初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》名師預測試卷3

初級公司信貸-銀行專業(yè)初級《公司信貸》名師預測試卷3單選題（共89題，共89分）(1.)對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查屬于()。A.非財務（江南博哥）因素審查B.信貸業(yè)務政策符合性審查C.充分揭示信貸風險D.擔保審查正確答案：D參考解析：擔保審查是對保證、抵押、質押等擔保方式的合法、足值、有效性進行審查。(2.)在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時()。A.企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有B.即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑C.會導致企業(yè)存貨上升和價格下降D.信貸人員應等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時才開始應對信貸風險正確答案：C參考解析：選項A，在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，突如其來的銷售增長下滑將會導致企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；選項B，即使在經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下滑；選項D，在經(jīng)濟增長停滯甚至出現(xiàn)負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。(3.)()是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內部融資即可實現(xiàn)的增長率。A.環(huán)比增長率B.平均增長率C.自然增長率D.可持續(xù)增長率正確答案：D參考解析：可持續(xù)增長率是公司在沒有增加財務杠桿情況下可以實現(xiàn)的長期銷售增長率，也就是說主要依靠內部融資即可實現(xiàn)的增長率。(4.)財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施()天內正式起訴。A.7B.10C.15D.30正確答案：C參考解析：財產(chǎn)保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產(chǎn)保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施15天內正式起訴。(5.)制定貸款合同的()，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。A.不沖突原則B.維權原則C.完善性原則D.適宜相容原則正確答案：C參考解析：完善性原則即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。(6.)()是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。A.行業(yè)分散B.行業(yè)集中C.行業(yè)結構D.行業(yè)趨勢正確答案：A參考解析：行業(yè)分散是指一個行業(yè)中擁有大量數(shù)目的競爭企業(yè)，這種行業(yè)的競爭較激烈。(7.)凈現(xiàn)值法中，較難確定的是()。A.利率B.收益率C.貼現(xiàn)率D.回報率正確答案：C參考解析：貸款的利率和貼現(xiàn)率是決定貸款凈現(xiàn)值的重要因素，但貼現(xiàn)率的確定較為困難。另外，未來各期凈現(xiàn)金也較難準確預測，因而，凈現(xiàn)值法雖從經(jīng)濟學的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。(8.)對設備使用壽命的評估主要考慮的因素不包括()。A.設備的經(jīng)濟壽命B.設備的技術壽命C.設備的物質壽命D.設備的假設壽命正確答案：D參考解析：對設備使用壽命的評估主要考慮三個方面的因素：①設備的物質壽命；②設備的技術壽命；③設備的經(jīng)濟壽命。(9.)從資產(chǎn)負債表看可能導致資本凈值減少的借款需求影響因素是()。A.季節(jié)性銷售增長B.債務重構C.固定資產(chǎn)重置及擴張D.紅利支付正確答案：D參考解析：從資產(chǎn)負債表看，季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產(chǎn)效率下降可能導致流動資產(chǎn)增加；商業(yè)信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴張、長期投資可能導致長期資產(chǎn)的增加；紅利支付可能導致資本凈值的減少。(10.)貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后()日內形成書面總結。A.3B.5C.10D.15正確答案：C參考解析：貸款本息全部結清后，相關部門應在貸款本息收回后10日內形成書面總結報告，便于其他相關部門借鑒參考。(11.)競爭者對新產(chǎn)品的影響較小時，銀行可以采取()，吸引對價格不太敏感的客戶。A.關系定價策略B.高額定價策略C.滲透定價策略D.薄利多銷定價策略正確答案：B參考解析：高額定價策略是指在產(chǎn)品投放市場時將初始價格定得較高，從市場需求中吸引精華客戶的策略。銀行在利率市場化過程中，在對傳統(tǒng)業(yè)務調整定價的同時，還必須重視金融新產(chǎn)品的開發(fā)。競爭者對新產(chǎn)品的影響和排擠較小，銀行可以采取高額定價策略，吸引對價格不太敏感的客戶。(12.)以下關于基本信貸分析的說法錯誤的是()。A.貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否最基本的標志B.還款來源分析需要分析貸款時合同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源C.資產(chǎn)轉換周期是判斷貸款償還可能性的最明顯標志D.還款記錄分析從某種程度上反映了借款人的道德水準、資本實力、經(jīng)營水平、擔保能力和信用水平正確答案：C參考解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標志，而非資產(chǎn)轉換周期。(13.)呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在()上。A.檢查呆賬申請材料是否完備B.檢查呆賬申請材料是否真實C.檢查整個核銷過程中有無紕漏D.核實債務人與擔保人的財務狀況正確答案：B參考解析：呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實。(14.)關于銀行對關系人的貸款，錯誤的說法是()。A.商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款B.股份制銀行不得對其股東發(fā)放關系貸款C.向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件D.關系人包括商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬正確答案：B參考解析：我國《商業(yè)銀行法》第四十條規(guī)定，商業(yè)銀行不得向關系人發(fā)放信用貸款；向關系人發(fā)放擔保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類貸款的條件。關系人是指商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員、信貸業(yè)務人員及其近親屬，以及這些人員所投資的或者擔任高級管理職務的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織。(15.)公司信貸的借款人是指()。A.經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的自然人B.經(jīng)行政機關核準登記的企(事)業(yè)法人C.經(jīng)行政機關核準登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人正確答案：D參考解析：公司信貸的借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業(yè)法人。(16.)向人民法院提起訴訟的時效為()。A.半年B.1年C.2年D.3年正確答案：C參考解析：向人民法院提起訴訟的時效為2年。(17.)下列關于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項有()。A.固定成本占有較大的比例B.規(guī)模經(jīng)濟效應明顯C.當市場競爭激烈時更容易被淘汰D.對銷售量比較敏感正確答案：C參考解析：經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟增長、銷售上升時，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多，當市場競爭激烈時更容易被淘汰。(18.)以下關于中長期貸款的描述不正確的是()。A.房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金應占項目預算投資的30％以上B.房地產(chǎn)開發(fā)商的土地使用權終止時間不早于貸款終止時間C.對外勞務承包工程貸款都是長期貸款D.出口賣方信貸還需要提交出口許可證或其他證明文件正確答案：C參考解析：對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。(19.)按貸款用途劃分，公司信貸的種類不包括()。A.自營貸款B.固定資產(chǎn)貸款C.流動資金貸款D.房地產(chǎn)貸款正確答案：A參考解析：按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括：①固定資產(chǎn)貸款；②流動資金貸款；③并購貸款；④房地產(chǎn)貸款；⑤項目融資。選項B、C、D屬于按貸款用途劃分的。A選項是按貸款經(jīng)營模式劃分的。(20.)貸款項目評估的出發(fā)點為()。A.國家利益B.借款人利益C.擔保人利益D.貸款銀行利益正確答案：D參考解析：貸款項目評估以貸款銀行的立場為出發(fā)點。(21.)以下關于利潤的審查表述中，錯誤的是()。A.在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加都包含增值稅B.產(chǎn)品銷售收入和產(chǎn)品成本中都不含有增值稅C.貨物購進時的價款部分計入購入貨物的成本，增值稅部分計入進項稅額D.企業(yè)稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸正確答案：A參考解析：選項A應該是在利潤核算過程中，產(chǎn)品銷售稅金及附加不再包含增值稅。(22.)以下關于貸款意向階段的注意事項，說法錯誤的是()。A.對企業(yè)提交的經(jīng)審計和未經(jīng)審計的財務報表應區(qū)別對待B.對于新建項目，對其財務報表也應嚴格要求C.應認真借閱借款人或擔保人公司章程的具體規(guī)定D.借款人提供復印件需加蓋公章正確答案：B參考解析：對于新建項目，對其財務報表可以不做嚴格要求。(23.)下列各項沒有應用黑色預警法的是()。A.商情指數(shù)B.預期合成指數(shù)C.經(jīng)濟波動圖D.指數(shù)預警法正確答案：D參考解析：各種商情指數(shù)、預期合成指數(shù)、商業(yè)循環(huán)指數(shù)、經(jīng)濟擴散指數(shù)、經(jīng)濟波動圖等都可以看做是黑色預警法的應用。(24.)對于信貸經(jīng)營，()是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域市場化程度和法制框架正確答案：C參考解析：對信貸經(jīng)營來說，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平是對區(qū)域風險影響最大、最直接的因素。一般情況下，經(jīng)濟發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風險越低。(25.)下列不屬于個人貸款信用風險管理措施的是()。A.嚴格實行貸放分控B.嚴格審查貸款申請C.嚴格實行支付管理D.嚴格實行貸中管理正確答案：D參考解析：個人貸款信用風險管理措施包括：①嚴格審查貸款申請；②嚴格實行貸放分控；③嚴格實行支付管理；④嚴格實行貸后管理。(26.)銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全應該十分謹慎，一旦申請錯誤，銀行要賠償申請人()保全所遭受的損失。A.部分財產(chǎn)B.固有財產(chǎn)C.所有財產(chǎn)D.其他財產(chǎn)正確答案：B參考解析：銀行在依法收貸的糾紛可以依法申請財產(chǎn)保全，但申請財產(chǎn)保全應該小心謹慎，以防發(fā)生錯誤，如果發(fā)生錯誤，按規(guī)定銀行要賠償申請人固有財產(chǎn)保全所遭受的損失。(27.)下列貸款重組方式中，不屬于變更擔保條件的是()。A.將抵押或質押轉換為保證B.將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人C.直接減輕或免除保證人的責任D.借款企業(yè)變更正確答案：D參考解析：借款企業(yè)變更不屬于變更擔保條件；其余選項均屬于變更擔保條件。(28.)以下有關貸款審批的描述不正確的是()。A.貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段B.方案選擇就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等C.銀行應當建立審貸分離、分級審批的貸款管理制度D.審批人員根據(jù)信貸業(yè)務預計給銀行帶來的效益和風險決定是否批準正確答案：B參考解析：貸款審批是決策過程的方案設計和方案選擇階段。方案設計就是貸與不貸、貸多貸少、貸款期限長短等；方案選擇就是對上述供選擇的若干可能作出抉擇。故本題選B。(29.)以下關于流動比率和速動比率的說法，錯誤的是()。A.一般認為流動比率應在2：1以上，速動比率應在1：1以上B.流動比率和速動比率越高越好C.流動比率和速動比率越高，說明企業(yè)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力越強D.流動比率和速動比率越高，短期償債能力越強正確答案：B參考解析：流動比率和速動比率并非越高越好，流動比率過高，可能是存貨積壓，也可能是持有現(xiàn)金太多；速動比率過高，說明現(xiàn)金持有太多，表明企業(yè)理財不善，資金利用效率過低。(30.)保證人的保證限額等于()。A.信用風險限額B.信用風險限額+在銀行資產(chǎn)C.信用風險限額-對銀行負債D.信用風險限額+未來收人現(xiàn)值正確答案：C參考解析：保證人的保證限額，是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風險限額減去保證人對商業(yè)銀行的負債(包括或有負債)得出的數(shù)值。(31.)實地考察應側重調查的內容不包括()。A.公司的生產(chǎn)設備運轉情況和實際生產(chǎn)能力B.產(chǎn)品結構情況、應收賬款和存貨周轉情況C.固定資產(chǎn)維護情況和周圍環(huán)境狀況D.企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內部的管理情況正確答案：D參考解析：實地考察應側重調查公司的生產(chǎn)設備運轉情況、實際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結構情況、應收賬款和存貨周轉情況、固定資產(chǎn)維護情況、周圍環(huán)境狀況等。企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內部的管理情況，不屬于實地考察側重調查的內容。(32.)自營貸款的期限一般最長不得超過()。A.5B.6C.10D.15正確答案：C參考解析：根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報中國人民銀行備案。(33.)下列關于國別風險的說法，不正確的是()。A.國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容B.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬C.國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系D.國別風險一般都包括信用風險、市場風險或流動性風險的加總正確答案：D參考解析：選項A，以本國貨幣融通的國內信貸，其所發(fā)生的風險屬于國內商業(yè)風險，不屬于國別風險。選項B，國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬，因為主權風險只指對某一主權國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風險分析的一部分。選項C，國別風險(表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。選項D，在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。(34.)主要用于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負債表提供依據(jù)的報表為()。A.自有資金現(xiàn)金流量表B.利潤表C.全部投資現(xiàn)金流量表D.資金來源與運用表正確答案：D參考解析：資金來源與運用表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，制訂適宜的借款及還款計劃，并為編制資產(chǎn)負債表提供依據(jù)。(35.)貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員尤其要注意()對抵押擔保額的影響程度。A.匯率變化B.GDP增長率C.通貨膨脹率D.存款準備金率正確答案：A參考解析：在貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。(36.)分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標是否能夠與細分市場的需求相吻合，屬于()。A.市場機會分析B.結構吸引力分析C.市場容量分析D.獲利情況分析正確答案：A參考解析：分析商業(yè)銀行所用的資源條件和經(jīng)營目標是否能夠與細分市場的需求相吻合，屬于市場機會分析。市場容量分析是分析潛在細分市場是否具有適當?shù)囊?guī)模和發(fā)展?jié)摿?；獲利狀況分析，即分析細分市場能給銀行帶來的利潤。(37.)投資估算與資金籌措安排情況不包括()。A.申請固定資產(chǎn)貸款金額B.投資進度C.項目資本金的落實情況D.借款人同銀行的關系正確答案：D參考解析：借款人同銀行的關系屬于借款人資信情況。(38.)()是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。A.正常類貸款B.關注類貸款C.次級類貸款D.可疑類貸款正確答案：B參考解析：關注類貸款是指盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但是存在一些可能對償還貸款本息產(chǎn)生不利影響的因素。(39.)貸款合法合規(guī)性調查是指銀行業(yè)務人員對()進行調查。A.借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為B.借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽C.借款人、保證人的財務管理狀況D.抵押物的價值評估情況正確答案：A參考解析：對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽，對借款人、保證人的財務管理狀況，對抵押物的價值評估情況是貸款安全性調查的內容。(40.)下列關于項目協(xié)作機構分析的說法，錯誤的是()。A.主要包含國家計劃部門與主管部門、地方政府機構、業(yè)務往來單位三個層次B.分析與項目有關的國家機構時，應著重對國家機構制定有關政策的能力及政策的正確.與否，各部門機構在政策上的協(xié)調性進行分析C.應根據(jù)需要設置和調整地方機構，加強對項目的基層管理D.應考察與項目有關的協(xié)作單位機構是否健全、規(guī)章制度是否完善以及工作能力如何正確答案：C參考解析：在分析與項目有關的地方機構時，由于地方項目的開發(fā)往往從地區(qū)角度出發(fā)，帶有各自地區(qū)性目標，因此分析時應根據(jù)需要設置和調整地方機構，加強對項目中層的管理。(41.)對于長期銷售增長的企業(yè)，下列比率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款依據(jù)的是()。A.生產(chǎn)效率B.年度增長率C.成本節(jié)約率D.可持續(xù)增長率正確答案：D參考解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以作出合理的貸款決策，對于長期銷售增長的企業(yè)，可持續(xù)增長率最適合作為判斷公司是否需要銀行借款的依據(jù)。(42.)毛利潤率的計算公式為()。A.利潤總額／銷售收入凈額B.凈利潤／銷售收入凈額C.營業(yè)利潤／銷售收入凈額D.銷售利潤／銷售收入凈額正確答案：D參考解析：毛利潤率=銷售利潤/銷售收入凈額X100％。毛利潤率是在銷售收入中僅扣除營業(yè)成本，不扣除期間費用、所得稅費用等，得到的銷售利潤除以銷售收入得到的，是用來衡量企業(yè)利潤高低的很重要的一個指標。(43.)下面關于國民經(jīng)濟劃分方式的說法，不正確的是()。A.按產(chǎn)業(yè)劃分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)、第三產(chǎn)業(yè)等B.按生命周期不同，可劃分為朝陽產(chǎn)業(yè)和夕陽產(chǎn)業(yè)C.按生產(chǎn)要素的密集程度不同，可劃分為勞動密集型產(chǎn)業(yè)、資本(資金)密集型產(chǎn)業(yè)、技術(知識)密集型產(chǎn)業(yè)等D.按產(chǎn)生的歷史時期不同，可劃分為物質生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡部門以及知識、服務生產(chǎn)部門正確答案：D參考解析：依據(jù)產(chǎn)業(yè)功能可將第一產(chǎn)業(yè)和第二產(chǎn)業(yè)合并為物質生產(chǎn)部門，將第三產(chǎn)業(yè)分為網(wǎng)絡部門和知識、服務生產(chǎn)部門，因而應該是按照產(chǎn)業(yè)功能，可將國民經(jīng)濟劃分為質生產(chǎn)部門、網(wǎng)絡部門以及知識、服務生產(chǎn)部門。故選項D分類錯誤。(44.)貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指()。A.貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定B.貸款合同要符合銀行業(yè)金融機構自身各項基本制度的規(guī)定和業(yè)務發(fā)展需求C.貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業(yè)金融機構的合法權益D.貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰正確答案：B參考解析：ACD三項分別是指貸款合同制定原則中的不沖突原則、維權原則和完善性原則。(45.)根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，表內授信不包括()。A.票據(jù)承兌B.貿易融資C.項目融資D.貼現(xiàn)正確答案：A參考解析：根據(jù)規(guī)定，表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借和回購等，票據(jù)承兌屬于表外授信。(46.)以下關于銀行收取承擔費的規(guī)定表述不正確的是()。A.變更提款不應收取承擔費B.借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可收取承擔費C.借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分在提款期終了時自動注銷D.公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人正確答案：A參考解析：變更提款應收取承擔費，A選項說法錯誤。(47.)以下關于貸前調查的方法的說法中錯誤的是()。A.包括現(xiàn)場調研和非現(xiàn)場調查B.現(xiàn)場調研通常包括現(xiàn)場會談和實地考察兩種C.非現(xiàn)場調查是貸前調查中最常用、最重要的方法D.委托調查可通過中介機構或銀行自身網(wǎng)絡開展調查正確答案：C參考解析：現(xiàn)場調查是貸前調查中最常用、最重要的方法。(48.)根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為()五類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失B.正常、關注、次級、可疑、損失C.優(yōu)秀、關注、次級、可疑、損失D.關注、次級、可疑、損失、不良正確答案：B參考解析：從2002年期，我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為正常、關注、次級、可疑、損失五類。(49.)某銀行最近推出一種新的貸款品種，該品種的利率每年根據(jù)通貨膨脹率調整一次，則該貸款屬于()品種。A.固定利率B.浮動利率C.市場利率D.行業(yè)公定利率正確答案：B參考解析：浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變化相應調整的利率。浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。所以，浮動利率會根據(jù)通貨膨脹率進行調整。故B選項正確。(50.)下列關于抵押物轉讓的說法，錯誤的是()。A.在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉讓物已經(jīng)抵押，則轉讓行為無效B.在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行，則轉讓行為無效C.抵押權應與其擔保的債權分離而單獨轉讓D.抵押人轉讓抵押物所得的價款，應向銀行提前清償所擔保的債權正確答案：C參考解析：抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。(51.)我國傳統(tǒng)上是以()為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，使得全社會的信用風險集中積聚到此。A.商業(yè)銀行B.人民銀行C.銀行D.金融銀行正確答案：A參考解析：我國間接融資比重較大，企業(yè)普遍缺少自有資金，企業(yè)效益不好，必然影響到銀行的不良資產(chǎn)。我國傳統(tǒng)上是以商業(yè)銀行為主的融資格局，資本市場的發(fā)展相對滯后，使得全社會的信用風險集中積聚到商業(yè)銀行中。而我國的國有企業(yè)的經(jīng)營機制改革沒有很好的解決，這也是我國商業(yè)銀行不良資產(chǎn)產(chǎn)生的重要因素。(52.)下面不屬于銀行核保時的注意事項的是()。A.核保時應該確定保證人提供的保證是在自愿原則的基礎上達成的B.保證人章程已規(guī)定對外不能擔保的，商業(yè)銀行不能接受其為保證人C.核保工作必須由銀行風險管理人員或客戶經(jīng)理進行，不能交給律師辦理D.股份有限公司或有限責任公司的企業(yè)法人提供的保證，需要取得董事會決議同意或股東大會同意正確答案：C參考解析：核保工作必須由銀行風險管理人員或客戶經(jīng)理進行，如有必要，也可將核保工作交給律師辦理。(53.)()是指由非政府部門的民間金融組織確定的利率。A.法定利率B.基準利率C.行業(yè)公定利率D.市場利率正確答案：C參考解析：行業(yè)公定利率是指由非政府部門的民間金融組織，如銀行協(xié)會等桷定的利率，該利率對會員銀行有約束力。(54.)銀行營銷控制中最高等級的控制是()。A.戰(zhàn)略控制B.年度計劃控制C.效率控制D.盈利能力控制正確答案：A參考解析：戰(zhàn)略控制是銀行最高等級控制，它是指定期對銀行營銷環(huán)境、經(jīng)營戰(zhàn)略、目標、計劃、組織和整體營銷效果等進行全面、系統(tǒng)地審查和評價的過程。(55.)在波特五力模型中，下列選項中不能反映買方具有比較強的討價還價能力的是()。A.賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成B.購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例C.購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣方不可能實現(xiàn)前向一體化D.賣方各企業(yè)的產(chǎn)品各具有一定特色，以至于買主難以轉換或轉換成本太高，或者很難找到可與供方企業(yè)產(chǎn)品相競爭的替代品正確答案：D參考解析：一般來說，滿足如下條件的購買者可能具有較強的討價還價能力：①購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例；②賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成；③購買者所購買的基本上是一種標準化產(chǎn)品，同時向多個賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟上也完全可行；④購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化。(56.)下列各項中，不可認定為呆賬的是()。A.借款人和擔保人依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款和擔保人進行追償后，未能收回的債權B.借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償C.借款人和擔保人未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散、撤銷，且連續(xù)3年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權D.余額在50萬元(含50萬元)以下的對公貸款，經(jīng)追索2年以上，仍無法收回，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權；或借款人和擔保人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結或終止(中止)的債權。正確答案：C參考解析：借款人和擔保人未依法宣告破產(chǎn)、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經(jīng)營活動或下落不明，未進行工商登記或連續(xù)2年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權，可以認定為呆賬。(57.)貸前調查中最常用、最重要的方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法是()。A.突擊檢查B.現(xiàn)場調研C.委托調查D.搜尋調查正確答案：B參考解析：由于現(xiàn)場調研可獲得對企業(yè)最直觀的了解，因此現(xiàn)場調研成為貸前調查中最常用、最重要的一種方法，同時也是在一般情況下必須采用的方法。(58.)下列不屬于按貸款用途劃分的公司信貸是()。A.人民幣貸款B.項目融資C.房地產(chǎn)貸款D.流動資金貸款正確答案：A參考解析：按貸款用途劃分，公司信貸分為固定資產(chǎn)貸款、流動資金貸款、并購貸款、房地產(chǎn)貸款、項目融資。(59.)在估計可持續(xù)增長率時，通常假設內部融資的資金來源主要是()。A.凈資本B.留存收益C.增發(fā)股票D.增加負債正確答案：B參考解析：內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意發(fā)行股票，在估計可持續(xù)增長率時通常假設內部融資的資金來源主要是留存收益。(60.)商業(yè)銀行信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付和二重歸流，其中第二重支付是指()。A.使用者將貸款本息支付給銀行B.使用者將信貸資金轉化為生產(chǎn)經(jīng)營資金，購買原材料和支付生產(chǎn)費用C.銀行將信貸資金支付給使用者D.信貸資金完成生產(chǎn)和流通職能后回到使用者手中正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行信貸資金的運動過程可以歸納為二重支付和二重歸流。信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。(61.)我國商業(yè)銀行為了彌補個人經(jīng)驗不足，同時防止個人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，一般采用貸款()機制，多數(shù)銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能。A.組織審議決策B.層級審查決策C.領導把關D.集體審議決策正確答案：D參考解析：在貸款審批原則其審貸分離要點中就包含了實施集體審議機制。為了防止個人操縱貸款現(xiàn)象的發(fā)生，各商業(yè)銀行一般采用貸款集體審議決策機制，多數(shù)銀行采取設立各級貸款審查委員會的方式行使集體審議職能，以防個人貸款的風險，保障資金簧全。(62.)主要用于選擇資金籌措方案的報表為()。A.全部投資現(xiàn)金流量表B.自有資金現(xiàn)金流量表C.資金來源與運用表D.利潤表正確答案：C參考解析：資金來源與運用表反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，主要用于選擇資金籌措方案。(63.)根據(jù)《中華人民共和國擔保法》(以下簡稱《擔保法》)的規(guī)定，下列財產(chǎn)不可以抵押的是()。A.抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產(chǎn)品B.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產(chǎn)C.抵押人所有的房屋和其他地上定著物D.自留地、自留山等集體所有的土地使用權正確答案：D參考解析：根據(jù)《擔保法》規(guī)定，耕地、宅基地(但有特別規(guī)定的除外)。自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押。其他三個選項中的財產(chǎn)，抵押人依法所有并具有處分權，可以抵押。(64.)以下說法錯誤的是()。A.季節(jié)性銷售增長會引起借款需求B.長期銷售增長會引起借款需求C.存貨和應收賬款等資產(chǎn)的季節(jié)性增加需要現(xiàn)金滿足其增長的需要D.核心流動資產(chǎn)應當由短期融資來實現(xiàn)正確答案：D參考解析：核心流動資產(chǎn)應當由長期融資實現(xiàn)，而非短期融資來實現(xiàn)。(65.)下列關于抵押物處理，錯誤的表述是()。A.抵押物因為出險所得的賠償金應存人商業(yè)銀行指定的賬戶B.抵押人應該保持剩余抵押物價值不低于規(guī)定的抵押率C.抵押人轉讓或部分轉讓所得的價款應當存人商業(yè)銀行轉戶，必須在到期才能一并清償所擔保的債權D.借款人要對抵押物出險后所得的賠償數(shù)額不足清償?shù)牟糠痔峁┬碌膿Ｕ_答案：C參考解析：抵(質)押人在抵(質)押期間內轉讓或處分抵(質)押物的，必須首先向銀行提出書面申請，并經(jīng)過銀行同意之后方可辦理。經(jīng)過銀行同意，抵(質)押人可以完全或部分轉讓抵(質)押物，但轉讓價款不得低于銀行認可的最低水平，抵(質)押人必須將這些價款優(yōu)先用于清償銀行債權或存入銀行專門賬戶，部分處置后所保持的剩余貸款抵(質)押物價值不得低于規(guī)定的抵(質)押率，可以提前一并清償所擔保的債權，選項C的說法錯誤。(66.)商業(yè)銀行對客戶生產(chǎn)階段進行分析時，()是客戶核心競爭力的主要內容。A.生產(chǎn)規(guī)模B.技術水平C.人員素質D.設備狀況正確答案：B參考解析：技術水平是客戶核心競爭力的主要內容。有了技術支持，企業(yè)產(chǎn)品才能不斷升級、產(chǎn)品的質量才能不斷提升、產(chǎn)品差異性才能保障，從而企業(yè)才能在較長時期內保持競爭優(yōu)勢，基業(yè)長青。(67.)下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()。A.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大B.規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價格打開銷路D.產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品正確答案：C參考解析：滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應的提高產(chǎn)品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大；②規(guī)?；膬?yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本；③產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。(68.)下列長期投資決策評價指標中，其數(shù)值越小越好的指標是()。A.內部收益率B.投資收益率C.投資回收期D.凈現(xiàn)值率正確答案：C參考解析：投資回收期是指從項目的投建之日起，用項目所得的凈收益償還原始投資所需要的年限，該數(shù)值越小越說明項目的回款能力強，企業(yè)可以盡早的收回初始投資，開始獲利，因而投資回收期越短越好。(69.)下列關于固定成本的說法，正確的是()。A.隨著銷售量的增加，企業(yè)的固定成本會同比例增加B.固定成本一般包括原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用等C.如果一個行業(yè)固定成本占總成本的比例較大，則該行業(yè)的經(jīng)營杠桿較高D.企業(yè)的固定成本比例越高，其盈利水平越高正確答案：C參考解析：固定成本通常不隨銷售量的變化而變化，所以選項A說法錯誤。原材料、生產(chǎn)過程中的費用、廣告及推廣的費用、銷售費用、人工成本等屬于變動成本，所以選項B說法錯誤。固定成本比例與盈利水平并沒有必然聯(lián)系，所以選項D說法錯誤。(70.)短期貸款的展期期限累計不得超過()，長期貸款的展期期限累計不得超過()。A.原貸款期限的一半原貸款期限一半B.原貸款期限3年C.原貸款期限原貸款期限一半D.原貸款期限一半3年正確答案：B參考解析：短期貸款的展期期限累計不得超過原貸款期限，長期貸款的展期期限累計不得超過3年。(71.)采用“脫鉤”方式轉貸的，每次展期最長不超過()。A.3個月B.6個月C.1年D.2年正確答案：D參考解析：凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年。(72.)()是指具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。A.產(chǎn)品線B.產(chǎn)品組合C.產(chǎn)品類型D.產(chǎn)品項目正確答案：A參考解析：產(chǎn)品組合是指商業(yè)銀行向客戶提供的全部公司信貸產(chǎn)品的有機組合方式，即所有銀行公司信貸產(chǎn)品的有機構成。與此有關的概念有三個：①產(chǎn)品線，即具有高度相關性的一組銀行產(chǎn)品。這些產(chǎn)品具有類似的基本功能，可以滿足客戶的某一類需求。②產(chǎn)品類型，即產(chǎn)品線中各種可能的產(chǎn)品種類。③產(chǎn)品項目，即某個特定的個別銀行產(chǎn)品，它．是金融產(chǎn)品劃分的最小單位。所以，題中敘述符合產(chǎn)品線的定義。(73.)提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃．提前償還()，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意．縮短還款期限的行為。A.本息B.全部貸款C.全部或部分貸款D.部分貸款正確答案：C參考解析：提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經(jīng)貸款行同意，縮短還款期限的行為。(74.)以下關于國別風險的說法錯誤的是()。A.國別風險常表現(xiàn)為利率風險、清算風險、匯率風險B.國別風險于其他風險是并列關系，共同影響著貸款的安全性C.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬D.轉移風險是國別風險的主要類型之一正確答案：B參考解析：國別風險與其他風險是交叉關系，而非并列關系。(75.)抵押的一個重要特征是債務人保持對抵押財產(chǎn)的()，而債權人則取得()。A.占有權，占有權B.所有權，所有權C.占有權，所有權D.所有權，占有權正確答案：C參考解析：抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產(chǎn)的占有權，而債權人(抵押權利人)則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產(chǎn)所有權的權利。因此選項C正確。(76.)下列不屬于企業(yè)管理狀況風險的是()。A.企業(yè)發(fā)生重要人事變動B.最高管理者獨裁C.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付D.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發(fā)生混亂，收益質量受到影響正確答案：C參考解析：題中選項C屬于企業(yè)的財務風險，其余選項屬于企業(yè)管理狀況風險。(77.)行業(yè)風險的產(chǎn)生受()的影響，它主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程度等。A.產(chǎn)業(yè)鏈B.產(chǎn)業(yè)組織結構C.產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期D.地區(qū)生產(chǎn)力布局正確答案：B參考解析：行業(yè)風險的產(chǎn)生受產(chǎn)業(yè)組織結構的影響。產(chǎn)業(yè)組織結構的影響主要包括行業(yè)市場集中度、行業(yè)壁壘程度等。(78.)按照成本加成定價法，商業(yè)銀行貸款利率的組成要素不包括()。A.籌集可貸資金的成本B.銀行非資金性的營業(yè)成本C.預期利潤水平D.期限風險溢價正確答案：D參考解析：成本加成定價法下，貸款利率的組成要素包括四部分：籌集可貸資金的成本、銀行非資金性的營業(yè)成本、銀行對貸款違約風險所要求的補償以及預期利潤水平。(79.)下列關于專項準備金的說法中錯誤的是()。A.專項準備金是根據(jù)貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據(jù)其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金B(yǎng).在計算風險資產(chǎn)時，要將已提取的專項準備金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除C.專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額D.專項準備金具有資本的性質正確答案：D參考解析：專項準備金反映了貸款的內在損失，盡管在賬務上還沒有將這部分內在損失沖銷，但實際上專項準備金已經(jīng)用于彌補目前貸款組合中存在的內在損失，不能再用于彌補銀行未來發(fā)生的其他損失，其性質與固定資產(chǎn)折舊相同。所以，專項準備金不具有資本的性質。(80.)下列關于借款人資金結構的表述正確的是()。A.生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是短期資金B(yǎng).季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿易企業(yè)資產(chǎn)轉換周期變化較大，對長期資金有很大的需求C.資金結構不合理，經(jīng)濟基礎就較薄弱，抵御風險的能力就較差，償債能力也就會提升D.企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務成本時，加大長期債務可使企業(yè)獲得財務杠桿收益正確答案：D參考解析：選項A應該是生產(chǎn)制造企業(yè)資產(chǎn)轉換周期較長且穩(wěn)定，更多需要的是長期資金；選項B應該是季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)或貿易企業(yè)資產(chǎn)轉換周期變化較大，對短期期資金有很大的需求；選項C應該是資金結構不合理，經(jīng)濟基礎就較薄弱，抵御風險的能力就較差，償債能力也就會低下。(81.)下列關于產(chǎn)品生命周期策略的說法，錯誤的是()。A.在成長期，研制費用可以減少B.在介紹期，銀行容易獲得超額利潤C.在成熟期，銀行的利潤較穩(wěn)定D.在衰退期，銀行利潤日益減少正確答案：B參考解析：在介紹期，客戶對銀行產(chǎn)品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費大量資金來做廣告宣傳，并不能獲得“超額利潤”。(82.)某公司欲轉讓其擁有的某固定資產(chǎn)，該資產(chǎn)原賬面價值1000萬元，經(jīng)過重新評估，該項資產(chǎn)的價值為1050萬元，假設無折舊，則()。A.該公司的收入增加50萬元B.該公司利潤將增加50萬元C.該公司資本公積金將增加50萬元D.該公司盈余公積金將增加50萬元正確答案：C參考解析：重新評估后，該公司資產(chǎn)增值的50萬元屬于法定財產(chǎn)重估增值，應計入資本公積金。故本題選C。(83.)商業(yè)銀行應選派精通現(xiàn)代金融理論及金融創(chuàng)新理論的高素質客戶經(jīng)理接洽業(yè)務的細分市場為()。A.國有企業(yè)B.民營企業(yè)C.外商獨資企業(yè)D.合資與合作企業(yè)正確答案：C參考解析：外商獨資企業(yè)對商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品和服務的要求比較高，商業(yè)銀行應選派精通現(xiàn)代金融理論及金融創(chuàng)新理論的高素質客戶經(jīng)理接洽業(yè)務。(84.)公司信貸的監(jiān)管條件中不包括()。A.財務維持B.股權維持C.信息交流D.合法授權正確答案：D參考解析：公司信貸的監(jiān)管條件包括財務維持、股權維持、信息交流、其他監(jiān)管條件。提款條件主要包括合法授權、政府批準、資本金要求、監(jiān)管條件落實、其他提款條件。(85.)下列做法中，不符合信貸檔案管理原則和要求的是()。A.將一個信貸項目形成的文件資料劃分為信貸文件和信貸檔案，分別管理B.任命直接經(jīng)辦貸款的信貸人員擔任信貸檔案員C.業(yè)務人員將信貸執(zhí)行過程產(chǎn)生的文件隨時移交信貸檔案員D.將信貸檔案的檢查列入年度績效考核中正確答案：B參考解析：根據(jù)信貸檔案管理的專人負責原則，銀行各級風險管理部門和業(yè)務經(jīng)辦部門設立的專職或兼職人員擔任信貸檔案員，負責本部門信貸文件的日常管理及節(jié)慶后的立卷歸檔等工作。信貸檔案員應相對穩(wěn)定，不得由直接經(jīng)辦信貸業(yè)務人員擔任。(86.)銀行通過對()的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策。A.一般增長率和可持續(xù)增長率B.實際增長率和可持續(xù)增長率C.預測增長率和可持續(xù)增長率D.預測增長率和實際增長率正確答案：B參考解析：銀行通過對實際增長率和可持續(xù)增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：①如果實際增長率低于可持續(xù)增長率，那么，公司目前未能充分利用內部資源，銀行不予受理貸款申請；②如果實際增長率顯著超過可持續(xù)增長率，那么，這時公司確實需要貸款。(87.)以下關于貸款抵押額的表述中，錯誤的是()。A.抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值B.再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能超過所擔保債權C.財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押D.抵押貸款額一抵押物評估值×抵押貸款率正確答案：B參考解析：財產(chǎn)抵押后，該財產(chǎn)的價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，但不得超出其余額部分。故選項B錯誤。(88.)對于“人及其行為”的調查屬于()監(jiān)控。A.財務狀況B.經(jīng)營狀況C.管理狀況D.往來情況正確答案：C參考解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運營的系統(tǒng)情況調查，尤其是對不利變化情況的調查。此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。(89.)如果某公司的固定資產(chǎn)使用率()，就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。A.小于10％或20％B.小于20％或30％C.大于60％或70％D.大于50％或60％正確答案：C參考解析：如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。多選題（共39題，共39分）(90.)貸款保證存在的主要風險因素有()。A.虛假擔保人B.公司互保C.超過訴訟時效D.保證手續(xù)不完備E.保證人不具備擔保資格正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款保證存在的主要風險因素有：①保證人不具備擔保資格；②保證人不具備擔保能力；③虛假擔保人；④公司互保；⑤保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風險；⑥超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權。(91.)財務杠桿加大對公司的可持續(xù)增長率影響不顯著的原因在于()。A.利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長B.資產(chǎn)使用效率比較低，資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長C.公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小D.利潤的增長促進資產(chǎn)大幅增長E.公司現(xiàn)有的銷售凈利率并不是足夠大正確答案：A、B、C、E參考解析：增加負債(財務杠桿加大)對公司的可持續(xù)增長率影響并不顯著，原因在于：①無論公司處于什么行業(yè)，現(xiàn)有的銷售凈利率都是可以接受的，但并不是足夠大，因此銷售的增長未能引起可觀的利潤增長；②公司的大部分利潤都用于發(fā)放紅利，用于再投資的比例過小，因此利潤的增長并沒有促進資產(chǎn)增長；③資產(chǎn)使用效率比較低，因而資產(chǎn)增長未能帶來銷售的顯著增長。(92.)與借款人償債能力有關的因素有()。A.借款人的營運能力B.借款人的公司規(guī)模C.借款人的盈利能力D.借款人的資本結構E.借款人的凈現(xiàn)金流量正確答案：A、C、D、E參考解析：借款人的償債能力和借款人的盈利能力、營運能力、資本結構和凈現(xiàn)金流量等因素密切相關，對貸款決策進行的財務分析應側重這些內容。(93.)對于借款人經(jīng)營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對()進行重組。A.借款人B.擔保條件C.還款期限D.借款品種E.借款利率正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對于借款人經(jīng)營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當?shù)闹亟M。(94.)貸款期限的審定要點有()。A.貸款期限應與借款人資產(chǎn)轉換周期相匹配B.貸款期限應符合相應授信品種有關期限的規(guī)定C.貸款期限一般應控制在借款人相應經(jīng)營的有效期限內D.貸款期限應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配E.貸款期限應與其他特定還款來源的到賬時間相匹配正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款期限首先應符合相應授信品種有關期限的規(guī)定；其次，貸款期限一般應控制在借款人相應經(jīng)營的有效期限內；再次，貸款期限應與借款人資產(chǎn)轉換周期及其他特定還款來源的到賬時間相匹配；最后，貸款期限還應與借款人的風險狀況及風險控制要求相匹配。(95.)以下關于公司可持續(xù)增長率的描述正確的是()。A.利潤率越高，銷售增長越快B.用于分紅的利潤越少，銷售增長越快C.資產(chǎn)效率越高，銷售增長越快D.財務杠桿越低，銷售增長越快E.用于分紅的利潤越多，銷售增長越快正確答案：A、B、C參考解析：財務杠桿越高，銷售增長越快，選項D錯誤。用于分紅的利潤越少，銷售增長越快，選項E錯誤。(96.)以下屬于貸款審批要素的是()。A.授信對象B.貸款用途C.授信品種D.借款憑證E.發(fā)放條件正確答案：A、B、C、E參考解析：借款憑證的審批屬于貸款發(fā)放階段的審查內容，而非審批階段的要素。(97.)下列關于影響貸款價格的因素的說法，正確的有()。A.當貸款供大于求時，銀行貸款價格應該提高B.對銀行職員的親屬可以給予適當?shù)陀谝话阗J款的價格C.借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也越低D.在貸款定價時，銀行必須考慮能否在總體上實現(xiàn)銀行的貸款收益率目標E.貸款期限越長，各種變動出現(xiàn)的可能性就越大，銀行承擔的風險也越大正確答案：C、D、E參考解析：當貸款供大于求時，銀行貸款價格應該降低。借款人與銀行的關系是銀行貸款定價時必須考慮的重要因素。這里所指的關系是指借款人與銀行正常的業(yè)務關系，如借款人在銀行的存款情況以及借款人使用銀行服務的情況等，而非親屬關系。借款人的信用越好，貸款風險越小，貸款價格也越低。在貸款定價時，銀行必須考慮能否在總體上實現(xiàn)銀行的貸款收益率目標。貸款期限越長，各種變動出現(xiàn)的可能性就越大，銀行承擔的風險也越大。(98.)投資活動的現(xiàn)金流量來源于()等的變化。A.無形資產(chǎn)B.有價證券C.股東權益D.固定資產(chǎn)E.長期投資正確答案：A、B、D、E參考解析：投資活動的現(xiàn)金流量來源于有價證券、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、長期投資等賬戶的變化。(99.)以下屬于次級類貸款的特征有()。A.借款人不能償還對其他債權人的債務B.借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款C.借款人內部管理問題未解決，妨礙債務的及時足額清償D.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金E.固定資產(chǎn)貸款項目停止時間很長，復工無望正確答案：A、B、C、D參考解析：選項E屬于損失類貸款的特征。(100.)個人貸款管理原則包括的原則有()。A.協(xié)議承諾原則B.誠信申貸原則C.貸前管理原則D.貸放分控原則E.實貸實付原則正確答案：A、B、D、E參考解析：個人貸款管理原則包括：①全流程管理；②協(xié)議承諾原則；③誠信申貸原則；④實貸實付原則；⑤貸放分控原則；⑥貸后管理原則。(101.)根據(jù)貸款五級分類制度，以下貸款可劃入關注類的有()。A.借款人經(jīng)營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款B.違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款C.借款人在其他金融機構的貸款被劃為次級類D.借新還舊貸款，企業(yè)運轉正常且能按約還本復息E.借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款正確答案：A、B、C、D參考解析：借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款可劃入次級類貸款，選項E不符合題意。(102.)按營銷渠道場所分析，公司信貸營銷渠道包括()。A.登門拜訪營銷B.代理營銷C.網(wǎng)點營銷D.自營營銷E.電子銀行營銷正確答案：A、C、E參考解析：按營銷渠道場所分析，公司信貸營銷渠道分為網(wǎng)點營銷、登門拜訪營銷和電子銀行營銷，不包括代理營銷和自營營銷。(103.)下列屬于公共關系方式有()。A.藝術和體育投資B.信息溝通C.提供贈品D.社會公益贊助活動E.游說政府和立法機關正確答案：A、B、D、E參考解析：公共關系的方式包括信息溝通、游說政府和立法機關、社會公益贊助活動、藝術和體育投資等。(104.)替代品的威脅主要來自于()。A.替代品的價格低B.替代品的價格高C.替代品的質量好D.用戶的轉換成本低E.用戶的轉換成本高正確答案：A、C、D參考解析：替代品價格越低、質量越好、用戶轉換成本越低，其所能產(chǎn)生的競爭壓力就越強。(105.)如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用滲透定價策略()。A.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大B.規(guī)?；a(chǎn)可以降低產(chǎn)品價格C.規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)與分銷成本D.產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品E.新產(chǎn)品的需求價格彈性非常小正確答案：A、C、D參考解析：如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用滲透定價策略：①新產(chǎn)品的需求價格彈性非常大；②規(guī)模化的優(yōu)勢可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)與分銷成本；③產(chǎn)品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產(chǎn)品。(106.)銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有()。A.呆賬核銷申報表B.被投資企業(yè)的基本情況和現(xiàn)狀C.財產(chǎn)清算情況D.債權、股權發(fā)生明細材料E.經(jīng)辦行的調查報告正確答案：A、B、C、D、E參考解析：本題考查銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料。題中各選項都是應該提供的材料。(107.)貸款風險的預警信號系統(tǒng)中有關經(jīng)營狀況的信號包括()。A.關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常B.喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚C.還款意愿降低D.資本與債務的比例降低E.工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備正確答案：A、B、E參考解析：貸款風險的預警信號系統(tǒng)中有關經(jīng)營狀況的信號包括：喪失一個或多個客戶，而這些客戶財力雄厚；關系到企業(yè)生產(chǎn)能力的某一客戶的訂貨變化無常；投機于存貨，使存貨超出正常水平；工廠或設備維修不善，推遲更新過時的無效益的設備等。(108.)個人貸款風險管理中，合作機構風險分析的因素有()。A.合作機構的信用狀況B.合作機構的償債意愿C.合作機構的管理水平D.合作機構的業(yè)界聲譽E.合作機構的償債能力正確答案：A、C、D、E參考解析：對商業(yè)銀行個人貸款風險管理有著重要影響的因素包括合作機構的信用狀況、償債能力、管理水平、業(yè)界聲譽等。(109.)貸款抵押的風險防范措施包括()。A.對抵押物進行嚴格審查B.對抵押物的價值進行準確評估C.做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力D.抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限E.抵押期限應等于或大于貸款期限，不能覆蓋抵押合同期限的要重新簽訂抵押合同正確答案：A、B、C、D參考解析：對抵押物進行嚴格審查、對抵押物的價值進行準確評估、做好抵押物登記工作，確保抵押關系的效力、抵押合同期限應覆蓋貸款合同期限屬于貸款抵押的風險防范措施。(110.)商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調查報告內容主要包括()。A.借款人資信情況B.項目效益情況C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟效益情況D.投資估算與資金籌措安排情況E.結論性意見正確答案：A、B、C、D、E參考解析：商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款貸前調查報告內容一般包括借款人資信情況、項目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目配套條件落實情況、項目效益情況、還款能力、擔保情況、銀行業(yè)金融機構收益預測、結論性意見。(111.)對于中長期貸款報審材料中應注意的一些問題中，風險分析主要包括()。A.信用風險B.費用超支對項目財務效益的影響C.工程拖期對項目財務效益的影響D.不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險E.市場風險正確答案：B、C、D參考解析：風險分析主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響；費用超支對項目財務效益的影響；不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險。(112.)資產(chǎn)轉換理論帶來的問題主要包括()。A.自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，會加大經(jīng)濟的波動B.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險C.經(jīng)濟波動較大時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失D.銀行短期存款的沉淀和長期資金的增加使得銀行具備發(fā)放中長期貸款的能力E.缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件正確答案：B、C、E參考解析：資產(chǎn)轉換理論帶來的一些問題，主要包括：①缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件；②在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣造成銀行的巨額損失；③貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險。A、D項屬于真實票據(jù)理論的缺陷。故本題選BCE。(113.)對銀行來說，企業(yè)客戶的()指標越低，其償債能力越強。A.資產(chǎn)負債率B.現(xiàn)金比率C.負債與所有者權益比率D.負債與有形凈資產(chǎn)比率E.利息保障倍數(shù)正確答案：A、C、D參考解析：現(xiàn)金比率通過計算公司現(xiàn)金以及現(xiàn)金等價資產(chǎn)的總量與當前流動負債的比率來衡量資產(chǎn)的流動性。現(xiàn)金比率越高，表明客戶直接支付能力越強，所以B選項不符合題意。利息保障倍數(shù)是指企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所獲得的息稅前利潤與利息費用的比率，它是衡量企業(yè)負債利息能力的指標。利息保障倍數(shù)比率越高，說明借款人支付利息費用的能力越強，所以E選項不符合題意。(114.)關于全部投資現(xiàn)金流量表，下列說法正確的是()。A.不必考慮項目投資資金的來源及構成B.可以使籌資成本和負債水平不同的項目相互比較C.所計算的投資收益率便于同市場利率和行業(yè)平均盈利率相比較D.不必考慮還本付息的問題E.可用于計算自有資金的內部收益率、凈現(xiàn)值等指標正確答案：A、B、C、D參考解析：全部投資現(xiàn)金流量表可用于計算全部投資的內部收益率、凈現(xiàn)值等指標。選項E錯誤。(115.)我國商業(yè)銀行相對于外資銀行而言，下列屬于主要優(yōu)勢的是()。A.廣泛的營業(yè)網(wǎng)點B.落后的營銷理念C.雄厚的資本實力D.業(yè)務范圍單一E.相對穩(wěn)定的客戶群體正確答案：A、C、E參考解析：我國商業(yè)銀行相對于外資銀行而言，主要有以下幾點優(yōu)勢：廣泛的營業(yè)網(wǎng)點；相對穩(wěn)定的客戶群體；雄厚的資本實力。選項BD是商業(yè)銀行的劣勢分析。(116.)以下屬于財政部規(guī)定使用的快速折舊法的是()。A.年限平均法B.雙倍余額遞減法C.年數(shù)總和法D.直線折舊法E.工作量法正確答案：A、D參考解析：暫無解析(117.)以下關于銀行貸款損失準備金的提取表述正確的是()。A.銀行籌集準備金來覆蓋非預期損失B.普通準備金是用來彌補貸款組合的不確定損失的C.普通準備金可以計入商業(yè)銀行資本基礎的附屬資本D.計入附屬資本的普通準備金不能超過加權風險資產(chǎn)的1.25％E.貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的正確答案：B、C、D、E參考解析：選項A應該是銀行籌集準備金來覆蓋預期損失。(118.)貸款擔保具體的形式主要有()。A.保證B.定金C.質押D.抵押E.留置正確答案：A、B、C、D、E參考解析：貸款擔保具體的形式有：抵押、質押、保證、留置和定金。(119.)對貸款環(huán)境的區(qū)域風險進行評估時，考慮的內容包括()。A.區(qū)域自然條件B.區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構C.區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平D.區(qū)域市場化程度和法制框架分析E.銀行自身風險內控管理水平正確答案：A、B、C、D、E參考解析：對貸款環(huán)境的區(qū)域風險進行評估時，考慮的內容主要包括外部因素和內部因素。其中外部因素有區(qū)域自然條件分析；區(qū)域產(chǎn)業(yè)結構分析；區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平分析；區(qū)域市場化程度和法制框架分析；區(qū)域經(jīng)濟政策分析；區(qū)域政府行為和政府信用分析；此外，政府的信用狀況也是影響信貸風險的重要因素。內部因素有銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產(chǎn)質量也具有重要影響。風險內控能力通常會體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營指標和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。(120.)下列屬于非零售業(yè)務的債項的是()。A.貸款B.票據(jù)C.債券D.表外業(yè)務墊款E.承諾類表外業(yè)務正確答案：A、B、C、D、E參考解析：非零售業(yè)務的債項包括貸款、票據(jù)、債券、貿易融資、表外業(yè)務墊款、擔保類、承諾類表外業(yè)務等。(121.)在對貸款項目進行成本審查時，外購投人物的成本應包括由企業(yè)負擔的()。A.運雜費B.裝卸保險費C.途中合理損耗D.人庫前加工整理費用E.入庫前的挑選費用正確答案：A、B、C、D、E參考解析：外購的投入物的成本計算應按照買價加應由企業(yè)負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算。(122.)下列屬于真實票據(jù)理論的缺陷的有()。A.使得缺乏物質保證的貸款大量發(fā)放，為信用膨脹創(chuàng)造了條件B.由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切聯(lián)系，資產(chǎn)的膨脹和收縮會影響資產(chǎn)質量，因此會增加銀行的信貸風險C.局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統(tǒng)的流動性風險E.自償性貸款隨經(jīng)濟周期決定信用量，從而會加大經(jīng)濟波動正確答案：C、E參考解析：真實票據(jù)理論的缺陷比較明顯，銀行短期存款的沉淀、長期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展。同時，自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，從而可以加大經(jīng)濟的波動。選項C、E符合題意。選項A、D是資產(chǎn)轉換理論的缺陷，選項B是預期收入理論的缺陷，不符合題意。(123.)以下關于各類貸款的主要特征說法正確的是()。A.正常類貸款借款人有能力履行承諾，并且對貸款的本金和利息進行全額償還B.關注類貸款借款人凈現(xiàn)金流出現(xiàn)減少C.次級類貸款借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)的狀態(tài)D.損失類貸款借款人已經(jīng)徹底停止經(jīng)營活動E.可疑類貸款借款人已資不抵債正確答案：A、B、D、E參考解析：可疑類貸款借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)的狀態(tài)。(124.)下列屬于公司信貸理論的有()。A.真實票據(jù)理論B.資產(chǎn)轉換理論C.預期收入理論D.商業(yè)貸款理論E.超貨幣供給理論正確答案：A、B、C、D、E參考解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實票據(jù)理論、資產(chǎn)轉換理論、預期收入理論和超貨幣供給理論四個階段，選項ABCE符合題意。美國稱“真實票據(jù)理論”為“商業(yè)貸款理論”，選項D符合題意。(125.)項目財務評估主要包括()。A.項目所需資金落實情況評估B.項目投資估算與項目籌資評估C.項目基礎財務數(shù)據(jù)可靠性評估D.項目的盈利能力和清償能力評估E.項目不確定性評估正確答案：B、C、D、E參考解析：項目財務評估主要包括項目投資估算與項目籌資評估、項目基礎財務數(shù)據(jù)可靠性評估、項目的盈利能力和清償能力評估以及不確定性