初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關卷1

初級公司信貸-初級銀行從業(yè)資格考試《公司信貸》高分通關卷1單選題（共80題，共80分）(1.)根據《貸款通則》的規(guī)定，銀行信貸業(yè)務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成（江南博哥）()A.傾向性意見B.綜合性診斷結果C.貸前調查報告D.紀要文件正確答案：C參考解析：信貸業(yè)務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。(2.)某人存款10000元，月息二厘五毫，則年末可獲得利息()元。A.3000B.300C.30D.3正確答案：B參考解析：按照我國傳統(tǒng)計息方法，月息幾厘用本金的千分之幾表示，每10毫為1厘，年利率/12=月利率；則月息二厘五毫即月利率2.5‰，10000元的年利.息=10000×2.5‰×12=300(元)。(3.)當公司()時，資產效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。A.現金需求低于現金供給B.現金需求高于現金供給C.現金需求增加D.現金供給減少正確答案：B參考解析：如果公司的現金需求超過了現金供給，資產效率下降和商業(yè)信用的減少可能成為公司貸款的原因。因為資產效率的下降和商業(yè)信用減少可能導致公司經營周期變化，（暫時或永久的）必然會要求企業(yè)增加額外的現金。通常，應收賬款和存貨的增加、應付賬款的減少（反映商業(yè)信用的減少）將導致企業(yè)的借款需求。(4.)分析企業(yè)資產結構是否合理，通常是與()的比率進行比較。A.同資產規(guī)模企業(yè)B.同行業(yè)的企業(yè)C.同收入規(guī)模企業(yè)D.同負債規(guī)模企業(yè)正確答案：B參考解析：分析企業(yè)資產結構是否合理，通常是與同行業(yè)的企業(yè)的比率進行比較。因為同行業(yè)的企業(yè)一般有共同的資產結構、盈利能力、現金流特點，且面臨相同或者相似的風險。(5.)下列不屬于企業(yè)收款條件的是()。A.預收賬款B.現金交易C.賒銷D.賒購正確答案：D參考解析：客戶收款條件主要有三種：①預收賬款，是在貨物銷售前向買方提前收取一筆訂金，它可為客戶帶來資金；②現金交易，是在銷售貨物的同時收到現金，也不會上壓客戶資金：③賒銷，是出售貨物后過一段時間才能收到貨款，在這段時間內，客戶的資金相當于壓在買方那里，因而賒銷會占壓客戶資金，并且還存在應收賬款風險。選項D，賒購屬于企業(yè)付款條件。(6.)下列關于企業(yè)銷售渠道的說法，正確的是()。A.直接銷售渠道更重要B.直接銷售渠道的優(yōu)點是貼近市場，缺點是資金投入大C.間接銷售渠道的優(yōu)點是無需自找資源，缺點是需鋪設銷售網絡D.直接銷售應收賬款較多正確答案：B參考解析：銷售渠道是連接廠商與終端客戶的橋梁和紐帶。銷售渠道有兩種：一是直接銷售，即廠商將產品直接銷售給終端客戶，其好處是貼近市場，應收賬款少，缺點是需要鋪設銷售網絡，資金投入較大；二是間接銷售，即廠商將產品通過中間渠道銷售給終端客戶，其好處是無須自找客源，資金投入少，缺點是應收賬款較多?？键c：客戶經營管理狀況分析(7.)以下不屬于杠桿比率的是()。A.資產負債率B.負債與所有者權益比率C.速動比率D.利息保障倍數正確答案：C參考解析：C項屬于效率比率。(8.)銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，會面臨()。A.虛假質押風險B.司法風險C.匯率風險D.操作風險正確答案：B參考解析：銀行如果讓質押存款的資金存放在借款人在本行的活期存款賬戶上，是有司法風險的。(9.)抵押物價值的變動趨勢不包括()。A.實體性貶值B.功能性貶值C.技術性貶值D.經濟性貶值正確答案：C參考解析：抵押物價值的變動趨勢。一般可從下列方面進行分析：①實體性貶值，即使用磨損和自然損耗造成的貶值；②功能性貶值，即技術相對落后造成的貶值；③經濟性貶值，即外部環(huán)境變化引起的貶值或增值。(10.)在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。A.銀行B.借款人C.貸款人D.抵押人正確答案：D參考解析：在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。(11.)下列關于行業(yè)風險分析框架中成本結構的說法，正確的是()。A.指某一行業(yè)內長期成本與短期成本的比例B.企業(yè)固定成本主要指原材料、廣告費用等C.經營杠桿較低行業(yè)成功的關鍵在于保持較高的銷售量和維持市場占有率D.行業(yè)的經營杠桿越高，行業(yè)風險(信用風險)越高正確答案：D參考解析：選項A，在行業(yè)風險分析框架中，成本結構是指某一行業(yè)內企業(yè)固定成本與可變成本間的比例。選項B，固定成本是指不隨銷售量變化而變化的成本，主要指；固定資產折舊、企業(yè)日常開支、利息等，原材料、廣告費用均屬于變動成本。選項C，經營杠桿高的行業(yè)成功的關鍵在于保持高市場占有率和高銷售量。選項D，對于高杠桿企業(yè)，當經濟惡化或銷售量降低時，企業(yè)成本無法隨之大幅削減，因而盈利水平大幅降低，此時容易發(fā)生信用風險。(12.)在貸款發(fā)放的原則中，()原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。A.進度放款B.計劃、比例放款C.等比例支用D.資本金足額正確答案：A參考解析：進度放款原則是指在固定資產貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。(13.)對于保證貸款的展期，因貸款展期而增加的利息費用()在擔保金額中，保證合同期限()。A.不包括；不變B.不包括；延長C.包括；延長D.包括；不變正確答案：C參考解析：對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力；借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意。其擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。保證合同的期限因借款人還款期限的延長而延長至全部貸款本息、費用還清日止。(14.)對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須()開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。A.每周B.每月C.每季D.半年正確答案：C參考解析：對逾期貸款，銀行分(支)行信貸部主管必須每季開出催收貸款通知函，并同時發(fā)送擔保單位簽收。(15.)下列各項中。不屬于不良貸款處置方式的是()。A.正常展期B.核銷C.打包處置D.重組正確答案：A參考解析：不良貸款的處置方式有：現金清收、重組、呆賬核銷、金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理(打包處置)。(16.)銀行在衰退階段可以采取的措施不包括（??）。A.持續(xù)策略B.轉移策略C.擴張策略D.淘汰策略正確答案：C參考解析：銀行在衰退期可以采取的措施有：①持續(xù)策略；②轉移策略；③收縮策略；④淘汰策略。考生應該對每一個期間內銀行要采取的措施進行具體的掌握。(17.)利潤達到最大化的是行業(yè)的()。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：C參考解析：成熟階段由于銷售的持續(xù)上升加上成本控制，利潤達到最大化。(18.)()預警法側重定量分析。A.黑色B.紅色C.黃色D.藍色正確答案：D參考解析：藍色預警法側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度．具體分為兩種模式：①指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警。②統(tǒng)計預警法，是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度。(19.)開辦費在項目投產后按不短于()年的期限平均攤銷。A.5B.10C.15D.20正確答案：A參考解析：開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷。(20.)貸款銀行最直接關心的應該是()。A.借款人的現金流量B.借款人的營運能力C.借款人的盈利能力D.借款人的償債能力正確答案：A參考解析：客戶在生產經營過程中，既發(fā)生現金流入，又會發(fā)生現金流出，其凈現金流量為正值或是負值，金額為多少，將決定其是否有現金還款。所以，貸款銀行最直接關心的應該是借款人的現金流量。(21.)關于信貸承諾的含義，說法不正確的是()。A.信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾B.在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持C.它為客戶的交易作出了一種減免安排D.它是狹義的銀行信貸的組成部分正確答案：C參考解析：信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持。減免交易保證金是一種減免安排。(22.)價格競爭一般會出現在()。A.啟動階段末期B.成長階段末期C.成熟階段末期D.長期負債末期正確答案：B參考解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。這一時期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動“價格戰(zhàn)爭”，采取大幅度打折的策略．否則它們將面臨被淘汰的地步。對于固定資產很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現“價格戰(zhàn)爭”的現象更為普遍。(23.)貸款合法、合規(guī)性調查是指()。A.銀行業(yè)務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為進行調查、認定B.銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，避免風險，保證銀行穩(wěn)健經營和發(fā)展C.貸款經營的盈利情況.是商業(yè)銀行經營管理活動的主要動力D.以上皆錯正確答案：A參考解析：A項是貸款合法、合規(guī)性調查；B項是貸款安全性調查；C項是貸款效益性調查。(24.)下列關于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是()。A.應有項目建設成敗與經營效益分析B.應有項目完工和經營收益穩(wěn)定性的擔保文件C.應對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解D.應對項目的完工風險、經營風險、市場風險進行分析并提供風險規(guī)避措施正確答案：C參考解析：項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。項目融資的報審材料中，應注重的內容有：①項目建設成敗與經營效益分析，且應有項目完工和經營收益穩(wěn)定性的擔保文件；②應對項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解；③項目的風險分析；④風險規(guī)避措施；⑤控制項目的財務收支。(25.)下列關于應付賬款的說法，不正確的是()。A.應付賬款被認為是公司的無成本融資來源B.當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款C.如果公司經常無法按時支付應付賬款，其商業(yè)信用會減少D.應付賬款還款期限延長，可能造成公司的現金短缺，從而形成借款需求正確答案：D參考解析：應付賬款被認為是公司的無成本融資來源，因為公司在應付賬款到期之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務等。因此，當公司出現現金短缺時，通常會向供應商請求延期支付應付賬款。但如果公司經常無法按時支付貨款，商業(yè)信用就會大幅減少，供貨商就會要求公司交貨付款。實際上，如果應付賬款還款期限縮短了，那么公司的管理者將不得不利用后到期的應付賬款償還已經到期的應付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就可能造成公司的現金短缺，從而形成借款需求。考點：借款需求與負債結構(26.)貸款承諾費是指銀行對（）的那部分資金收取的費用。A.已承諾貸給客戶而客戶已經使用B.未承諾貸給客戶而客戶已經使用C.已承諾貸給客戶而客戶沒有使用D.未承諾貸給客戶而客戶沒有使用正確答案：C參考解析：貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。(27.)處于成熟期的行業(yè)，價格競爭_________，新產品出現速度非常_________。（）A.很激烈：快B.很激烈：慢C.不激烈；快D.不激烈：慢正確答案：B參考解析：成熟期的產品和服務已經非常標準化，行業(yè)中的價格競爭非常激烈，新產品的出現速度也非常緩慢。這一時期，多數產品需要面對來自其他行業(yè)中替代品的競爭壓力，這一行業(yè)中的很多企業(yè)可能會轉移到其他行業(yè)。在這一階段，做好成本控制成為很多企業(yè)成功的關鍵。(28.)根據貸款發(fā)放原則中的資本金足額原則。因特殊原因，建設項目的資本金不能按時足額到位，銀行應該采取的做法是（）。A.貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例B.貸款支取的比例也應同步等于借款人資本金到位的比例C.貸款支取的比例也應同步高于借款人資本金到位的比例D.取消貸款正確答案：A參考解析：貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。(29.)（）是控制客戶產品成本的第一道關口。A.上游廠商資質B.把好進貨價格關C.把好生產技術關D.控制好銷售費用正確答案：B參考解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產成本，進貨價格的高低直接關系到客戶產品價格的高低，把好進貨價格關是控制客戶產品成本的第一道關口。(30.)（）是指客戶從產品中可得到的基本利益或效用。A.核心產品B.基礎產品C.擴展產品D.附加產品正確答案：A參考解析：核心產品是指客戶從產品中可得到的基本利益或效用，它是公司信貸產品中最基本、最重要的組成部分。(31.)借款人的借款資格中，除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的（）。A.30％B.40％C.50％D.60％正確答案：C參考解析：除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50％。(32.)根據真實票據理論，企業(yè)長期投資的資金不應來自（）。A.留存收益B.流動資金貸款C.發(fā)行長期債券D.發(fā)行新股票正確答案：B參考解析：根據真實票據理論，長期投資的資金應來自于留存收益、發(fā)行新的股票以及長期債券等。(33.)以下關于貸款擔保的說法，錯誤的是（）。A.貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種B.人的擔?？捎勺匀蝗颂峁?，也可由法人提供C.財產擔保又分為動產和權利財產擔保兩類D.擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保正確答案：C參考解析：財產擔保又分為不動產、動產和權利財產擔保。(34.)用于評價目標區(qū)域信貸資產質量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置的指標是（）。A.信貸平均損失比率B.信貸資產相對不良率C.不良率變幅D.信貸余額擴張系數正確答案：B參考解析：信貸資產相對不良率，用于評價目標區(qū)域信貸資產質量水平在銀行系統(tǒng)中所處的相對位置，該指標越高，區(qū)域風險越高。該指標大于1時，說明目標區(qū)域信貸風險高于銀行一般水平。(35.)銀行營銷機構的組織形式不包括（）。A.直線職能制B.事業(yè)部制C.有限合伙制D.矩陣制正確答案：C參考解析：銀行公司信貸營銷組織的形式多種多樣，概括地說有直線職能制、矩陣制、事業(yè)部制。故A、B、D三項不符合題意。有限合伙制是《合伙企業(yè)法》規(guī)定的一種合伙企業(yè)制度．不是銀行營銷機構的組織形式。(36.)對（）來說，對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素是區(qū)域經濟發(fā)展水平。A.信貸管理B.信貸經營C.信貸處置D.信貸分析正確答案：B參考解析：對信貸經營來說，區(qū)域經濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，區(qū)域經濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。(37.)下列關于貸款發(fā)放管理的說法不正確的是（）。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實C.貸款實務操作中，先決條件文件不會因貸款而異，因風險因素而異D.銀行應針對貸款的實際要求，根據借款合同的約定進行對照審查，分析是否齊備或有效正確答案：C參考解析：貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異。(38.)根據我國票據貼現相關規(guī)定，持票人可向商業(yè)銀行貼現的票據必須是（）的商業(yè)票據。A.未到期B.已到期的已承兌C.未到期的已承兌D.已到期的未承兌正確答案：C參考解析：可用作貼現貸款的票據必須未到期并且已承兌，這樣票據才具有價值(未來收益權)，已到期或者未承兌的票據不能為銀行提供未來現金流保障，因而無法用作貼現貸款。(39.)中期貸款是指貸款期限在（）的貸款。A.1年以上(不含1年)3年以下(含3年)B.3年以上(不含1年)5年以下(含5年)C.1年以上(含1年)5年以下(含5年)D.1年以上(不含1年)5年以下(含5年)正確答案：D參考解析：中期貸款是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。(40.)以下關于可持續(xù)增長率的假設條件的說法，錯誤的是（）。A.資產周轉率不變B.銷售增長率不變C.紅利發(fā)放政策不變D.增加負債是唯一的外部融資來源正確答案：B參考解析：可持續(xù)增長率的假設條件如下：①公司的資產使用效率將維持當前水平；最新題庫，考前【黑鉆押題】，，②公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息；③公司保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策；④公司的財務杠桿不變；⑤公司未增發(fā)股票，增加負債是其唯一的外部融資來源。所以B項錯誤，應該是銷售凈利率不變。(41.)流動比率較高，（）。A.流動資產的流動性較高B.表明企業(yè)擁有大量具有即時變現能力的資產C.表明企業(yè)的資金利用效率較高D.速動比率可能較低正確答案：D參考解析：流動比率過高，即流動資產相對于流動負債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現金太多或者兩者兼而有之。企業(yè)的存貨積壓，說明企業(yè)經營不善，存貨可能存在問題；現金持有太多，說明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。故C項不符合題意。速動資產不包括流動資產中的存貨、預付賬款、待攤費用等．流動比率較高可能是由于企業(yè)的存貨積壓過多，此時速動比率可能較低。故D項符合題意。(42.)關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是（）。A.購入固定資產按合同協議確定的價值入賬B.融資租人的固定資產按繳納各期租金的現值入賬C.購建固定資產繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅不計人固定資產原值D.與購建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和匯兌損失應計入相應固定資產原值正確答案：D參考解析：A項，購入固定資產應按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費，安裝成本和繳納的稅金確定；B項，融資的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費人賬：C項，企業(yè)購建固定資產所繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備增值稅和關稅應計入固定資產原值。(43.)銀行在催收貸款的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息，加罰的利率為（）。A.在貸款協議中明確規(guī)定的利率B.與貸款利率相同的利率C.罰息是雙方協定D.當時的市場利率正確答案：A參考解析：加罰的利率在貸款協議中明確規(guī)定。應收未收的罰息也要計復利。(44.)（）是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為。A.抵押B.質押C.保證D.留置正確答案：B參考解析：質押是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為。債權人(銀行)取得對擔保品的占有權,而借款人保留對該財產的所有權。(45.)銀行通過對（）的趨勢比較，可以作出合理的貸款決策。A.預期增長率和實際增長率B.實際增長率和可持續(xù)增長率C.預期增長率和可持續(xù)增長率D.內含增長率和實際增長率正確答案：B參考解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以作出合理的貸款決策：①如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需要貸款；②如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內部資源，銀行不予受理貸款申請。(46.)下列不屬于流動資產的組成的是（）。A.存貨B.待攤費用C.預付賬款D.無形資產正確答案：D參考解析：流動資產是指1年內或在一個營業(yè)周期內變現或者耗用的資產。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。(47.)某抵押物市場價值為15萬元，其評估值為10萬元，抵押貸款率為60％，則抵押貸款額為（）萬元。A.12.6B.9C.8.6D.6正確答案：D參考解析：抵押貸款額=抵押物評估值×抵押貸款率=10×60％=6（萬元）。(48.)自20世紀90年代以來，隨著我國股市在熊市與牛市之間的周期性震蕩，我國券商行業(yè)的盈利也隨之大幅震蕩：在2005年熊市末期，中國券商全線虧損，許多券商倒閉；之后隨著我國股市步入牛市，券商的盈利又翻倍猛增，此種風險屬于（）。A.成長性風險B.市場集中度風險C.周期性風險D.行業(yè)壁壘風險正確答案：C參考解析：券商的盈利隨著我國股市的周期性波動而大幅波動，屬于周期性風險。(49.)（）是將客戶的有關財務數據與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。A.趨勢分析法B.結構分析法C.比較分析法D.因素分析法正確答案：C參考解析：比較分析法是將客戶的有關財務數據與同行業(yè)平均水平或在不同企業(yè)之間進行比較，找出差異及其產生原因，用于判斷客戶管理水平和業(yè)績水平。(50.)以下不屬于銀行公司信貸產品的特點的是（）。A.不可分性B.同質性C.易模仿性D.動力性正確答案：B參考解析：銀行公司信貸產品的特點包括：①無形性；②不可分性；③異質性；④易模仿性；⑤動力性。(51.)（）可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時存款賬戶D.專用存款賬戶正確答案：B參考解析：企事業(yè)單位可在其他銀行的一個營業(yè)機構開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結算和劃投資金．也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態(tài)。(52.)貸款發(fā)放后，關于對保證人保證意愿的監(jiān)控，做法錯誤的是（）。A.應密切注意保證人的保證意愿是否出現改變的跡象B.如保證人與借款人的關系發(fā)生變化，要密切關注主要保證人是否愿意繼續(xù)擔保C.主要關注保證人與借款人關系變化后的結果，不關注變化的原因D.保證人與借款人關系發(fā)生變化后，應判斷貸款的安全性是否受到實質影響正確答案：C參考解析：貸款發(fā)放后，銀行應密切關注保證人的保證意愿是否有改變的跡象。如保證人和借款人的關系是否出現變化，保證人是否出現試圖撤銷和更改擔保的情況。同時還應分析其中的原因，判斷貸款的安全性是否受到實質性影響，并采取相關措施。(53.)項目規(guī)模評估方法中的效益成本評比法，不包括（）。A.盈虧平衡點比較法B.決策樹分析法C.凈現值比較法D.最低成本分析法正確答案：B參考解析：B項屬于多因素評比法。(54.)下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人B.有限責任公司C.股份有限公司D.自然人正確答案：D參考解析：公司信貸是指以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。(55.)下列屬于信貸業(yè)務崗職責的是（）。A.審查授信業(yè)務是否符合國家和本行信貸政策投向政策B.對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見C.負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效D.審查借款行為的合理性.審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性正確答案：C參考解析：只有C項屬于信貸業(yè)務崗的職責。而其余選項都屬于信貸審查崗的職責：其中，A項屬于合規(guī)性審查；B項屬于表面真實性審查：D項屬于合理性審查。(56.)商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務為（）。A.存款B.貸款C.投資D.中間業(yè)務正確答案：B參考解析：貸款是商業(yè)銀行最主要的資產業(yè)務，商業(yè)銀行從廣大儲蓄者那里吸收存款（負債業(yè)務）后，將這筆資金以更高的利率貸放出去，從而形成銀行資產，貸款資產一般占商業(yè)銀行資產的絕大部分。(57.)計算現金流量時，以__________為基礎，根據__________期初期末的變動數進行調整。（）A.利潤表；股東權益變動表B.資產負債表：利潤表C.利潤表：資產負債表D.資產負債表：股東權益變動表正確答案：C參考解析：計算現金流量時，以利潤表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數進行調整。(58.)銀行廣告一般有形象和產品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用_________廣告，突出_________策略。（）A.產品：成本優(yōu)先B.形象：差異化C.產品：差異化D.形象；成本優(yōu)先正確答案：C參考解析：銀行廣告一般有形象廣告和產品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用產品廣告。在形象廣告引起客戶的注意和興趣之后，以產品廣告予以補充和深化、具體化，用產品廣告向客戶介紹各種具體信貸產品的內涵。產品的廣告要突出差異化策略。在同類產品中，盡力找出并擴大自己的產品和其他銀行產品的區(qū)別；利用人無我有的創(chuàng)新產品，大做廣告，以樹立銀行積極進取的形象：利用產品品質上的優(yōu)勢(如審批時間短、利率制定靈活等)，突出宣傳產品以及形象的差異。所以選C。(59.)按照企業(yè)規(guī)模對公司信貸客戶市場進行細分，中型工業(yè)企業(yè)必須滿足（）的條件。A.從業(yè)人員數在300人～1999人B.銷售額在3000萬元～29999萬元C.資產總額在4000萬元～39999萬元D.從業(yè)人員數在600人～2999人正確答案：A參考解析：中型工業(yè)企業(yè)從業(yè)人員數應在300人～2000人以下：銷售額應在3000萬元～30000萬元以下；資產總額應在4000萬元～40000萬元以下；從業(yè)人員數在600人～2999人是中型建筑業(yè)企業(yè)必須滿足的條件之一。(60.)主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）。A.全部投資現金流量表B.自有資金現金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表正確答案：C參考解析：資金來源與運用表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，主要用于選擇資金籌措方案。(61.)選擇適合自身的目標市場是（）的目的。A.市場選擇B.市場定位C.市場細分D.市場營銷正確答案：C參考解析：市場細分是目標市場確定的前提和基礎，而選擇適合自身的目標市場則是市場細分的目的。(62.)以下關于寬限期的說法，正確的是（）。A.寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間，有時也包括提款期B.在寬限期內銀行要收取本息C.不包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間D.在寬限期內還可以本息都不用償還，而且在此期間不計算利息正確答案：A參考解析：寬限期是從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期間銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。(63.)為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風險識別B.風險監(jiān)測C.風險分析D.風險控制正確答案：C參考解析：為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好風險分析工作，只有詳備的風險分析加上完備的風險防范才能真正保證貸款抵押的安全性。(64.)以下指標的評價標準中，在一般情況下屬于越高越好的是（）。A.資產負債率B.負債與所有者權益比率C.負債與有形凈資產比率D.利息保障倍數正確答案：D參考解析：資產負債率又稱負債比率，是客戶負債總額與資產總額的比率。它說明客戶總資產中債權人提供資金所占的比重，以及客戶資產對債權人權益的保障程度。對銀行來講，借款人負債比率越低越好。負債與有形凈資產比率是指負債與有形凈資產的比例關系．從長期償債能力來講，該比率越低，表明借款人的長期償債能力越強。利息保障倍數是指借款人息稅前利潤與利息費用的比率，該比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越強。(65.)下列關于確定貸款分類結果的說法，正確的是（）。A.對被判定為正常類的貸款，需分析判斷的因素最少B.如果一筆貸款的貸款信息或信貸檔案存在缺陷，即使這種缺陷對還款不構成實質性影響，貸款也應被歸為關注類C.在判斷可疑類貸款時，只需考慮“明顯缺陷”的關鍵特征D.損失類貸款并不意味著貸款絕對不能收回或沒有剩余價值，只說明貸款已不具備或基本不具備作為銀行資產的價值正確答案：D參考解析：A項在貸款分類中，對于被判定為正常類貸款的，應該對其分析判斷的因素更多，判斷過程更長；B項如果一筆貸款僅僅是貸款信息或信貸檔案存在缺陷，并且這種缺陷對于還款不構成實質性影響，貸款不應被歸為關注類，也不能將有特定風險的某一種類的貸款片面地歸入關注類；C項在判斷可疑類貸款時，要考慮“有明顯缺陷，且有大部分損失”的關鍵特征。(66.)銀行市場定位分為（）。A.產品定位和銀行形象定位B.服務定位和客戶經理形象定位C.產品定位和地區(qū)定位D.服務定位和功能定位正確答案：A參考解析：銀行市場定位主要包括產品定位和銀行形象定位兩個方面。(67.)以下（）策略不是按營銷渠道模式分類。A.自營營銷渠道B.代理營銷渠道C.合作營銷渠道D.并購營銷渠道正確答案：D參考解析：公司信貸營銷渠道按營銷渠道模式分類有：①自營營銷渠道。②代理營銷渠道。③合作營銷渠道。(68.)信貸客戶的需求形態(tài)不包括（）。A.已實現的需求B.未來需求C.待實現的需求D.待開發(fā)的需求正確答案：B參考解析：信貸客戶的需求包括三種形態(tài)：已實現的需求、待實現的需求和待開發(fā)的需求。(69.)影響銀行市場營銷活動的經濟與技術環(huán)境不包括（）。A.消費潮流B.財政政策C.社會習慣D.市場前景正確答案：C參考解析：社會習慣不是經濟與技術環(huán)境的內容，其他均是。(70.)如為流動資金貸款，借款人需要提交的資料不包括（）。A.資金到位情況的證明文件B.原、輔材料采購合同C.如為出口打包貸款，應出具進口方銀行開立的信用證D.如為票據貼現，應出具承兌的匯票正確答案：A參考解析：A項屬于固定資產貸款需提交的資料。(71.)商業(yè)銀行可接受的質押的范圍不包括（）。A.出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產B.匯票、支票、本票、債券、存款單、提單C.依法可以轉讓的基金份額、股權D.租用的財產正確答案：D參考解析：租用的財產所有權沒有轉移，不能用于質押貸款。(72.)下列不屬于細分市場評估分析內容的是（）。A.產品組合分析B.市場機會分析C.市場容量分析D.結構吸引力分析正確答案：A參考解析：銀行在按照一定的標準細分完市場之后，就要對細分市場進行分析．分析的內容主要包括以下五個方面：①市場容量分析；②結構吸引力分析；③市場機會分析；④獲利狀況分析；⑤風險分析。(73.)我國法律未規(guī)定（）質權。A.不動產B.權利憑證C.動產D.股票正確答案：A參考解析：我國法律未規(guī)定不動產質權。(74.)在（）的末期，行業(yè)中也許會出現一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。A.啟動階段B.成長階段C.成熟階段D.衰退階段正確答案：B參考解析：在成長階段的末期，行業(yè)中也許會出現一個短暫的“行業(yè)動蕩期”。(75.)抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規(guī)，要以（）為基礎合理定價。A.市場價格B.公允價值C.協議價格D.資產原值正確答案：A參考解析：抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規(guī)，要以市場價格為基礎合理定價。(76.)下列關于資產收益率和所有者權益收益率的說法，不正確的是（）。A.資產收益率越高，說明客戶資產的利用效率越高B.所有者權益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高C.資產收益率是反映客戶資產綜合利用效果的指標D.資產收益率低的公司，所有者權益收益率一定低正確答案：D參考解析：資產收益率是反映客戶資產綜合利用效果的指標，也是反映客戶利用債權人和所有者權益總額所取得盈利的重要指標。故C項說法正確。資產收益率越高，說明客戶資產的利用效率越高，營運能力越強，盈利能力越強。故A項說法正確。所有者權益收益率越高，表明所有者投資的收益水平越高，營運能力越好，盈利能力越強。故B項說法正確。資產收益率是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。所有者權益收益率是客戶稅前凈利潤與有形凈資產的比率。所以資產收益率低的公司在有很高的杠桿比率時，其所有者權益收益率也可能很高。故D項說法不正確。(77.)潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大（）之和。A.需求量B.客戶量C.消費量D.營銷量正確答案：D參考解析：潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大營銷量之和．因此D項為正確答案。(78.)進行現場調研過程中，業(yè)務人員在現場會談時應約見盡可能多的（）。A.基層人員B.管理層人員C.財務部門人員D.生產部門人員正確答案：B參考解析：現場會談時，應當約見盡可能多的、不同層次的成員，包括行政部門、財務部門、市場部門、生產部門及銷售部門的主管，因為這些部門在企業(yè)的經營中都發(fā)揮著重要作用，通過會談可以獲取許多重要信息。(79.)風險預警方法不包括（）。A.黑色預警法B.藍色預警法C.橙色預警法D.紅色預警法正確答案：C參考解析：在我國銀行業(yè)實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。(80.)對于長期投資，最適當的融資方式是（）。A.債務融資B.股權性融資C.證券融資D.商業(yè)融資正確答案：B參考解析：對于長期投資，最適當的融資方式是股權性融資。多選題（共40題，共40分）(81.)下列關于貸款意向階段業(yè)務人員的做法，正確的有()。A.以書面形式告知客戶貸款正式受理B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書C.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料D.擬定下階段公司目標計劃E.將儲備項目納入貸款項目庫正確答案：A、B、C、E參考解析：如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，客戶經理應做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；將儲備項目納入貸款項目庫。(82.)在計算國別風險時，一般都采用風險因素加權打分方法，其優(yōu)點包括()。A.可以將難以定量的風險量化B.基本不受主觀影響C.評價結果準確D.可將不同國別風險進行比較E.計算過程簡單正確答案：A、D參考解析：風險因素加權打分的優(yōu)點在于，可以將難以定量的風險量化，從而解決了不同國別風險難以進行比較的難題。故A、D兩項符合題意。其缺陷是受評價機構主觀影響比較大，如果風險因素設置不同或賦予權重有差異，對同樣的國別，評價的結果可能大相徑庭。因此，為了保持其具有較高的準確性，就需要不斷地反饋結果，及時修正。故B、C、E三項不符合題意。(83.)在客戶法人治理結構評價中.對客戶內部激勵約束機制評價需考慮的關鍵因素有()。A.董事長和總經理如何產生，他們之間是否兼任B.董事長、總經理、監(jiān)事是否兼任子公司或關聯公司的職位C.董事長和總經理的薪酬結構和形式D.內部決策的程序和方式E.在內部決策中，董事長與總經理、監(jiān)事如何制衡正確答案：A、B、C、D、E參考解析：在客戶法人治理結構評價中，對客戶內部激勵約束機制評價主要考慮以下幾個關鍵要素：①董事長和總經理如何產生；②董事長、總經理和監(jiān)事之間是否兼任，是否兼任子公司或關聯公司的關鍵職位；③董事長和總經理的薪酬結構和形式；④內部決策的程序和方式，董事長、總經理和監(jiān)事之間是如何相互制衡的。(84.)在公司信貸產品組合策略中的特殊產品專業(yè)型策略的特點有()。A.產品組合的寬度極小B.產品組合的寬度極大C.產品組合的深度不大D.產品組合的關聯性極強E.產品組合的關聯性不強正確答案：A、C、D參考解析：特殊產品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優(yōu)越銷路的產品或服務項目。這種策略的特點是：產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯性極強。采取該策略時，由于產品或服務的特殊性，決定了商業(yè)銀行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。(85.)商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分.主要考慮客戶所在地區(qū)的()。A.市場密度B.交通便利程度C.整體教育水平D.經濟發(fā)達程度E.文化風俗正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行按照區(qū)域對公司信貸客戶市場進行細分，主要考慮客戶所在地區(qū)的市場密度、交通便利程度、整體教育水平以及經濟發(fā)達程度等方面的差異，并將整體市場劃分成不同的小市場。(86.)“貸放分控”的基本含義包括()。A.指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的B.“貸”是指銀行業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)C.“放”是指銀行放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)D.“貸”是指企業(yè)業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)。尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)E.“放”是指企業(yè)放款，特指貸款審批通過后，由銀行審核。將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)正確答案：A、B、C參考解析：“貸放分控”是指銀行業(yè)金融機構將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的?！百J放分控”中的“貸”是指業(yè)務流程中貸款調查、審查、審批等環(huán)節(jié)，尤其是貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?！胺拧笔侵搞y行放款．特指貸款審批通過后．由銀行審核，將符合條件的貸款發(fā)放或支付出去的環(huán)節(jié)。(87.)市場價值法的優(yōu)點主要在于()。A.它能夠及時承認資產和負債價值的變化B.銀行可根據市場價格的變化為其資產定值C.不必等到資產出售時才能知道凈資產的狀況D.并不是所有的資產都有市場E.即使在有市場的情況下，市場價格也不一定總是反映資產的真實價值正確答案：A、B、C參考解析：市場價值法的優(yōu)點主要在于，它能夠及時承認資產和負債價值的變化，因此能夠較為及時地反映信貸資產質量發(fā)生的問題。銀行可根據市場價格的變化為其資產定值，而不必等到資產出售時才能知道凈資產的狀況。(88.)還款來源存在風險的預警信號有()。A.貸款用途與借款人原定計劃不同B.償付來源與合同上的還款來源不同C.貸款目的與借款人主營業(yè)務無關D.償付來源與借款人主營業(yè)務無關E.借款人與其擔保人所處行業(yè)相同正確答案：A、B、C、D參考解析：貸款用途與借款人原定計劃不同、償付來源與合同上的還款來源不同等均屬于需要警惕的情況。選項E擔保人和借款人在同一行業(yè)并不意味著有重大擔保風險。(89.)制約行業(yè)的內部因素包括（）。A.國民經濟B.生產經營管理水平C.現金流量和資金成本D.產業(yè)發(fā)展周期E.產業(yè)鏈位置正確答案：B、C、D參考解析：行業(yè)是組成國民經濟的基本元素，它會受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產經營管理水平、現金流量和資金成本以及產業(yè)發(fā)展周期和市場需求等行業(yè)內部因素的制約。故B、C、D三項符合題意。國民經濟、產業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，故A、E兩項不符合題意。(90.)運用固定資產周轉率進行實際分析時．為真實反映固定資產的運用效率，還要考慮的因素有（）。A.折舊及更新對固定資產凈值的影響B(tài).不同企業(yè)折舊方法的差異C.不同企業(yè)資產水平的不同D.行業(yè)性質不同造成固定資產狀況不同E.行業(yè)不同造成銷售收入不同正確答案：A、B、D參考解析：運用固定資產周轉率做實際分析時，為真實反映固定資產的運用效率，需考慮以下幾個問題：①固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產更新改造而增加，這些都會影響固定資產周轉率；②在不同企業(yè)間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響；③將不同行業(yè)作比較時，應考慮由于行業(yè)性質的不同造成的固定資產狀況的不同。(91.)出口賣方信貸報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需包括（）。A.商務合同B.出口許可證或其他證明文件C.進口國、進口商及進口方銀行概況D.借款人具有機電產品出口經營權的證明文件E.出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議正確答案：B、C、D參考解析：出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議和商務合同屬于進口買方信貸與混合貸款的報審材科，其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。(92.)下列屬于非預期性支出的有（）。A.利潤率下降B.保險之外的損失C.設備安裝D.公司重組和員工解雇相關的費用E.法律訴訟費正確答案：B、C、D、E參考解析：公司可能會遇到意外的非預期性支出，比如保險之外的損失、設備安裝，與公司重組和員工解雇相關的費用、法律訴訟費等，一旦這些費用超過了公司的現金儲備，就會導致公司的借款需求。(93.)下列關于市場需求預測分析的說法，正確的有（）。A.市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產的產品的市場現狀B.市場需求預測分析可用于考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現銷售目標C.市場需求預測應建立在對需求量進行調查的基礎上D.市場分析有助于銀行預測擬建項目所生產的產品的未來發(fā)展趨勢E.市場需求預測分析可用于分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題正確答案：A、B、C、D、E參考解析：市場需求預測分析是指在市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題。具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰(zhàn)略來實現銷售目標。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產的產品(或所提供的服務)的市場現狀，并預測其未來發(fā)展趨勢。市場需求預測是在對需求量進行調查的基礎上，對需求現狀進行分析與評估。(94.)基本信貸分析包括（）。A.貸款目的分析B.還款來源分析C.資產轉換周期分析D.資產轉換方式分析E.還款記錄分析正確答案：A、B、C、E參考解析：在貸款分類過程中，銀行首先委了解的就是貸款基本信息，其內容包括四個方面：①貸款目的，即主要判斷貸款實際上是如何使用的，與約定的用途是否有出入；②還款來源，即主要分析貸款合同上的最初償還來源和目前還款來源：③貸款在使用過程中的周期性分析，即資產轉換分析，分析貸款使用過程中的各種相關信息及其影響：④還款記錄,即根據貸款償還記錄情況，判斷借款人過去和現在以及未來的還款意愿和還款行為。(95.)下列情況，銀行可要求借款人追加擔保品的有（）。A.貸后檢查中發(fā)現借款人提供的擔保物的擔保權尚未落實B.擔保品因市場價格降低貶值C.保證人的保證能力下降D.借款人財務狀況惡化E.追加新貸款正確答案：A、B、C、D、E參考解析：銀行若在貸后檢查中發(fā)現借款人提供的抵押品或質押物的質押權益尚未落實，或擔保品的價值由于市場價格的波動或市場滯銷而降低。由此造成超額押值不充分，或保證人保證資格或能力發(fā)生不利變化，均可要求借款人落實抵押權益或追加擔保品。另外，如果由于借款人財務狀況惡化、或由于貸款展期使得貸款風險增大，或追加新貸款，銀行也會要求借款人追加擔保品，以保障貸款資金的安全。(96.)“實貸實付”的實施要點包括（）。A.組織架構方面B.放貸進度方面C.支付管理方面D.協議管理方面E.整合管理方面正確答案：A、B、C、D、E參考解析：“實貸實付”的實施要點有五條：①組織架構方面；②放貸進度方面；③支付管理方面；④協議管理方面；⑤整合管理方面。(97.)商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括（）。A.定性分析法B.定量分析法C.傳統(tǒng)客戶評級方法D.財務報表分析法E.利潤表分析法正確答案：A、B參考解析：商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。定性分析方法主要指專家判斷法。定量分析方法在信用評級中越來越受到重視，較常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法．(98.)借款人如出現違約，銀行有權采取的措施有（）。A.加罰利息B.限期糾正C.停止或取消借款人尚提用的借款額度D.宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期E.宣布與借款人簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期正確答案：B、C、D、E參考解析：借款人如出現違約，銀行有權分別或同時采用下列措施：①要求借款人限期糾正違約事件；②停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；③宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期，并根據合同約定立即從借款人在銀行開立的存款賬戶中扣款用于償還被銀行宣布提前到期的所欠全部債務；④宣布借款人在與銀行簽訂的其他合同項下的借款本息立即到期，要求借款人立即償還貸款本息及費用。(99.)對項目單位概況的分析應從（）方面入手。A.企業(yè)的基礎B.企業(yè)管理水平C.企業(yè)財務狀況D.企業(yè)經營狀況E.企業(yè)信用度正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對項目單位概況的分析應從以下幾個方面人手：①企業(yè)的基礎；②企業(yè)管理水平；③企業(yè)財務狀況；④企業(yè)經營狀況；⑤企業(yè)信用度。(100.)公司信貸中，初次面談的提綱應包括（）。A.客戶總體情況B.客戶信貸需求C.可承受償還期限D.可承受償還利率E.擬向客戶推介的信貸產品正確答案：A、B、E參考解析：初次面談，調查人員應當做好充分準備，擬定詳細面談工作提綱。提綱內容應包括：①客戶總體情況；②客戶信貸需求；③擬向客戶推介的信貸產品等。(101.)下列關于固定資產原值確定的原則，正確的有（）。A.購入的固定資產按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定B.自行建造的固定資產，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定C.投資者投入的固定資產，按資產評估確認或合同協議確定的價值入賬D.融資租入的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費等確定E.企業(yè)購建固定資產所繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅不應計入固定資產原值正確答案：A、B、C、D參考解析：固定資產原值確定的原則包括：購入的固定資產按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；自行建造的固定資產，按照建造過程中發(fā)生的全部實際支出確定；投資者投入的固定資產，按資產評估確認或合同協議確定的價值入賬：融資租人的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費等確定。企業(yè)購建固定資產所繳納的投資方向調節(jié)稅、耕地占用稅、進口設備的增值稅和關稅應計入固定資產原值：與購建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和發(fā)生的匯兌損失，也應計入相應的固定資產價值．(102.)下列關于預期收入理論的說法中，正確的有（）。A.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源B.貸款能否到期歸還，是以資產流動性為基礎的C.當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產D.穩(wěn)定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上E.由于收入預測與經濟周期有密切的關系.因此可能會增加銀行的信貸風險正確答案：A、D、E參考解析：B項貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的；C項是資產轉換理論的觀點。(103.)客戶的組建往往基于（）等方面的動機。A.人力資源B.技術資源C.客戶資源D.產銷分工E.產品分工正確答案：A、B、C、D、E參考解析：此外還包括基于行業(yè)利潤率。(104.)影響貸款價格的主要因素不包括（）。A.貸款成本B.銀行品牌C.貸款風險程度D.貸款期限E.貸款利率正確答案：B、E參考解析：A、C、D三項均為影響貸款價格的主要因素，除此之外還包括貸款占用的經濟資本成本、貸款費用、借款人與銀行的關系、銀行貸款的目標收益率、貸款供求狀況和借款人從其他途徑融資的融資成本。(105.)滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的，這主要是因為（）。A.股份制改革以來，我國銀行基本建立了全面風險管理體系B.貸款挪用的問題已不足以危害銀行系統(tǒng)健康C.企業(yè)通過資金池等方式隨意調配信貸資金、造成損失的情況仍然頻發(fā)D.脫離有效信貸需求的突擊發(fā)放貸款是與風控理念相悖的冒險行為E.脫離有效信貸需求放貸，很難落實全面風險管理正確答案：C、D、E參考解析：我國不良貸款情況仍然很嚴重。(106.)一般的，以下屬于一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括的內容的有（）。A.當前營銷狀況B.機會與問題分析C.營銷目標D.行動方案E.損益預算表正確答案：A、B、C、D、E參考解析：除此之外還包括計劃概要、營銷戰(zhàn)略與策略、營銷控制。(107.)貸放分控的法規(guī)要求（）。A.借款申請文件B.設立獨立的放款執(zhí)行部門C.將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放和支付的重要前提條件D.借款用途證明文件E.大型設備采購合同正確答案：B、C參考解析：貸放分控的法規(guī)要求：①設立獨立的放款執(zhí)行部門；②將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按約定用途使用貸款作為貸款發(fā)放和支付的重要前提條件。(108.)企業(yè)的財務風險主要體現在（）。A.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付B.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息C.對存貨、生產和銷售的控制力下降D.長期負債大量增加E.應收賬款異常增加正確答案：A、B、D、E參考解析：企業(yè)的財務風險主要體現在：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息。②經營性凈現金流量持續(xù)為負值。③產品積壓、存貨周轉率下降。④應收賬款異常增加。⑤流動資產占總資產比重大幅下降。⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加。⑦銀行賬戶混亂，到期票據無力支付。⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損。⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象．⑩財務記錄和經營控制混亂。(109.)一般來說，滿足（）條件的購買者可能具有較強的討價還價能力。A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例B.賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成C.購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行D.購買者有能力實現前向一體化，而賣主不可能實現后向一體化E.購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化正確答案：A、B、C、E參考解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例。②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成。③購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行。④購買者有能力實現后向一體化．而賣主不可能實現前向一體化。(110.)計算盈虧平衡點時，要注意（）在增值稅計算口徑上的一致性。A.銷售單價B.銷售收入C.變動成本D.銷售稅金E.固定成本正確答案：A、B、C、D參考解析：計算盈虧平衡點時，要注意銷售單價、銷售收入、變動成本、銷售稅金在增值稅計算口徑上的一致性。(111.)對公司高管人員素質的評價主要包括的內容有（）。A.受教育的程度B.商業(yè)經驗C.修養(yǎng)品德D.經營作風E.進取精神正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對公司高管人員素質的評價主要包括以下方面的內容：教育背景、商業(yè)經驗、修養(yǎng)品德、經營作風和進取精神。(112.)下列符合借款人要求的有（）。A.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額35％B.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額55％C.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額75％D.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額40％E.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額60％正確答案：A、D參考解析：借款人申請貸款應符合除國務院規(guī)定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50％的要求。(113.)責任行為是指信貸人員在（）以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務管理和操作流程的有關規(guī)定，或違反授信盡職有關規(guī)定，或發(fā)生職業(yè)道德風險并且與不良貸款的形成具有因果關系，或對不良貸款形成存在重大關聯關系的行為。A.貸款調查分析B.決策審批C.放款支付D.貸后管理E.重組正確答案：A、B、C、D參考解析：責任行為是指信貸人員在貸款調查分析、決策審批、放款支付、貸后管理以及日常管理中存在的違反授信業(yè)務管理和操作流程的有關規(guī)定．或違反授信盡職有關規(guī)定，或發(fā)生職業(yè)道德風險并且與不良貸款的形成具有因果關系．或對不良貸款形成存在重大關聯關系的行為。(114.)下列屬于真實票據理論的缺陷的有（）。A.局限于短期貸款.不利于經濟的發(fā)展B.由于收入預測與經濟周期有密切聯系，資產的膨脹和收縮會影響資產質量，因此會增加銀行的信貸風險C.使得缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放。為信用膨脹創(chuàng)造了條件D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險E.自償性貸款隨經濟周期決定信用量，從而會加大經濟的波動正確答案：A、E參考解析：C、D兩項是資產轉換理論的缺陷；B項是預期收入理論的缺陷。(115.)對企業(yè)經營狀況的分析，主要是對（）進行分析。A.利稅水平B.產銷率C.產品信譽D.市場占有率E.產品優(yōu)良率正確答案：A、B、D、E參考解析：對投資者經營狀況的分析，主要包括投資者目前的利稅水平、產銷率、市場占有率、產品優(yōu)良率，并據此全面評估與分析投資者的經營狀況。(116.)下列關于信用評級定性和定性分析方法的說法．正確的有（）。A.定性分析方法的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性B.定性分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策C.實施內部評級法的商業(yè)銀行只能采用定性分析方法D.與傳統(tǒng)的定性分析方法相比.違約概率模型對歷史數據的要求更高E.違約概率模型需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義正確答案：A、B、D、E參考解析：定性分析方法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法(體系)帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。故A項說法正確。定性分析方法更適合于對借款人進行“是”和“否”的二維決策．難以實現對信用風險的準確計量。故B項說法正確?！栋腿麪栃沦Y本協議》明確規(guī)定，實施內部評級法的商業(yè)銀行可采用模型估計違約概率。故C項說法不正確。與傳統(tǒng)的定性分析方法相比，違約概率模型能夠直接估計客戶的違約概率，因此對歷史數據的要求更高，需要商業(yè)銀行建立一致的、明確的違約定義，并且在此基礎上積累至少五年的數據。故D、E兩項說法正確。(117.)銀行對保證人的管理主要內容有（）。A.審查保證人的資格B.了解保證人的家庭背景C.審查保證人的信用等級D.分析保證人的保證實力E.了解保證人的保證意愿正確答案：A、D、E參考解析：對保證人的管理主要有以下三個方面的內容：①審查保證人的資格；②分析保證人的保證實力；③了解保證人的保證意愿。(118.)下列關于資產保全人員維護債權的說法，正確的有（）。A.資產保全人員應妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料B.資產保全人員應防止債務人逃廢債務C.向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年D.訴訟時效一旦屆滿，若債權人未向人民法院申請保護債權，則自動解除債務關系E.保證人和債權人在合同中未約定保證責任期間的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的2年內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任正確答案：A、B、C參考解析：資產保全人員至少要從以下三個方面認真維護債權：①妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據、擔保合同、抵（質）押登記證明等；②確保主債權和擔保權利具有強制執(zhí)行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執(zhí)行期限；③防止債務人逃廢債務。向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業(yè)償還借款的期限屆滿之日起的6個月（而非2年）內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。(119.)關于寬限期內利息和本金，說法正確的有（）。A.在寬限期內銀行可以只收取利息，借款人不用還本B.可以本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取C.寬期限是指從借款合同規(guī)定的第一次還款日起至全都本息清償日止的期間D.本息都不用償還，而且銀行不用計算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取E.提款期不屬于寬限期正確答案：A、B參考解析：在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本，或本息都不用償還，但是銀行仍應按規(guī)定計算利息．直至還款期才向借款企業(yè)收取。(120.)自主支付在實際操作中，需要注意（）。A.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合國際通行做法的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充B.首先，受托支付是監(jiān)管部門倡導和符合中國國情的支付方式，是貸款支付的主要方式，自主支付是受托支付的補充C.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實貸實存，自主支付對于借款人使用貸款并沒有相關的措施限制，無法確保貸款用于約定用途D.其次，借款人自主支付不同于傳統(tǒng)意義上的實貸實存E.自主支付對于借款人使用貸款設定了相關的措施限制，以確保貸款用于約定用途正確答案：A、D、E參考解析