)涵：一方面，它是風(fēng)險(xiǎn)管理工作的全面性。包容性不僅要涵蓋所有類型的風(fēng)險(xiǎn)，還必須控制與不同部門、地區(qū)和產(chǎn)品相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，需要從銀行整體的角度來認(rèn)識(shí)和管理風(fēng)險(xiǎn)。在此過程中，所有生產(chǎn)線、部門和人員都應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。興業(yè)銀行CQ分行關(guān)于中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，需要在全面風(fēng)險(xiǎn)管理理論的指導(dǎo)下，加強(qiáng)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與管理。首先，需要加強(qiáng)中小企業(yè)對(duì)客戶的盡職盡責(zé)，了解客戶是否擁有其他相關(guān)企業(yè)，并將同一實(shí)際控制人控制的所有企業(yè)整合到一個(gè)群體中進(jìn)行判斷和評(píng)估。其次，要了解興業(yè)銀行CQ分行各部門中小企業(yè)客戶所做的業(yè)務(wù)。不僅包括信貸部門進(jìn)行的貸款業(yè)務(wù)，還包括公司部門進(jìn)行的票據(jù)業(yè)務(wù)和國際業(yè)務(wù)。所有產(chǎn)品都納入統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估來評(píng)估中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。設(shè)定包括興業(yè)銀行中企業(yè)所有業(yè)務(wù)產(chǎn)品的最高信貸額度。企業(yè)在興業(yè)銀行CQ分行的各項(xiàng)業(yè)務(wù)總額不得超過最高信貸額度，并在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查和管理中實(shí)行統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，降低中小企業(yè)信貸的潛在風(fēng)險(xiǎn)。通過對(duì)中小企業(yè)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理，興業(yè)銀行CQ分行對(duì)中小企業(yè)客戶的理解更加全面、真實(shí)，有利于客戶的適合經(jīng)營狀況的產(chǎn)品配置。不僅有助于擴(kuò)大與中小企業(yè)的合作，提高興業(yè)銀行的經(jīng)營業(yè)績，而且能有效降低風(fēng)險(xiǎn)，提高中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性。1.1.2風(fēng)險(xiǎn)管理理論20世紀(jì)30年代，風(fēng)險(xiǎn)管理這一概念首次被Dr.Solomon和Dr.Habner提出，它主要是為保險(xiǎn)業(yè)提供更合理和科學(xué)的管理方法。風(fēng)險(xiǎn)管理成為一門正式的學(xué)科可以追溯至20世紀(jì)50年代。目前，這一概念仍存在爭議。受到大多數(shù)學(xué)者認(rèn)可的觀點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)決策、計(jì)劃、組織、領(lǐng)導(dǎo)、控制、創(chuàng)新以及與復(fù)雜的企業(yè)管理活動(dòng)相交具有相同的功能。2004年，美國反虛假財(cái)務(wù)報(bào)告委員會(huì)下屬的發(fā)起人委員會(huì)（TheCommitteeofSponsoringOrganizationsofTheNationalCommissionofFraudulentFinancialReporting，以下簡稱COSO）根據(jù)先前的內(nèi)部控制整合框架提交了一份風(fēng)險(xiǎn)管理的整合框架報(bào)告。該報(bào)告更為深入地闡述風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)涵，指出公司的全面風(fēng)險(xiǎn)管理是由董事會(huì)、管理層及其他成員一起承擔(dān)，以公司的發(fā)展戰(zhàn)略為指導(dǎo)意見，在公司的業(yè)務(wù)發(fā)展環(huán)境中能夠得到有效的執(zhí)行及實(shí)施。風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是降低公司價(jià)值的潛在風(fēng)險(xiǎn)，成功的風(fēng)險(xiǎn)管理有助于實(shí)現(xiàn)公司的目標(biāo)。1.1.3信息不對(duì)稱理論信息不對(duì)稱是指在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，由于市場(chǎng)上雙方的數(shù)據(jù)和信息管理水平不同而導(dǎo)致的信息不對(duì)稱。20世紀(jì)70年代，三位美國經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究了信息不對(duì)稱現(xiàn)象，提出了信息不對(duì)稱理論（G.Akerlof，M.Spence，J.E.Stigjiz）。在非對(duì)稱性的長期研究和分析中，我們可以從認(rèn)知的角度來看待當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。這一理論主要表現(xiàn)為缺乏信息的公平性和平均性。在現(xiàn)在的社會(huì)條件下，信息發(fā)布是同步的，但由于各種原因，很多信息很難被各種各樣的人理解。不同類型的人對(duì)相關(guān)信息的理解不同。擁有足夠信息的人往往處于有利地位，而缺乏信息的人則處于相對(duì)不利的地位。因此，在信息不對(duì)稱的情況下，當(dāng)雙方參與時(shí)，一方在信息量和質(zhì)量上有明顯優(yōu)勢(shì)，另一方處于劣勢(shì)。在商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理中，往往體現(xiàn)出數(shù)據(jù)非對(duì)稱性，貸款前先貸款的借款人通常會(huì)偽造財(cái)務(wù)報(bào)表，以改善公司的真實(shí)經(jīng)營狀況。然而，由于缺乏先進(jìn)的核查方法和客戶調(diào)查，商業(yè)銀行面臨著潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行不僅向客戶提供高信用額度，而且還向符合條件的貸款人和無條件客戶提供貸款。此后，由于商業(yè)銀行的技術(shù)限制無法及時(shí)發(fā)現(xiàn)貸款存在的這種風(fēng)險(xiǎn)。因此，即使借款人在其他地方使用貸款資金，商業(yè)銀行也不會(huì)知道。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款后，無法及時(shí)吸收抵押物和借款人的變化，并及時(shí)采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)貸前檢查、貸款調(diào)查和貸后檢查，并提出相應(yīng)的措施。此外，銀行必須及時(shí)感知危險(xiǎn)信號(hào)，進(jìn)一步提高自身技術(shù)水平，適應(yīng)大數(shù)據(jù)的發(fā)展趨勢(shì)，利用大數(shù)據(jù)對(duì)信息進(jìn)行監(jiān)控。1.1.4信貸配給理論信用配給理論作為一種經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象，從18世紀(jì)開始就受到西方學(xué)者的廣泛關(guān)注，中小企業(yè)融資理論主要是基于信用配給理論發(fā)展起來的。廣義上，信貸配給是指由于政府控制因素，所報(bào)價(jià)的貸款利率低于市場(chǎng)清算利率。在低利率的情況下，市場(chǎng)傾向于從銀行借貸，市場(chǎng)借貸需求過大。狹義的信貸配給，即均衡信貸配給，是指貸款人在沒有政府干預(yù)的情況下將貸款利率確定在市場(chǎng)清算利率以下，但借款人的貸款需求仍然不能得到在不滿意的情況下形成的信貸配給。廣義信用比率和狹義信用比率存在需求過剩的現(xiàn)象。從廣義和任用層對(duì)信貸配給的具體分析，有融資需求不滿足的共同特點(diǎn)。1.3經(jīng)驗(yàn)借鑒1.3.1浦發(fā)銀行（1）浦發(fā)銀行簡介成立于1993年的上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司又稱為浦發(fā)銀行，是目前十七家全國性商業(yè)銀行其一，總部設(shè)于上海。截止2012年，上海浦東發(fā)展銀行已在全國各地設(shè)立41個(gè)一級(jí)分行，超過1700多家分支機(jī)構(gòu)，以吸收公眾貸款、發(fā)放短中長期貸款等主營業(yè)務(wù)，承辦外匯存款、外匯貸款等國際外匯業(yè)務(wù)，上市以來，獲得眾多榮耀，2016年獲得“2016中國企業(yè)500強(qiáng)”的優(yōu)秀榮譽(yù)。浦發(fā)銀行依法貫徹落實(shí)其社會(huì)責(zé)任的行動(dòng)準(zhǔn)則，堅(jiān)持依法合規(guī)、穩(wěn)健經(jīng)營的活動(dòng)準(zhǔn)則，堅(jiān)持以人為本、價(jià)值統(tǒng)一的精神內(nèi)核，堅(jiān)持客戶導(dǎo)向、盡心服務(wù)的服務(wù)理念，并推崇可持續(xù)發(fā)展，提倡節(jié)約，支持環(huán)保，正是因?yàn)槿绱?，浦發(fā)銀行連年來吸引國內(nèi)外眾多客戶的關(guān)注，贏得了優(yōu)質(zhì)客戶的信賴，有利于其貸款規(guī)模和資金規(guī)模的擴(kuò)大。（2）浦發(fā)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀及弊端目前國內(nèi)經(jīng)濟(jì)增速放緩，利率市場(chǎng)化加快，經(jīng)濟(jì)金融形勢(shì)日趨復(fù)雜，不斷變化，層層障礙使浦發(fā)銀行不得不迎接多重挑戰(zhàn)，2022年浦發(fā)銀行加強(qiáng)戰(zhàn)略引領(lǐng)，適時(shí)優(yōu)化管理戰(zhàn)略，推進(jìn)金融創(chuàng)新，堅(jiān)持服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，順利完成了“十二五”規(guī)劃期的主要任務(wù)，金融旗艦企業(yè)雛形初步形成，綜合化金融服務(wù)能力大大提升。但在收獲成功的同時(shí)，還是有一些弊端在逐漸顯露出來。據(jù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，一些上市銀行的不良貸款余額和不良貸款率仍然處于持續(xù)上升的狀態(tài)，而浦發(fā)銀行也在其行列之內(nèi)，為了應(yīng)對(duì)這一嚴(yán)峻的形勢(shì)，大多數(shù)銀行立即采取措施，增加貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的力度，除此之外，還收減依靠利差獲利的傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)，積極擴(kuò)大中間收入業(yè)務(wù)范圍。就浦發(fā)銀行而言，截止2021年末，其不良貸款余額為215億，公司不良貸款率1.06%，從0.97%上升了0.09百分點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)增長放緩、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、民間借貸、擔(dān)保鏈等因素加大了個(gè)別地區(qū)個(gè)別行業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，增加了許多因償債能力下降、資金緊張、資金鏈斷裂等情況的企業(yè)，同時(shí)，需要時(shí)間對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的化解以及對(duì)不良資產(chǎn)的清收和處置進(jìn)行緩沖。數(shù)據(jù)顯示，不良貸款率上升的趨勢(shì)還會(huì)延續(xù)下去，就目前而言，浦發(fā)銀行面臨著嚴(yán)峻的考驗(yàn)。（3）浦發(fā)銀行完善中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的策略不良貸款形勢(shì)嚴(yán)峻，做好信貸風(fēng)險(xiǎn)管控，收縮傳統(tǒng)信貸控風(fēng)險(xiǎn)，加大對(duì)已有的不良貸款的清收力度，調(diào)整現(xiàn)有的貸款業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，致力于強(qiáng)化清收退出風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域，制定分類清收和重組改造方案，積極配合地方政府、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和同業(yè)做好協(xié)調(diào)工作，共同應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理挑戰(zhàn)，提升抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，降低整體風(fēng)險(xiǎn)壓力。另外，在新興模式下減少利差依賴，加快業(yè)務(wù)發(fā)展模式轉(zhuǎn)型，改變現(xiàn)狀，以減少對(duì)存貸款利差業(yè)務(wù)的依賴，積極拓展中間業(yè)務(wù)和創(chuàng)新業(yè)務(wù)。拓寬商業(yè)銀行的盈利來源，向資產(chǎn)托管和收付委托等投資銀行業(yè)務(wù)以及各類理財(cái)?shù)葮I(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，不僅如此，浦發(fā)銀行以全資子公司的方式設(shè)立浦銀資產(chǎn)管理有限公司，是為了通過控股其他金融子公司、業(yè)務(wù)部門分拆等多種方式實(shí)現(xiàn)綜合化經(jīng)營，提升銀行綜合金融服務(wù)的能力，化解風(fēng)險(xiǎn)主要集中在單一信貸領(lǐng)域的現(xiàn)狀。1.3.2中國銀行（1）中國銀行簡介中國銀行又稱為中國銀行股份有限公司，于2004年在香港和上海證券交易所上市，秉持著追求卓越的核心價(jià)值觀贏得了國內(nèi)外客戶的一致好評(píng)。公司金融業(yè)務(wù)是中國銀行業(yè)務(wù)利潤的主要來源，以大型優(yōu)質(zhì)公司客戶為服務(wù)重點(diǎn)，中小企業(yè)業(yè)務(wù)是其重要組成部分。在世界各地30個(gè)國家和地區(qū)設(shè)立了逾百家營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，坐擁海內(nèi)外最大的分支網(wǎng)絡(luò)。（2）中國銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)況近年來，在增長速度，銀行的凈息差、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、業(yè)績上，中國銀行的表現(xiàn)較好，但凈利潤的增長速度迅速下降，資產(chǎn)質(zhì)量惡化等現(xiàn)象值得關(guān)注。受“負(fù)利率”政策的營銷，歐元區(qū)和日本銀行業(yè)受挫，中國銀行在國外的分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營情況也會(huì)受到一定影響，雖然資產(chǎn)質(zhì)量壓力持續(xù)，但總體風(fēng)險(xiǎn)可控。非利息業(yè)務(wù)取得較快發(fā)展，為其盈利能力的穩(wěn)定性提供了保障，總體而言，中國經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)，中國銀行的經(jīng)營仍面臨著巨大的挑戰(zhàn)，致使銀行間進(jìn)一步散亂的緣由是資產(chǎn)質(zhì)量控制和非息業(yè)務(wù)發(fā)展能力