初級風險管理-銀行專業(yè)初級《風險管理》?？荚嚲?

初級風險管理-銀行專業(yè)初級《風險管理》模考試卷2單選題（共90題，共90分）(1.)()并不消滅風險源，只是風險承擔主體改變。A.風險轉移B.風險規(guī)避C.（江南博哥）風險分散D.風險對沖正確答案：A參考解析：風險轉移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟措施將風險轉移給其他經(jīng)濟主體的一種策略性選擇。(2.)()是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。A.間接國別風險B.傳染風險C.貨幣風險D.主權風險正確答案：C參考解析：貨幣風險是指出于匯率不利變動或貨幣貶值，導致債務人持有的本國貨幣或現(xiàn)金流不足以支付其外幣債務的風險。(3.)()是最具流動性的資產(chǎn)。A.現(xiàn)金B(yǎng).票據(jù)C.股票D.貸款正確答案：A參考解析：巴塞爾委員會認為最具流動性的資產(chǎn)是現(xiàn)金及在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券，這類資產(chǎn)可用于從中央銀行獲得流動性支持，或者在市場土出售、回購或抵押融資。(4.)關于公允價值、名義價值、市場價值的以下說法，不恰當?shù)氖?)。A.在市場風險計量與監(jiān)測的過程中，更具有實質(zhì)意義的是市場價值和公允價值B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的未來價值C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D.在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值正確答案：B參考解析：市場價值是指在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。所以B項錯誤。(5.)如果銀行具有一筆1000萬元的貸款資產(chǎn)，10年后到期，固定貸款利率為10％，根據(jù)銀行的安排，支持這筆貸款的是一筆1000萬元的浮動利率活期存款，年利率會根據(jù)某個基準利率進行同步調(diào)整，那么，該銀行的這個組合所面臨的風險屬于()。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期權性風險正確答案：C參考解析：題干所述利息收入和利息支出所依據(jù)的基礎不同，這屬于基準風險。(6.)下列()不屬于信用風險管理領域相關制度指引。A.《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》B.《貸款通則》C.《商業(yè)銀行銀行賬戶利率風險管理的指引》D.《銀團貸款業(yè)務指導》正確答案：C參考解析：以《貸款通則》、《貸款風險分類指導原則》、《銀行貸款損失準備計提指引》、《商業(yè)銀行不良資產(chǎn)監(jiān)測和考核暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《商業(yè)銀行并購貸款風險管理指引》、《銀團貸款業(yè)務指引》、《銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見》等相關文件構成的制度框架，成為指導商業(yè)銀行規(guī)范管理信用風險的主要依據(jù)。(7.)下列會對銀行造成損失，而不屬于操作風險的是()。A.違反監(jiān)管規(guī)定B.動力輸送中斷C.聲譽受損D.黑客攻擊正確答案：C參考解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。根據(jù)監(jiān)管機構的規(guī)定，操作風險包括法律風險，但不包括聲譽風險和戰(zhàn)略風險。故選C項。(8.)下列不屬于壓力測試的假設情況的是()。A.6個月LIBOR增加500個基點B.信用價差增加300個基點C.正常經(jīng)營狀況D.主要貨幣相對于美元升值15％正確答案：C參考解析：本題很簡單，壓力測試就是測非正常情況下的風險狀況。(9.)下列關于風險遷徙類指標的說法，正確的是()。A.衡量商業(yè)銀行風險變化的范圍B.屬于靜態(tài)指標C.包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徒率D.包括流動性風險指標正確答案：C參考解析：風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，屬于動態(tài)指標，故AB項都錯誤。其包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，是風險監(jiān)管核心指標之一。故D項也錯誤，選C項。(10.)某銀行2015年貸款應提準備為ll00億元，貸款損失準備充足率為80％，則貸款實際計提準備為()億元。A.880B.1375C.1100D.1000正確答案：A參考解析：貸款實際計提準備=貸款損失準備充足率×貸款應提準備。(11.)資本充足率壓力測試框架以()的壓力測試為基礎。A.綜合風險B.混合風險C.多風險D.單一風險正確答案：D參考解析：資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。(12.)銀行風險管理的流程是()。A.風險控制→風險識別→風險監(jiān)測→風險計量B.風險識別→風險控制→風險監(jiān)測→風險計量C.風險識別→風險計量→風險監(jiān)測→風險控制D.風險控制→風險識別→風險計量→風險監(jiān)測正確答案：C參考解析：銀行風險管理的流程是風險識別／分析、風險計量／評估、風險監(jiān)測／報告、風險控制／緩釋。(13.)()是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。A.自我評估法B.流程圖C.損失事件數(shù)據(jù)方法D.專家判斷法正確答案：A參考解析：自我評估法是目前操作風險識別與評估的主要方法中運用最廣泛、最成熟的。(14.)在一次全國性金融危機中，某銀行遭受了嚴重損失，那么在此銀行遭受損失時首先消耗的是()。A.此商業(yè)銀行的資本金B(yǎng).此商業(yè)銀行的負債部分C.此商業(yè)銀行的收入D.此商業(yè)銀行的現(xiàn)金流正確答案：A參考解析：本題考查了銀行資本金的消化和吸收損失的這一作用，在市場經(jīng)濟的投資者利益保護基本框架下，資本金是承擔風險和吸收損失的第一資金來源。商業(yè)銀行一旦遭受損失，首先消耗的是商業(yè)銀行的資本金。因此，資本金又被稱為保護債權人、使債權人免遭風險損失的緩沖器。(15.)即期外匯交易的作用不包括()。A.可以滿足客戶對不同貨幣的需求B.可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險C.可以用來套期保值D.可以用于外匯投機正確答案：D參考解析：即期外匯交易的作用包括：可以滿足客戶對不同貨幣的需求，可以用于調(diào)整持有不同外匯頭寸的比例，以避免發(fā)生匯率風險，可以用來套期保值。所以D項錯誤。(16.)客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業(yè)銀行應當至少保存()年。A.一B.三C.五D.十正確答案：C參考解析：客戶身份資料在業(yè)務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，商業(yè)銀行應當至少保存五年。(17.)風險報告的職責不包括()。A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識B.使員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間的風險獨立C.傳遞商業(yè)銀行的風險偏好和風險容忍度D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責正確答案：B參考解析：風險報告負責報告商業(yè)銀行所有風險的定性／定量評估結果，并隨時關注多采取的風險管理／控制措施的實施質(zhì)量／效果。風險報告的職責之一是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息；A、C、D三個選項符合風險報告的職責。(18.)某銀行2008年末關注類貸款余額為2000億元，次級類貸款余額為400億元，可疑類貸款余額為1000億元，損失類貸款余額為800億元，各項貸款余額總額為60000億元，則該銀行不良貸款率為()。A.1.33％B.2.33％C.3.00％D.3.67％正確答案：D參考解析：不良貸款包括次級、可疑、損失類貸款。不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款余額×100％=(400+1000+800)÷60000×100％=3．67％。(19.)下列關于期權的說法，錯誤的是()。A.一般而言，期權和期權性條款都是在對期權買方有利而對期權賣方不利時執(zhí)行B.期權可以是單獨的金融工具，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，C.越來越多的期權品種因具有較高的杠桿效應，這將有利于財務狀況的改善D.一般而言，期權賦予其持有者買人、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權利，而非義務正確答案：C參考解析：期權性風險是一種越來越重要的利率風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。一般而言，期權賦予其持有者買人、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權利，而非義務。期權可以是單獨的金融工具，如場內(nèi)(交易所)交易期權和場外期權合同，也可以隱含于其他的標準化金融工具之中，如債券或存款的提前兌付、貸款的提前償還等選擇性條款。一般而言，期權和期權性條款都是在對期權買方有利而對期權賣方不利時執(zhí)行，因此，此類期權性工具因具有不對稱的支付特征而會給期權賣方帶來風險。例如，若利率變動對存款人或借款人有利，存款人就可能選擇重新安排存款，借款人可能選擇重新安排貸款，從而對銀行產(chǎn)生不利的影響。如今，越來越多的期權品種因具有較高的杠桿效應，還會進一步增大期權風險，可能會對銀行的財務狀況產(chǎn)生不利的影響。本題最佳答案為C選項。(20.)下列關于市場風險資本要求的說法，不正確的是()。A.市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸損失的風險B.根據(jù)基準市場的價格，市場風險可分為利率風險、股票價格風險、匯率風險和商品風險C.巴塞爾委員會《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》要求商業(yè)銀行對交易賬戶中受利率影響的各類金融工具及股票所涉及的風險、商業(yè)銀行全部的外匯風險和商品風險計提資本D.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》確定交易賬戶頭寸超過85億元人民幣或總資產(chǎn)的10％的商業(yè)銀行需單獨計提市場風險資本正確答案：A參考解析：市場風險是指因市場價格變動而導致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸損失的風險。(21.)在影響銀行操作風險的外部事件中，政治風險是重要因素之一。它是指由于戰(zhàn)爭、征用、罷工以及政府行為等引起的風險。以下不屬于銀行面臨的政治風險的是()。A.政府財政政策的改變B.公共利益集團持續(xù)的壓力／運動C.極端組織的行動或政變D.政權發(fā)生更替正確答案：A參考解析：政治風險表現(xiàn)為：本國政府或者商業(yè)銀行海外機構所在地政府新興的立法、公共利益集團的持續(xù)壓力／運動、政變、政權更替等。(22.)下列關于戰(zhàn)略風險評估說法錯誤的是()。A.戰(zhàn)略風險執(zhí)行之前，應當認真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致B.商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計劃獲得了市場的廣泛接受和認可，被認為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”C.針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響D.董事會、各級管理人員，戰(zhàn)略管理部門以及法律／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有間接的責任正確答案：D參考解析：戰(zhàn)略風險執(zhí)行之前，應當認真估計其是否與商業(yè)銀行的長期發(fā)展目標和戰(zhàn)略規(guī)劃保持一致，商業(yè)銀行新推出的房屋貸款計劃獲得了市場的廣泛接受和認可，被認為是“成功的戰(zhàn)略規(guī)劃”，針對未來不確定的經(jīng)濟、政治因素，商業(yè)銀行可以利用情景分析法，分別評估有利、正常和不利的市場條件下，戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案可能對其產(chǎn)生的影響，所以ABC項正確；董事會、各級管理人員、戰(zhàn)略管理部門以及法律／內(nèi)部審計部門對有效的戰(zhàn)略風險評估負有直接的責任，所以D項錯誤。(23.)以下關于貸款轉讓的論述，正確的是()。A.單筆貸款轉讓，其風險和價值一般易于評估B.組合貸款轉讓的難點在于組合的風險與價值評估缺乏透明度C.應當根據(jù)成本收益分析來確定以組合方式還是單筆貸款方式進行貸款轉讓D.以上都正確正確答案：D參考解析：貸款轉讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經(jīng)發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經(jīng)濟行為，主要目的是為了分散或轉移風險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率。組合貸款轉讓的難點在于資產(chǎn)組合的風險與價值評估缺乏透明度，買賣雙方很難就評估事項達成一致意見，因為買方通常很難核實所有信息，特別是有關借款人信用狀況的信息。單筆貸款的轉讓則相對容易，因為與資產(chǎn)組合相比，其風險和價值一般更容易被評估，但轉讓過程的復雜性使得單筆貸款轉讓的費用相對較高，意味著只有轉讓足夠高金額的貸款才具有經(jīng)濟意義。因此，選擇以資產(chǎn)組合的方式還是單筆貸款的方式進行轉讓，應根據(jù)收益與成本的綜合分析確定。(24.)下列關于市場約束參與方作用的說法，不正確的是()。A.監(jiān)管機構制定信息披露標準和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競爭壓力。銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營管理水平，有效控制風險C.評級機構作為獨立的第三方，能夠?qū)︺y行進行客觀公正的評價，為投資者和債權人提供有關資金安全的風險信息，引導公眾選擇與資金安全性高的金融機構開展業(yè)務，并起到市場監(jiān)督的作用D.股東通過對股票的購買和贖回，對銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險正確答案：D參考解析：股東通過行使決策權、投票權、轉讓股份等權利給銀行經(jīng)營者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營，控制風險。(25.)在各類操作風險事件中，損失程度高的是()。A.外部欺詐B.就業(yè)政策與工作場所安全性C.內(nèi)部欺詐D.實體資產(chǎn)損壞正確答案：C參考解析：外部欺詐，損失概率高。內(nèi)部欺詐，損失程度高。(26.)以下不屬于市場風險的是()。A.利率風險B.匯率風險C.法律風險D.商品風險正確答案：C參考解析：市場風險是指金融資產(chǎn)價格和商品價格的波動給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風險。市場風險包括利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險四種。(27.)2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，()形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。A.資本構成、內(nèi)部審計、市場競爭B.資本要求、監(jiān)督監(jiān)管、市場競爭C.資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律D.資本比例、外部審計、市場紀律正確答案：C參考解析：2004年6月，巴塞爾委員會頒布的《巴塞爾新資本協(xié)議》中明確提出，資本要求、監(jiān)督檢查、市場紀律形成三大支柱，它們相輔相成，不可或缺，共同為促進金融體系的安全和穩(wěn)健發(fā)揮作用。(28.)某公司2015年流動資產(chǎn)合計2000萬元，其中存貨500萬元，應收賬款500萬元，流動負債合計1600萬元，則該公司2015年速動比率為()。A.1.25B.0.94C.0.63D.1正確答案：B參考解析：速動比率=速動資產(chǎn)／流動負債合計，速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存(29.)()通常指派最高風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。A.董事會B.高級管理層C.監(jiān)事會D.風險管理總監(jiān)正確答案：A參考解析：董事會是最終決策機構，監(jiān)事會獨立于董事會，董事會指派最高風險管理委員會(風險管理總監(jiān))負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。高管層負責執(zhí)行董事會審批通過的政策。(30.)缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析方法。A.利率B.匯率C.股票價格D.商品價格正確答案：A參考解析：缺口分析方法——衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法：久期分析方法——衡量利率變動對銀行資產(chǎn)價值影響的一種方法。都是利率敏感性分析方法。(31.)商品價格風險是指商業(yè)銀行所持有的各類商品的價格發(fā)生不利變動而給商業(yè)銀行帶來損失的風險。這里的商品不包括()。A.大豆B.石油C.銅D.黃金正確答案：D參考解析：黃金不作為商品是經(jīng)常單獨拿出來考的一個知識點。猶如貨幣不是商品一樣，黃金價格只能作為匯率風險。(32.)國家風險分散的具體策略包括()。A.銀團貸款B.共同投資C.國別限額D.以上都是正確答案：D參考解析：提高風險分散，就要想到多元化。A項是多家銀行，B項是多家投資方，C項是多個國家，都可以達到風險分散的效果。(33.)金融資產(chǎn)的市場價值是指()。A.金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值B.在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值C.交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值正確答案：B參考解析：題目中A項所描述的是名義價值；B項所描述的是市場價值；C項所描述的是公允價值；D項所描述的是重估價值。(34.)法律風險與操作風險之間的關系是()。A.操作風險和法律風險產(chǎn)生的原因相同B.外部合規(guī)風險與法律風險是相同的C.法律風險與操作風險相互獨立D.法律風險是操作風險的一種特殊類型正確答案：D參考解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》的相關規(guī)定，法律風險是操作風險的一種特殊類型。(35.)下列()越高，表示商業(yè)銀行的流動性風險越高。A.現(xiàn)金頭寸指標B.核心存款比例C.易變負債與總資產(chǎn)的比率D.流動資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率正確答案：C參考解析：從字面上分析選項就可以得出答案，ABD項顯然是指標越高，對銀行越有利，風險越小，只有C項是負債與總資產(chǎn)的比率，而且是易變負債，易變負債越高，負債無法全部還上的風險就越大，流動性風險也就越大。(36.)抵押權證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風險內(nèi)部流程中的()。A.文件合同缺陷B.財務／會計錯誤C.結算支付錯誤D.產(chǎn)品設計缺陷正確答案：A參考解析：抵押權證和房產(chǎn)證丟失屬于操作風險內(nèi)部流程中的文件合同缺陷。(37.)某銀行2007年末可疑類貸款余額為400億元，損失類貸款余額為200億元。各項貸款余額總額為40000億元。若要保證不良貸款率低于2％，則該銀行次級類貸款余額最多為()億元。A.200B.300C.600D.800正確答案：A參考解析：不良貸款率=(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)／各項貸款，因此要使不良貸款率低于3％，次級類貸款余額最多為：40000×2％-400-200=200(億元)。(38.)在利率水平大幅波動時，國債的價值會受到影響，下述敘述正確的是()。A.債券的久期在利率波動較大時，得到債券的近似價格變化較精確B.債券的凸性是債券泰勒展開式的二階導數(shù)項，適合在利率大幅波動時使用C.國債的價格變動與利率的變動方向正相關D.債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越小正確答案：B參考解析：A選項，債券的久期在利率波動較小時，得到債券的近似價格變化較精確。C選項，債券價格的變動與利率的變動方向應是負相關。D選項，債券的久期越大，在利率波動時受到的影響越大。(39.)下列關于事件的說法，錯誤的是()。A.概率描述的是偶然事件，是對未來發(fā)生的不確定性中的數(shù)量規(guī)律進行度量。B.不確定性事件是指，在相同的條件下重復一個行為或試驗，所出現(xiàn)的結果有多種，但具體是哪種結果事前不可預知。C.確定性事件是指，在不同的條件下重復同一行為或試驗，出現(xiàn)的結果也是相同的。D.在每次隨機試驗中可能出現(xiàn)，也可能不出現(xiàn)的結果稱為隨機事件。正確答案：C參考解析：考查概率、不確定性事件、確定性事件概念掌握情況。確定性事件是指，在相同的條件下重復同一行為或試驗，出現(xiàn)的結果也是相同的。C選項描述為在“不同”的條件下重復同一行為或試驗，是錯誤的。(40.)《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》對上市銀行的()內(nèi)容的披露做了非常詳細的規(guī)定。A.中長期貸款、逾期貸款、呆賬貸款B.中長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款C.貸款總額、逾期貸款、呆賬貸款D.貸款總額、逾期貸款、呆滯貸款正確答案：B參考解析：在我國《商業(yè)銀行財務報表附注特別規(guī)定》中，對上市銀行中的長期貸款、逾期貸款、呆滯貸款做了非常詳細的規(guī)定。(41.)《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行()。A.必須自行估計每筆債項的違約損失率B.參照其他同等規(guī)模商業(yè)銀行的違約損失率C.由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率D.由信用評級機構根據(jù)商業(yè)銀行要求給出違約損失率正確答案：C參考解析：本題考查《巴塞爾新資本協(xié)議》中的條款內(nèi)容，屬記憶性知識點。在風險管理部分有很多法條、規(guī)定類的細節(jié)知識點，復習起來會比較吃力。對于法律條文的掌握，給大家的建議是不用死記硬背，學會用比較歸納的方法，適當標記一下有可能出題的考點，像數(shù)字、時間、具體的要求等等。由于銀行從業(yè)資格考試的題型都是客觀題，因而只要頭腦中有了大概的印象，就不難根據(jù)選項得出正確的答案了。A項中必須自行估計每筆債項的違約損失率的是實施內(nèi)部評級法高級法的商業(yè)銀行；而實施內(nèi)部評級法初級法的商業(yè)銀行則由監(jiān)管當局根據(jù)資產(chǎn)類別給定違約損失率。(42.)銀行的存貸款業(yè)務應歸()賬戶。A.基本B.銀行C.交易D.封閉正確答案：B參考解析：銀行資產(chǎn)分類劃分為銀行賬戶和交易賬戶。交易賬戶記錄金融工具和商品頭寸。存貸款業(yè)務是銀行基本業(yè)務，歸為銀行賬戶。(43.)從金融機構的發(fā)展歷史可以看出，很多銀行倒閉案例由()引發(fā)。A.市場風險B.信用風險C.操作風險D.流動性風險正確答案：B參考解析：很多銀行倒閉案例由信用風險引發(fā)。(44.)()是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。A.表外流動性B.凈資產(chǎn)流動性C.負債流動性D.資產(chǎn)流動性正確答案：D參考解析：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行能夠以合理的市場價格將持有的各類流動性資產(chǎn)及時變現(xiàn)或以流動性資產(chǎn)為押品進行回購交易的能力。(45.)下列關于市場風險的說法，錯誤的是()。A.市場風險中的利率風險分為重新定價風險、收益率曲線風險、基準風險和期權性風險B.市場風險具有明顯的非系統(tǒng)性特征C.市場風險與其他風險相比，容易計量D.銀行表內(nèi)外都存在市場風險正確答案：B參考解析：市場風險具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，所以B項錯誤。(46.)下列不屬于外包管理中董事會職責的是()。A.負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃B.制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃C.操作流程和內(nèi)控制度D.負責外包活動的日常管理工作正確答案：A參考解析：選項BC是高級管理層的管理內(nèi)容，選項D為外包管理團隊的管理內(nèi)容，選項E為外包管理中高級管理層的內(nèi)容。董事會的管理內(nèi)容包括：負責審議批準外包的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；審議批準外包的風險管理制度；審議批準本機構的外包范圍及相關安排；定期審閱本機構外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督。(47.)最新巴塞爾資本協(xié)議規(guī)定國際活躍銀行的整體資本充足率不得低于()，其中核心資本充足率不得低于()。A.6％；4％B.8％；4％C.10％；5％D.8％：5％正確答案：B參考解析：按照《巴塞爾資本協(xié)議》的要求，商業(yè)銀行的核心資本充足率指標不得低于4％；資本充足率不得低于8％，附屬資本最高不得超過核心資本的100％。此題為多次強調(diào)的、必須加以記憶的規(guī)定。(48.)1年期的2億人民幣的定期存款利率為4％，目前，1年期人民幣貸款的利率為8％，銀行將獲得4％的正利差，1年期無風險的美元收益率為10％，該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后用于美元貸款，同時假定不存在匯率風險，則該銀行以上交易的利差為()。A.2％B.4％C.5％D.8％正確答案：C參考解析：銀行的資產(chǎn)加權收益率：50％×10％+50％×8％=9％，9％-4％=5％，同銀行的定期存款利息成本相比，銀行產(chǎn)生了5％的正利差。(49.)對于商業(yè)銀行來說，市場風險中最重要的是()。A.利率風險B.股票風險C.商品風險D.匯率風險正確答案：A參考解析：銀行的收益絕大部分來自利息收入，對其來說，利率風險是最重要的市場風險。股票風險是股票價格變動引起的風險，商品風險是商品價格變動引起的風險，匯率風險是外匯價格變動引起的風險。這四種都是市場風險的種類。(50.)在限額水平的設定上，大多數(shù)銀行會把()作為限額管理的底線，并在此之上設置一定的緩沖。A.監(jiān)管目標B.行業(yè)平均目標C.最大承受損失指標D.最小承受損失指標正確答案：A參考解析：在限額水平的設定上，盡管行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設定的絕對參考，但大多數(shù)銀行仍然會把監(jiān)管目標作為限額管理的底線，并在此之上設置一定的緩沖。(51.)以下哪項屬于對商業(yè)銀行運作或聲譽造成威脅的外部因素?()A.洗錢B.產(chǎn)品設計缺陷C.失職違規(guī)D.知識技能匱乏正確答案：A參考解析：題中BCD三項均為內(nèi)部因素，產(chǎn)品設計缺陷屬于內(nèi)部流程因素，失職違規(guī)和知識技能匱乏屬于人員因素。(52.)其他風險暴露主要包括()。A.專業(yè)貸款風險暴露B.合格循環(huán)零售風險暴露C.購人應收賬戶和資產(chǎn)證券化風暴露D.金融機構風險暴露正確答案：C參考解析：其他風險暴露主要包括購入應收賬戶和資產(chǎn)證券化風險暴露。(53.)一家銀行用2年期存款作為2年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業(yè)拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發(fā)的利率風險是()。A.重新定價風險B.收益率曲線風險C.基準風險D.期限錯配風險正確答案：C參考解析：題中A、D項是同一種風險；題目沒有提到未來收益的情況，也排除B項。(54.)下列對銀行業(yè)機構信息披露要求的說法，錯誤的是()。A.必須每季度披露風險管理政策B.根據(jù)巴塞爾委員會的要求，銀行應進行并表披露C.必須提高信息披露的相關性D.必須保持合理頻度正確答案：A參考解析：根據(jù)信息披露要求，對銀行業(yè)機構信息披露必須每半年披露風險管理政策。(55.)以下四種關于風險概念的理解表述中，錯誤的是()。A.風險是未來結果的不確定性B.風險是未來結果(如投資的收益率)對期望的偏離，即波動性C.風險是損失的可能性D.風險代表了未來損失的大小正確答案：D參考解析：ABC選項均反映出風險是事物未來發(fā)展變化的本質(zhì)屬性，只是表達的方式有所不同，A項抽象地概括了風險的概念；B項的含義沒有限定結果的偏離方向，認為任何方向的偏離(有利或不利)都是風險的表現(xiàn)；C項將風險與損失聯(lián)系在一起，在統(tǒng)計上就是一種損失的概率分布，屬于傳統(tǒng)意義上對風險的理解；D項將風險和損失混淆，是對風險理解的本質(zhì)性錯誤。(56.)商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于哪種類別的戰(zhàn)略風險?()A.競爭對手風險B.客戶風險C.項目風險D.技術風險正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行由于不能根據(jù)客戶需求的改變而創(chuàng)造需求，喪失了寶貴的客戶資源，這屬于客戶風險。(57.)下列指標中，可以反映資產(chǎn)收益率波動的是()。A.概率B.標準差C.概率密度D.分布函數(shù)正確答案：B參考解析：可以反映資產(chǎn)收益率波動的有標準差和方差。資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率的波動性越大。(58.)商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV的主要目的是()。A.支付標的資產(chǎn)的所有收益B.為了真正實現(xiàn)權益資產(chǎn)與原始權益人的破產(chǎn)隔離C.為了購買權益資產(chǎn)D.為了進行總收益率互換正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的SPV來發(fā)行證券，SPV與原始權益人實行“破產(chǎn)隔離”。(59.)在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響的方法是()。A.缺口分析B.敏感分析C.情景分析D.久期分析正確答案：B參考解析：研究單個要素就是敏感分析，研究多個因素，就是情景分析；而缺口分析和久期分析都屬于利率敏感性分析。(60.)下列關于操作風險的說法，錯誤的是()。A.操作風險普遍存在于商業(yè)銀行業(yè)務和管理的各個方面B.操作風險具有非營利性，它并不能為商業(yè)銀行帶來盈利C.對操作風險的管理策略是在管理成本一定的情況下盡可能降低操作風險D.操作風險具有相對獨立性，不會引發(fā)市場風險和信用風險正確答案：D參考解析：操作風險是在人員、流程、系統(tǒng)等操作風險方面出現(xiàn)問題而引發(fā)的風險，這些風險因素普遍存在于銀行業(yè)務的各個角落。操作風險一旦發(fā)生了就會給銀行帶來損失，如果沒有發(fā)生，那么銀行就只是在正常的運轉，不能像市場風險一樣可能會給銀行帶來收益，操作風險不能為銀行帶來盈利。風險沒有獨立性，操作風險也會引發(fā)諸如信用風險、市場風險。故D項錯誤。(61.)()作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。A.風險管理部門B.高級管理部門C.業(yè)務管理部門D.內(nèi)部審計部門正確答案：C參考解析：業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內(nèi)發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任。(62.)下列關于企業(yè)現(xiàn)金流量分析的表述，錯誤的是()。A.企業(yè)在開發(fā)期和成長期可能沒有收入，現(xiàn)金流量一般是負值B.企業(yè)成熟期銷售收入增加，凈現(xiàn)金流量為正值并保持穩(wěn)定增長C.對企業(yè)的短期貸款首要考慮該企業(yè)的籌資能力和投資能力D.對企業(yè)的中長期貸款要分析其未來能否產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金償還貸款本息正確答案：C參考解析：對企業(yè)的短期貸款首先應考慮的是企業(yè)的正常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。其他正確選項提到的知識點，也要留意。從開發(fā)期到成長期到成熟期，現(xiàn)金流量是從負值到正值穩(wěn)定增長的過程。(63.)巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低分為四類，下列屬于流動性最差的資產(chǎn)是()。A.用于抵押的政府債券B.現(xiàn)金C.銀行的房產(chǎn)和子公司的投資D.同業(yè)借款正確答案：C參考解析：流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn)，如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。(64.)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會至少每年()次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。A.1B.2C.3D.4正確答案：A參考解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應對董事會及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。(65.)甲企業(yè)經(jīng)營效益提高，為了擴大生產(chǎn)規(guī)模，企業(yè)欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業(yè)計劃用第一年的收人償還貸款。該申請()。A.合理，可以用利潤來償還貸款B.合理，可以給銀行帶來利息收入C.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資D.不合理，會產(chǎn)生新的費用，導致利潤率下降正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，因此也有可能到期支付困難而面臨較高的流動性風險，這也是最常見的資產(chǎn)負債的期限錯配情況。(66.)為確?？陀^、公正地發(fā)表審計意見，外部審計機構有權()。A.要求被審計銀行按照規(guī)定提供員工個人信息B.檢查被審計銀行的會計憑證等資料，但涉及被審計銀行的客戶信息時，銀行可以拒絕或隱瞞C.要求被審計銀行按照規(guī)定提供衣食住行的安排D.要求被審計銀行按照規(guī)定提供財務收支計劃等相關資料正確答案：D參考解析：外部審計機構擁有以下權利：①要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或者財務收支計劃、預算執(zhí)行情況、決算、財務報告以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料，被審計機構不得拒絕、拖延、謊報；②檢查被審計單位的會計憑證、會計賬簿、會計報表以及其他與財政收支或者財務收支有關的資料和資產(chǎn)，被審計單位不得拒絕、隱瞞；③有關單位和個人應當支持、協(xié)助審計機構的工作，包括如實向外部審計機構反映情況，提供有關說明材料；④及時向有關監(jiān)管機構反映被審計單位的嚴重違反國家規(guī)定的財政收支、財務收支行為和其他阻礙審計工作的行為。(67.)下列關于授信審批的說法，不正確的是()。A.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放B.原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序C.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量D.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險正確答案：B參考解析：對于風險管理，一定要持審慎的態(tài)度，當情況發(fā)生改變時，就要相應做出調(diào)整。選項B需要再次經(jīng)過審批。(68.)甲企業(yè)2017年3月底應收賬款為285000元，信用條件為在60天按全額付清貨款，過去三個月的賒銷情況為：1月份：90000元2月份：105000元3月份：115000元則應收賬款周轉天數(shù)為()天。A.45B.82.74C.56D.78正確答案：B參考解析：根據(jù)公式，應收賬款周轉率=銷售收入／[(期初應收賬款+期末應收(69.)商業(yè)銀行不能通過()的途徑了解個人借款人的資信狀況。A.查詢?nèi)嗣胥y行個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫B.查詢稅務部門個人客戶信用記錄C.從其他銀行購買客戶借款記錄D.查詢海關部門個人客戶信用記錄正確答案：C參考解析：利用內(nèi)外部征信系統(tǒng)調(diào)查了解借款人的資信狀況，除了A、B、D三種途徑，還可以通過法院獲得，這些都是權威部門。(70.)下列關于授信審批的說法，錯誤的是()。A.授信審批應當完全獨立于貸款的營銷和發(fā)放B.原有貸款的展期無須再次經(jīng)過審批程序C.在進行信貸決策時，商業(yè)銀行應當對可能引發(fā)信用風險的借款人的所有風險暴露和債項做統(tǒng)一考慮和計量D.在進行信貸決策時，應當考慮衍生交易工具的信用風險正確答案：B參考解析：對于風險管理，一定要持審慎的態(tài)度，當情況發(fā)生改變時，就要相應做出調(diào)整。B項應需要再次經(jīng)過審批。(71.)下列選項中，不屬于商業(yè)銀行市場風險限額管理的是()。A.交易限額B.風險限額C.止損限額D.單一客戶限額正確答案：D參考解析：市場風險限額就包括交易限額、風險限額、止損限額。提到客戶就要想到是信用風險，單一客戶限額是信用風險限額管理.(72.)下列哪種情形不是企業(yè)出現(xiàn)的早期財務預警信號f)。A.存貨周轉率變小B.顯示陳舊存貨、大量存貨或不恰當存貨組合的證據(jù)C.流動資產(chǎn)比例大幅下降D.業(yè)務性質(zhì)變化正確答案：D參考解析：題干中提到財務預警信號，就是可能會對企業(yè)的還貸情況造成不利影響的信號，而且選項要與財務指標有關。存貨周轉率變小，說明企業(yè)資金周轉不靈；存貨過多，也是周轉不暢，銷售不暢的信號；流動資產(chǎn)比例大幅下跌，可能會導致企業(yè)無法正常運轉。業(yè)務性質(zhì)變化不是財務方面的信號，而且業(yè)務性質(zhì)變化不一定是對銀行不利的，也許是企業(yè)向朝陽行業(yè)轉型，變得更好。(73.)授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中()不是其最常用的組合限額設定維度。A.行業(yè)等級B.產(chǎn)品等級C.擔保D.授信額度正確答案：D參考解析：授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中產(chǎn)品等級、行業(yè)等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。(74.)假設某項交易的期限為125個交易日，此項交易對應的RAROC為8％，則經(jīng)調(diào)整年化資本收益率為()。A.4.00％B.4.64％C.16.00％D.16.64％正確答案：D參考解析：將經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率調(diào)整為年化比率，以便于比較所有交易的經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率。則調(diào)整為年度比率是：RAROC=(1+8％)250／125-1=(1+8％)2-1=16．64％。(75.)商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的()。A.25％B.20％C.10％D.30％正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行在計量操作風險監(jiān)管資本時，可以將保險理賠收入作為操作風險的緩釋因素，但保險的緩釋最高不超過操作風險監(jiān)管資本要求的20％。(76.)()的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。A.風險轉移B.風險規(guī)避C.風險分散D.風險補償正確答案：B參考解析：風險規(guī)避策略的局限性在于其是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行風險管理的主導策略。(77.)聲譽風險與其他金融風險不同，進行獨立的處理。它難以直接測算，并且很難與其他風險分離，因此，聲譽風險對金融機構的生存發(fā)展帶來致命影響。()A.會B.不會C.有可能會，有可能不會D.以上都不對正確答案：A參考解析：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。商業(yè)銀行通常將聲譽風險看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。本題旨在說明聲譽風險的重要性，A項符合題意。(78.)商業(yè)銀行識別風險的最基本、最常用的方法是()。A.失誤樹分析方法B.資產(chǎn)財務狀況分析法C.制作風險清單D.情景分析法正確答案：C參考解析：制作風險清單為識別風險最基本的方法。(79.)假定目前市場上l年期零息國債的收益率為10％，1年期信用等級為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風險中性定價原理，上述風險債券的違約概率約為()。A.2.5％B.5％C.10％D.15％正確答案：B參考解析：假設一旦違約，債券持有人將一無所有，即回收率0=0，則上述評級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率：P=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。(80.)健全的風險管理體系具有的功能不包括()。A.自覺管理B.系統(tǒng)管理C.微觀管理D.非系統(tǒng)管理正確答案：D參考解析：健全的風險管理體系具有自覺管理、微觀管理、系統(tǒng)管理、動態(tài)管理等功能。不包括非系統(tǒng)管理，故選D項。(81.)銀行戰(zhàn)略風險管理的主要作用是()。A.提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領先地位B.最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務熟練程度，提高銀行知名度C.最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高銀行的股東價值D.持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務熟練程度，消除銀行面臨的市場風險正確答案：C參考解析：銀行戰(zhàn)略風險管理的作用主要是最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高銀行的股東價值。(82.)集中型風險管理部門所需的主要專業(yè)技能中，()是商業(yè)銀行核心競爭力的重要體現(xiàn)。A.風險監(jiān)控和分析能力B.數(shù)量分析能力C.價格核準能力D.模型創(chuàng)建能力正確答案：C參考解析：集中型風險管理部門所需的主要專業(yè)技能中，價格核準能力是商業(yè)銀行核心競爭力的重要體現(xiàn)。(83.)企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用()結構。A.瀏覽器／服務器B.服務器／瀏覽器C.瀏覽器／客戶端D.服務器／客戶端正確答案：A參考解析：企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用B／S(瀏覽器／服務器)結構，相關人員通過瀏覽器實現(xiàn)遠程登錄，便能夠在最短的時間內(nèi)獲得所有相關的風險信息。(84.)下列關于長期次級債務的說法，正確的是()。A.長期次級債務是指存續(xù)期限至少在五年以上的次級債務B.經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的有擔保的并以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務工具可列入附屬資本C.在到期日前最后五年，長期次級債務可計入附屬資本的數(shù)量每年累計折扣20％D.長期次級債務不能計入附屬資本正確答案：C參考解析：長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次級債務。經(jīng)銀監(jiān)會認可，商業(yè)銀行發(fā)行的普通的、無擔保的、不以銀行資產(chǎn)為抵押或質(zhì)押的長期次級債務工具可以列入附屬資本。(85.)下列關于《巴塞爾新資本協(xié)議》及信用風險量化的說法，不正確的是()。A.提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源C.外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法D.構建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱正確答案：C參考解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法應為內(nèi)部評級法。(86.)系統(tǒng)無法完成任務屬于系統(tǒng)缺陷中的()風險。A.數(shù)據(jù)／信息錯誤B.違反系統(tǒng)安全規(guī)定C.系統(tǒng)的穩(wěn)定性.兼容性.適宜性D.系統(tǒng)的穩(wěn)定性風險正確答案：B參考解析：違反系統(tǒng)安全規(guī)定具體表現(xiàn)在：突破存儲限制、系統(tǒng)信息傳遞／系統(tǒng)修改信息傳遞失敗、第三方界面失敗、系統(tǒng)無法完成任務等。(87.)商業(yè)銀行通常采用()方式來應對非預期損失。A.提取損失準備金B(yǎng).沖減利潤C.資本金D.購買商業(yè)保險正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸收預期損失；利用資本金來應對非預期損失；對于規(guī)模巨大的災難性損失，如地震、火災等，可以通過購買商業(yè)保險來轉移風險；但對于因衍生產(chǎn)品交易等過度投機行為所造成的災難性損失，則應當采取嚴格限制高風險業(yè)務／行為的做法加以規(guī)避。(88.)()是銀行由于系統(tǒng)缺陷而引發(fā)的操作風險。A.百年不遇的龍卷風致使某銀行貯存的賬冊嚴重損毀B.某銀行因為通信系統(tǒng)設備老化而發(fā)生業(yè)務中斷C.某銀行財務制度不完善，會計差錯層出D.某銀行員工小王未經(jīng)客戶授權而使用客戶的資金進行投資，造成客戶損失正確答案：B參考解析：由于系統(tǒng)缺陷造成風險，就要確定是系統(tǒng)出現(xiàn)問題，B項明確指出是通信系統(tǒng)出現(xiàn)問題，從而不難選出正確答案。A項是外部事件中自然災害引發(fā)的操作風險。C項是內(nèi)部流程引發(fā)的操作風險。D項是由于人員因素引發(fā)的操作風險。(89.)一般匯率風險分為()。A.外匯交易風險、外匯結構性風險、外匯期貨風險、外匯期權風險B.外匯交易風險、外匯結構性風險、外匯期權風險C.外匯交易風險、外匯結構性風險、外匯期貨風險D.外匯交易風險、外匯結構性風險正確答案：D參考解析：匯率風險主要分為外匯交易風險、外匯結構性風險兩類。(90.)在金融資產(chǎn)交易中，交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債券的價值屬于哪種類型的價值()。A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.重估價值正確答案：C參考解析：本題考查的是對各種價值的概念的理解。名義價值是指金融資產(chǎn)根據(jù)歷史成本所反映的賬面價值(BookValue)。市場價值為在評估基準日，自愿的買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預期價值。公允價值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權價值。多選題（共40題，共40分）(91.)對小企業(yè)進行信用風險分析時，應關注()等風險點。A.產(chǎn)品多樣化B.可能出現(xiàn)逃債現(xiàn)象C.自有資金匱乏D.很少開具發(fā)票E.經(jīng)不起原材料價格波動正確答案：B、C、D、E參考解析：除了關注與單一法人客戶信用風險的相似之處外,商業(yè)銀行還應重點關注以下風險點:①中小企業(yè)普遍自有資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低、生產(chǎn)技術水平不高、產(chǎn)品開發(fā)能力薄弱、產(chǎn)品結構單一、經(jīng)不起原材料和產(chǎn)品價格的波動,因此具有更為突出的經(jīng)營風險,直接影響其償債能力。②中小企業(yè)在經(jīng)營過程中大多采用現(xiàn)金交易,而且很少開具發(fā)票。因此,商業(yè)銀行進行貸前調(diào)查時,通常很難深入了解其真實情況,給貸款審批和貸后管理帶來很大難度。③當中小企業(yè)面臨效益下降、資金周轉困難等經(jīng)營問題時,容易出現(xiàn)逃廢債現(xiàn)象,直接影響其償債意愿?？键c：單一法人客戶信用風險識別(92.)公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是()。A.明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任B.完善議事和決策機構，建立議事規(guī)則和決策程序C.建立外部監(jiān)事制度D.建立獨立董事制度E.發(fā)揮公眾參與的積極作用正確答案：A、B、C、D參考解析：公司治理是現(xiàn)代商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的核心，完善的公司治理結構是商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提。良好的公司治理目標是明確董事會和董事、監(jiān)事會和監(jiān)事、高級管理層及其人員在組織管理中的責任，完善議事和決策機構、建立議事規(guī)則和決策程序，建立外部監(jiān)事制度，建立獨立董事制度。所以ABCD項正確，E項錯誤。(93.)保持良好的流動性將會對商業(yè)銀行運營產(chǎn)生的積極作用包括()。A.增進市場信心，向市場表明商業(yè)銀行是安全的并有能力償還借款B.確保銀行有能力實現(xiàn)貸款承諾，穩(wěn)固客戶關系C.避免商業(yè)銀行的資產(chǎn)廉價出售D.降低商業(yè)銀行借入資金所需支付的風險溢價E.有效減少商業(yè)銀行所面臨的信用風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：選項都是保持良好的流動性將會對商業(yè)銀行運營產(chǎn)生的積極作用，本題總結了流動性對銀行的重要作用。(94.)明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括()。A.為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸B.商業(yè)銀行從事自營而短期持有并旨在日后出售或計劃從買賣的實際或預期價差、其他價格及利率變動中獲利的金融工具頭寸C.向客戶提供結構性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品D.為執(zhí)行客戶買賣委托及做市而持有的頭寸E.為規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的頭寸正確答案：A、C參考解析：明顯不列入交易賬戶的頭寸一般包括：為對沖銀行賬戶風險而持有的衍生工具頭寸；向客戶提供結構性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品。考生在了解這個知識點的基礎上，可簡單記憶：進行了對沖后的頭寸不包括在交易賬戶頭寸中。(2)與交易賬戶相對應，銀行的其他業(yè)務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業(yè)務。銀行賬戶中的項目則通常按歷史成本計價。銀行劃分銀行賬戶和交易賬戶是準確計算市場風險監(jiān)管資本的基礎。(95.)信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎。我國銀行監(jiān)管部門于2002年5月21目制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括()。A.財務會計報告B.各類風險管理狀況C.公司治理信息D.年度重大事項E.存款人的獲利情況正確答案：A、B、C、D參考解析：信息披露是市場約束發(fā)揮作用的基礎。我國銀行監(jiān)管部門于2002年制定的《商業(yè)銀行信息披露暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行必須披露的信息包括財務會計報告、各類風險管理狀況、公司治理信息和年度重大事項。(96.)內(nèi)部流程引起的操作風險是指由于商業(yè)銀行業(yè)務流程缺失、設計不完善，或者沒有被嚴格執(zhí)行而造成的損失，主要包括()。A.財務／會計錯誤B.文件／合同缺陷C.產(chǎn)品設計缺陷D.交易／定價錯誤E.錯誤監(jiān)控／報告正確答案：A、B、C、D、E參考解析：內(nèi)部流程引起的操作風險包括六個方面：(1)財務／會計錯誤：財務管理和會計賬務處理方面存在流程錯誤，主要是財會制度不完善。(2)文件合同缺陷：與文件、合同、檔案有關的在制訂、管理、內(nèi)容結構、丟失等方面發(fā)生的錯誤。(3)產(chǎn)品設計缺陷：與所提供的產(chǎn)品有關的問題。(4)交易／定價錯誤：在交易過程中，未遵循操作規(guī)定、交易定價產(chǎn)生問題。(5)錯誤監(jiān)控肘艮告：在監(jiān)控/報告的流程中出現(xiàn)混亂，或者有關數(shù)據(jù)的問題導致匯報不準確發(fā)生損失等。(6)結算／支付錯誤：銀行結算支付系統(tǒng)失靈或延遲出現(xiàn)的問題。(97.)信用衍生產(chǎn)品是用來轉移／對沖信用風險的金融工具，商業(yè)銀行經(jīng)常用到的信用衍生產(chǎn)品包括()。A.信用價差衍生產(chǎn)品B.總收益互換C.信用證D.信用違約互換E.信用聯(lián)動票據(jù)正確答案：A、B、D、E參考解析：商業(yè)銀行常用的信用衍生工具有總收益互換、信用違約互換、信用價差衍生產(chǎn)品、信用聯(lián)動票據(jù)以及混合工具(前述4種衍生工具的再組合)。因此本題的正確答案為ABDE選項。(98.)下列關于我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序的說法，正確的有()。A.交易賬戶的適用范圍應包括銀行的所有表內(nèi)外頭寸B.商業(yè)銀行應根據(jù)自身的交易業(yè)務性質(zhì)和復雜程度，相應地明確本行交易賬戶包括的金融工具C.納入交易賬戶的頭寸要有明確的、經(jīng)高級管理層批準的交易策略D.向客戶提供結構性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品應列入交易賬戶E.一般而言，在交易之后，銀行應立即明確該筆交易是歸于銀行賬戶還是交易賬戶正確答案：A、B、C參考解析：向客戶提供結構性投資和理財產(chǎn)品且進行了完全對沖的衍生產(chǎn)品不應列入交易賬戶。故D項錯誤；在交易之前，銀行應立即明確該筆交易是歸于銀行賬戶還是交易賬戶，故E項也錯誤。我國商業(yè)銀行交易賬戶劃分的政策和程序包括以上所敘述的正確的內(nèi)容。(99.)下列屬于市場風險的有()。A.利率風險B.股票風險C.違約風險D.匯率風險E.商品風險正確答案：A、B、D、E參考解析：記住四個市場風險，即利率、匯率、股票和商品風險。違約風險是信用風險。(100.)商業(yè)銀行積極、主動地承擔和管理風險的益處主要有()。A.有助于金融產(chǎn)品的開發(fā)B.降低現(xiàn)金流的波動性C.有利于商業(yè)銀行更加有效地配置資本D.有利于商業(yè)銀行改善資本結構E.有助于獲得更多收益正確答案：A、C、D參考解析：積極、主動地承擔和管理風險有助于商業(yè)銀行改善資本結構，更加有效地配置資本，以及大力推動金融產(chǎn)品開發(fā)。(101.)賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權益主要包括()。A.普通股股本／實收資本B.資本公積C.未分配利潤D.投資重估儲備E.一般風險準備正確答案：A、B、C、D、E參考解析：賬面資本是銀行持股人的永久性資本投入，即資產(chǎn)負債表上的所有者權益主要包括普通股股本／實收資本、資本公積、未分配利潤、投資重估儲備、一般風險準備等。(102.)個人客戶信用風險主要表現(xiàn)在()。A.客戶作為債務人在信貸業(yè)務中違約B.商業(yè)銀行員工失職違規(guī)C.客戶在表外業(yè)務中自行違約D.商業(yè)銀行員工知識／技能匱乏E.客戶作為保證人為其他債務入提供擔保過程中的違約正確答案：A、C、E參考解析：本題的出題點就是個人客戶信用風險。BD項中是員工的問題，不是客戶問題，且屬于操作風險。(103.)下列關于行業(yè)財務風險分析指標的說法，正確的有()。A.行業(yè)盈虧系數(shù)越低，說明行業(yè)風險越大B.行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品供不應求C.行業(yè)銷售利潤率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標D.行業(yè)資本積累率越低，說明行業(yè)發(fā)展?jié)摿υ胶肊.行業(yè)勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術水平正確答案：B、E參考解析：考生在對某個概念不清晰的時候，要學會聯(lián)想其他類似概念，如果不知道行業(yè)盈虧系數(shù)和行業(yè)風險的關系，可以聯(lián)想其他相關系數(shù)的特征，一般來說，系數(shù)越低，兩者的相關性越小，風險也就越小，因此可以大膽推斷行業(yè)盈虧系數(shù)越低，行業(yè)風險越小。產(chǎn)銷率高，說明銷售情況好；銷售利潤率是一個比較簡單的指標，另外這個選項中用了“最”這個字，考生要加倍關注，十有八九是錯誤選項，事實上，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標；資本積累率越低，我們可以認為這個行業(yè)掙的錢越來越少，不可能是潛力好的標志，只有行業(yè)資本積累率越高說明發(fā)展?jié)摿υ胶谩?104.)下列屬于外包管理中高級管理層的內(nèi)容是()。A.操作流程和內(nèi)控制度B.確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督C.審議批準本機構的外包范圍及相關安排D.定期審閱本機構外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督E.負責執(zhí)行外包風險管理的政策、操作流程和內(nèi)控制度正確答案：A、B參考解析：選項CD是董事會管理的內(nèi)容；選項E為外包團隊管理的內(nèi)容。外包管理中高級管理層的內(nèi)容包括：制定外包戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃；制定外包風險管理的政策；操作流程和內(nèi)控制度；確定外包業(yè)務的范圍及相關安排；確定外包管理團隊職責，并對其行為進行有效監(jiān)督。(105.)下列關于外匯敞口分析的說法，正確的有()。A.外匯敞口主要來源于銀行表內(nèi)外業(yè)務中的貨幣錯配B.當在某一時間段內(nèi)，銀行某一幣種的多頭頭寸與空頭頭寸不一致時，所產(chǎn)生的差額就形成了外匯敞口C.在進行敞口分析時，銀行只需要分析各幣種敞口折成報告貨幣并加總軋差后形成的外匯總敞口D.銀行應當對交易業(yè)務和非交易業(yè)務形成的外匯敞口加以區(qū)分E.對因存在外匯敞口而產(chǎn)生的匯率風險，銀行通常采用套期保值和限額管理等方式進行控制正確答案：A、B、D、E參考解析：C項中“只需要”的措辭就要引起考生注意，應為：在進行敞口分析時，銀行也需要分析單幣種敞口頭寸，以及通過不同計算方法算的總敞口頭寸。(106.)有效的戰(zhàn)略風險管理應當()。A.定期采取從上至下的方式進行B.全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標C.制訂切實可行的實施方案D.體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風險管理活動中E.在實現(xiàn)戰(zhàn)略發(fā)展目標的同時，將風險損失降到最低正確答案：A、B、C、D、E參考解析：有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。與聲譽風險相似，戰(zhàn)略風險產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，并與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起。單從選項上看，五項內(nèi)容均是有效的。(107.)以下風險管理方法屬于事前管理，即在損失發(fā)生前進行的有f)。A.風險轉移B.風險規(guī)避C.風險對沖D.風險分散E.風險補償正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險是一個明確的事前概念，反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀態(tài)，因此對于風險而采取的以上風險管理策略均屬于事前管理。(108.)巴塞爾委員會認為商業(yè)銀行公司治理應遵循八大原則，其中包括()。A.商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度B.董事會和高級管理層應有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用C.董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹D.董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督E.有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制正確答案：A、B、C、D、E參考解析：巴塞爾委員會認為，商業(yè)銀行公司治理應遵循以下八大原則：(1)董事會成員應稱職，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對商業(yè)銀行的各項事務作出正確的判斷。(2)董事會應核準商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標和價值準則，并監(jiān)督其在全行的傳達貫徹。(3)有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權力及主要責任，并在全行實行問責制。(4)董事會應確保對高級管理層是否執(zhí)行董事會政策實施適當?shù)谋O(jiān)督。高級管理層是商業(yè)銀行公司治理的關鍵部門，為防止內(nèi)部人控制，董事會必須對其實行有效監(jiān)督。(5)董事會和高級管理層應有效發(fā)揮內(nèi)部審計部門、外部審計單位及內(nèi)部控制部門的作用。在公司治理過程中，審計是至關重要的，審計的有效性會保證董事會及高級管理層職能的實現(xiàn)。(6)董事會應確保薪酬政策及其做法與商業(yè)銀行的公司文化、長期目標和戰(zhàn)略、控制環(huán)境相一致。(7)商業(yè)銀行應保持公司治理的透明度。這是商業(yè)銀行正常運轉的積極表現(xiàn)，否則，商業(yè)銀行將很難把握董事會和高級管理層是否對其行為和表現(xiàn)負責。(8)董事會和高級管理層應了解商業(yè)銀行的運營架構，包括在低透明度國家或在透明度不高的架構下開展業(yè)務(了解商業(yè)銀行的架構)。本題最佳答案為ABCDE選項。(109.)2001年，我國監(jiān)管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為五類。下列定義正確的有()。A.正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還B.關注：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素C.次級：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失D.可疑：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失E.損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分正確答案：A、B、E參考解析：當遇到這類同一個知識點，而所列選項比較全面的題時，通過比較分析選項間的輕重程度，按照順序排列一下，就不難作答。次級類貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常經(jīng)營收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款。可疑類貸款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失的貸款。(110.)個人客戶評分方法中，信用局評分常用的風險評分是預測消費者()。A.違約風險的大小B.開戶后給商業(yè)銀行帶來潛在收益C.破產(chǎn)風險的大小D.壞賬風險的大小E.風險偏好正確答案：A、D參考解析：記憶題。個人客戶評分是對客戶的信用風險進行評估，不是預測收益的。對個人客戶來說。預測破產(chǎn)風險的意義不大；消費者的風險偏好無法具體預測，預測結果也沒有實際效用。(111.)影Ⅱ向中國商業(yè)銀行體系的流動性的宏觀經(jīng)濟因素包括()。A.外匯占款B.貨幣投放C.現(xiàn)金支取D.財政存款E.人民幣對主要國家貨幣的匯率正確答案：A、B、C、D參考解析：影響中國商業(yè)銀行體系的流動性的宏觀經(jīng)濟因素主要包括外匯占款、貸款投放、現(xiàn)金支取和財政存款四個因素。(112.)理論上，風險限額的設定分成四個階段：()。A.全面風險計量B.利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益和成本進行量化分析C.運用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務敞口確定經(jīng)濟資本的增量和存量D.綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，確定各業(yè)務敞口的風險限額E.由監(jiān)管部門評定最終風險限額正確答案：A、B、C、D參考解析：理論上，風險限額的設定分成四個階段：首先是全面風險計量，即銀行對各類業(yè)務所包含的信用風險、市場風險和操作風險分別進行量化分析，以確定各類敞口的預期損失(E1)和非預期損失(U1)。其次，利用會計信息系統(tǒng)，對各業(yè)務敞口的收益扣成本進行量化分析，其中制定一套合理的成本分攤方案是亟待解決的一項重要任務。再次，運用資產(chǎn)組合分析模型，對各業(yè)務敞口確定經(jīng)濟資本的增量和存量。最后，綜合考慮監(jiān)管部門的政策要求以及銀行戰(zhàn)略管理層的風險偏好，確定各業(yè)務敞口的風險限額。(113.)中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括()。A.管法人B.提高監(jiān)管標準C.管內(nèi)控D.管風險E.提高透明度正確答案：A、C、D、E參考解析：中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內(nèi)控、管風險、提高透明度。(114.)商業(yè)銀行的授信權限管理遵循哪些原則?()A.給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準B.集團內(nèi)所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準C.債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準D.交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險一收益分析基礎之上E.根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行的授信權限管理通常遵循以下原則：①給予每一交易對方的信用須得到一定權力層次的批準；②集團內(nèi)所有機構在進行信用決策時應遵循一致的標準；③債項的每一重要改變應得到一定權力層次的批準；④交易對方風險限額的確定和單一信用風險暴露的管理應符合組合的統(tǒng)一指導及信用政策，每一決策都應建立在風險一收益分析基礎之上；⑤根據(jù)審批人的資歷、經(jīng)驗和崗位培訓，將信用授權分配給審批人并定期進行考核。(115.)市場風險中的期權性風險包括()。A.場內(nèi)(交易所)交易的期權B.場外的期權合同C.債券或存款的提前兌付D.貸款的提前償還等選擇性條款E.貸款利率由借款人自主選擇的條款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：期權性風險是一種越來越重要的風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權。期權性風險可以是存在于單獨的金融工具中，如場內(nèi)(交易所)交易的期權、場外的期權合同，另外也可以隱含在其他的標準化金融工具中，如債券或存款的提前兌付，貸款的提前償還等選擇性條款，貸款利率由借款人自主選擇的條款等。(116.)商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應當包括()。A.實施方案中所涉及的風險因素B.與其他競爭對手戰(zhàn)略實施方案的比較C.實施方案的潛在收益以及可以接受的風險水平D.盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析E.銀行日常經(jīng)營管理的規(guī)范正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效的方法是以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，其中的戰(zhàn)略規(guī)劃應當包括實施方案中所涉及的風險因素、潛在收益以及可以接受的風險水平，盡可能包括實施方案的預期風險損失和財務分析。(117.)下列關于客戶評級／評分的驗證的說法，正確的有()。A.這些驗證是監(jiān)管部門的責任B.隨著客戶的發(fā)展變化及數(shù)據(jù)的積累，驗證方法要適時調(diào)整、不斷改進C.對于不同銀行應該采用統(tǒng)一的方法D.內(nèi)容包括客戶違約風險區(qū)分能力驗證和違約概率預測準確性驗證E.驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段正確答案：B、D、E參考解析：A項客戶評級／評分的驗證是商業(yè)銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系的重要手段，也是監(jiān)管當局衡量商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系是否符合內(nèi)部評級法要求的重要方式，不是監(jiān)管部門的責任。C項驗證主要由商業(yè)銀行自主進行。監(jiān)管當局負責評估驗證情況，因此不同的銀行采取的方法可能不同。(118.)2008年國際金融危機后，國際監(jiān)管機構總結了金融機構公司治理存在的四個問題，分別是()。A.風險的不確定性加大B.董事會未有效履行風險管理職責C.風險治理能力薄弱D.薪酬和激勵機制不合理E.組織架構過于復雜和不透明正確答案：B、C、D、E參考解析：2008年國際金融危機后，國際監(jiān)管機構總結了金融機構公司治理存在的四個問題：一是董事會未有效履行風險管理職責；二是風險治理能力薄弱；三是薪酬和激勵機制不合理；四是組織架構過于復雜和不透明。(119.)風險對沖對于管理()有很好的作用。A.利率風險B.匯率風險C.股票風險D.結算風險E.商品風險正確答案：A、B、C、D、E參考解析：風險對沖能夠有效地管理市場風險和信用風險，ABCE項是市場風險，D項是信用風險。(120.)中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括以下哪幾項()。A.不良資產(chǎn)／貸款率B.預期損失率C.貸款風險遷徙D.不良貸款撥備覆蓋率E.貸款損失準備充足率正確答案：A、C、E參考解析：中國銀監(jiān)會評估國有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量指標包括：不良資產(chǎn)／貸款率、貸款風險遷徙和貸款損失準備充足率。(121.)我國銀行業(yè)信息披露管理的措施包括()。A.明確披露原則B.完善管理法規(guī)C.改進銀行會計準則D.強化表外信息披露E.落實監(jiān)控制度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：題中各項全部為我國銀行業(yè)信息披露管理的措施。(122.)流動性風險預警信號中的融資信號包括()。A.快速增長資產(chǎn)的主要資金來源為市場大宗融資B.所發(fā)行的流通債券(包括次級債券)交易量上升C.所發(fā)行的股票價格下跌D.債權人提前要求兌付而造成支付能力出現(xiàn)不足E.存款大量流失正確答案：D、E參考解析：流動性風險預警信號中的融資信號包括商業(yè)銀行的負債穩(wěn)定性和融資能力的變化等。例如，債權人提前要求兌付而造成支付能力出現(xiàn)不足和存款大量流失。(123.)下列關于巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體標準的說法，正確的有()。A.商業(yè)銀行必須設置獨立的操作風險管理崗位，負責設計和實施商業(yè)銀行的操作風險管理框架B.商業(yè)銀行必須表明采用的操作風險計量方法考慮到了潛在較嚴重的概率分布“尾部”損失事件C.商業(yè)銀行需要表明操作風險計量方法符合與信用風險IRB法相當?shù)姆€(wěn)健標準D.商業(yè)銀行在開發(fā)系統(tǒng)的過程中，必須有操作風險模型開發(fā)和模型獨立驗證的嚴格程序E.任何操作風險內(nèi)部計量系統(tǒng)必須提供與巴塞爾委員會規(guī)定的操作風險范圍和損失事件類型一致的操作風險分類數(shù)據(jù)正確答案：A、B、C、D、E參考解析：巴塞爾委員會對實施高級計量法提出的具體要求包括資格要求、定性標準、定量標準、內(nèi)部數(shù)據(jù)要求、外部數(shù)據(jù)要求、業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素。A項是定性標準，BCDE項都是定量標準。此類題要求考生熟悉教材后作答。(124.)商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括()。A.在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作B.意識到自己缺乏必要的知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況C.意識到自己缺乏必要的知識，積極努力學習，盡快提高自己的業(yè)務水平D.意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷E.意識到本身缺乏必要的知識，提出離開相應的工作崗位正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行員工由于知識或技能匱乏而給商業(yè)銀行造成風險的主要行為模式包括：①在工作中，自己意識不到缺乏必要的知識，按照自己認為正確而實際錯誤的方式工作；②意識到自己缺乏必要的知識，但是出于顏面或者其他原因而不向管理層提出或者聲明其無法勝任某一工作或者不能處理面對的情況；③意識到本身缺乏必要的知識，并進而利用這種缺陷。(125.)