erp會計模塊實習(xí)題

ERP會計模塊

實習(xí)題

（基于新會計準(zhǔn)那么）

財務(wù)管理系

總帳系統(tǒng)

練習(xí)一建帳

目的：掌握建帳的根本程序及考前須知。

要求：按照下述給出的資料在K/3中間層建立一個帳套并對其進行系統(tǒng)設(shè)置，啟用帳套。

資料：（注意：括號里的是相關(guān)文字的五筆字形代碼?。?/p>

（一）新建公司機構(gòu)及帳套

1、公司機構(gòu)代碼：01

2、公司名稱：廣東非凡

3、帳套號：01.001

4、帳套名：非凡工業(yè)

5、帳套類型：標(biāo)準(zhǔn)供給鏈

6、數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會出，不需客戶命名。

7、數(shù)據(jù)庫文件路徑：默認(rèn)為C：VROGRAMFILES\MICROSOFTSQLSERVER\MSSQL\BACKUP\,比議改為

d:\k3data\或（1:\非凡\。

（二）設(shè)置帳套參數(shù)

1、公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限責(zé)任公司

2、記帳本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB

3、帳套啟用期間：2008年01月01日

（三）添加用戶

用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限

張華密碼認(rèn)證，自己設(shè)置Administrators（系統(tǒng)管理員組）不需授權(quán)

李萍密碼認(rèn)證，自己設(shè)置Users（一般用戶組）授予所有權(quán)限

（四）提示“用戶沖突”的處理：清理“系統(tǒng)使用狀況”和“網(wǎng)絡(luò)控制管理"。

（五）由于院校廣泛使用單機實現(xiàn)，沒插加密狗，演示版的軟件結(jié)賬入得超過3個會計期間，所以大家在

下面的練習(xí)過程中，結(jié)賬后最好反結(jié)賬過來再進行往下面的操作。切記1月啟用的帳套不得結(jié)賬到3月。

練習(xí)二帳套初始化

目的：掌握對帳套進行初始化的步驟及各操作要點。

要求，根據(jù)下.述給出的資料按順序完成帳登系統(tǒng)根底資料的維護及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束初始

化工作。

資料：

一、從模板中引入會計科目（該企業(yè)為工業(yè)企業(yè)），此處引入新會計準(zhǔn)那么科目模板。

二、設(shè)置總帳系統(tǒng)參數(shù)

設(shè)置“本年利潤”科目代碼

對以下帳套選項打“J”:1、啟用往來業(yè)務(wù)核銷

2、新增憑證自動填補斷號

其他選項作為了解，不要過多的勾選無關(guān)選項。

三、系統(tǒng)資料維護

（-）增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點的切換（切換到英文標(biāo)點狀態(tài)：

幣別代碼幣別名稱記帳匯率折算方式匯率類型

HKD港幣(iatm)0.88原幣*匯率=本位幣浮動匯率

USD美元(ugfq)6.45原幣*匯率=本位幣浮動匯率

（-）增加憑證字為“記"字。

（三）增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位。

計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)

重量組KG公斤(wcrt)1

(tgjgxeg)T噸(kgb)1000

數(shù)量組J件(wrh)1

(ovjgxeg)X箱(tsh)50

（四）增加支票結(jié)算方式。

代碼名稱

JF06支票(fcsf)

（五）新增相關(guān)核算工程資料

（1）新增“客戶”資料：

代碼名稱

01天河區(qū)（上級組）（gdiskaq）

01.01長城公司(tafdwcng)

01.02天達公司(gddpwcng)

02越秀區(qū)（上級組）（fhateaq）

02.01宏基公司(pdcadwcng)

02.02長海公司(taitxwcng)

（2）新增“部門”資料:

代碼名稱

01財務(wù)部(mftlukb)

02行政部(tfghukb)

03銷售部（上級組）（qiwyukb）

03.01銷售一部(qiwygukb)

03.02銷售二部(qiwyfgukb)

04生產(chǎn)部(tgutukb)

（3）新增“職員”資料:

代碼名稱部門

001張華(xtwxf)財務(wù)部

002李萍(sbaigh)行政部

003王林(gggss)銷售一部

004趙立（fhquu）銷售二部

005劉紅(yjxa)生產(chǎn)部

006孫晴(bijge)生產(chǎn)部

（4）新增“供給商"資料:

代碼名稱

01海珠區(qū)（上級組）（itxgraq）

01.01恒星公司(ngjgjtgwcng)

01.02南方公司(fmyyvfhpsftemwwebvwcng)

02白云區(qū)（上級組）（errfeuaq）

02.01王碼公司(ggggdegjneywcng)

02.02強發(fā)公司(xkjvjnbbebvwcng)

⑸新增“產(chǎn)成品”核算工程類別，1代碼011。

屬性名稱屬性類別屬性長度

標(biāo)準(zhǔn)本錢（sfuwdnsg）實數(shù)

出廠價(bmdgwwj)實數(shù)

零售價（fwwywwj）貨幣

銷售政策（qiuyghtg：文本255

（六）會計科目維護

增加會計彳耳目

科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算工程

1002銀行存款所有幣別J

1002.01建設(shè)銀行人民幣

1002.02中國銀行美元J

1002.03工商銀行港元

1123預(yù)付賬款

1123.01報刊雜志費

1221其他應(yīng)收款

1221.01職員職員

1403原材料

1403.01甲材料J（計量單位：公斤）

1403.02乙材料J（計量單位：公斤）

5001生產(chǎn)本錢

5001.01工資及福利

5101制造費用

5101.01折舊費

5101.02工資及福利

6001主營業(yè)務(wù)收入部門,職員,物料

6602管理費用

6602.01工資及福利

6602.02折舊費

6602.03通訊費部門、職員

6603財務(wù)費用

6603.01利息

6603.02匯兌損益

(2)會計科目的修改:

科目代碼科目名稱往來業(yè)務(wù)核算核算工程

1122應(yīng)收帳款V客戶

2202應(yīng)付帳款供給商

操作要點：

(D設(shè)外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果?級科目下有明細科目按外幣核算的，那么-

級科目要設(shè)為核算所有幣別。

(2)在會計科目下掛接核算工程的方式設(shè)明細帳，與在科目下直接增加明細科目實現(xiàn)的帳簿結(jié)果是一樣的，

而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際

情況靈活掌握。另外，科目下面如已掛核鳧工程，就不能再設(shè)明細科目；一個科目下可掛多個核鳧工程,

這些核算工程間是一種平等并列的關(guān)系：核算工程卜也不能再掛核算工程。

(3)設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細科目時，注意必須先新增物料明細科目，再去系統(tǒng)資料維護處添加

具體的“物料”資料?，否那么易出現(xiàn)錯誤信息。假設(shè)客戶已購置K/3購銷存業(yè)務(wù)模塊，那么不需要在

存貨科目下新增明細科目，只要通過修改會計科目功能，在一級科目里利用核算工程卡片掛接物料輔

助核算即可。另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細科目時選擇計量單位組和缺省單位。

(4)對應(yīng)收、應(yīng)付等往來科目設(shè)置時應(yīng)注意：未購置應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的客戶，如要進行往來業(yè)務(wù)核銷、

往來對帳和帳齡分析等工作，必須在應(yīng)收、應(yīng)付科目下掛核算工程，并設(shè)置科目屬性為往來業(yè)務(wù)核算:

已購置應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，不受此限制，但從節(jié)省工作量的角度來說，掛核算工程作明細的方法較

為實用。

(5)如果已錄入明細科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單卜選"選項”中的顯示明細科目一

項即可。

(七)新增“物料”資料：

對于未購置K/3業(yè)務(wù)流程模塊，需要利用總帳系統(tǒng)對某些存貨科目進行簡單的數(shù)量金額核算的用戶，

在設(shè)“物料”核算工程的具體內(nèi)容時要注意，必須先設(shè)好相關(guān)存貨明細科FI后再去添加物料核第工程，否

那么，新增的存貨明細不能進行真正的數(shù)量金額輔助核算。

已購置K/2業(yè)務(wù)模塊的用戶那么不需在苞帳系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細科目,只要在存貨?級科H里掛接“物

料”核算工程即可。

先設(shè)上級組：01材料

02產(chǎn)品

代碼名稱屬性計量單位計價方法存貨科目銷售收入銷售本錢

01.01甲材料(Ihnhsfou)外購公斤加權(quán)平均1403.0160516402

01.02乙材料(nnlsfou)外購公斤加權(quán)平均1403.0260516402

02.01A產(chǎn)品(Autkk)自制件加權(quán)平均140560016401

02.02B產(chǎn)品(Butkk)自制件加權(quán)平均140560016401

注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除"按鈕去刪除，如

果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會計科目的，客戶可通過"禁用”功能將有錯，不再

使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為：在系統(tǒng)資料維護里，指中某一具體系統(tǒng)資

料，按右犍選擇“禁用”即可。

四、初始余額錄入

科目名稱外幣/數(shù)量匯率借方金額貸方金額

現(xiàn)金30,000

銀行存款-建設(shè)銀行500,000

銀行存款-中國銀行200,0008.451690000

銀行存款-工商銀行100,0001.08108000

應(yīng)收帳款150,000

原材料-甲材料1,00020,000

-乙材料50050,000

預(yù)付賬款-報刊雜志費2,000

其他應(yīng)收款-職員張華5,000

壞帳準(zhǔn)備5,000

固定資產(chǎn)5,600,000

累計折舊900,000

應(yīng)付帳款300,000

短期借款100,000

實收費本6850000

合計81550008155000

注：應(yīng)收帳款科目期初數(shù)據(jù):

客戶時間事由金額

長城公司2007.12.06銷貨款80,000

宏基公司2007.11.25銷貨款70,000

合計150,000

應(yīng)付帳款期初數(shù)據(jù):

供給商時間事由金額

恒星公司2007.09.12購料120,000

王碼公司2007.06.03購料180,000

合計300,000

注意：如果已購置應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的那么應(yīng)收、應(yīng)付款項初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)里錄入后

再傳遞到總帳系統(tǒng)，而不需要在總帳系統(tǒng)里錄入。

操作要點：

①錄入外幣科目金額時，要注意切換相應(yīng)幣別；

②錄入下設(shè)核算工程的科目的金額時，要點擊核算工程欄的“進入特定界面輸入：

③錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時，點擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量：

④試算平衡時要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，那么必須切換成綜合本位幣去試算。綜合木位幣狀態(tài)下，只能

查看所有幣別科目的初始數(shù)據(jù)，不能進行錄入、修改等操作。

五、切換幣別為綜合本位幣，進行試算平衡檢查。

六、試算平衡結(jié)束初始化工作。

練習(xí)三日常帳務(wù)處理練習(xí)

目的：掌握K/3財務(wù)系統(tǒng)日常帳務(wù)處理工作

要求：①根據(jù)下述資料錄入記帳憑證，對其進行審核、過帳并查看各種帳表；

②進行往來業(yè)務(wù)核銷；

③利用自動轉(zhuǎn)帳功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費用；

④進行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務(wù)處理并進行期末結(jié)帳。

資料：

一、錄入記帳憑證

1、提現(xiàn)類：

5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。

摘要：提現(xiàn)(rjgm)

借：現(xiàn)金10,000

貸：銀行存款-建行10,030

2、應(yīng)付往來業(yè)務(wù)類：

10日，歸還前欠恒星公司的貨款120.000元。

摘要：歸還欠款(wigiqwffi)

借：應(yīng)付帳款-恒星120,000

貸：銀行存款-建行120,JOO

要點：記得選擇相應(yīng)的供給商名稱

3、多核算工程類：

15日，銷售一部王五向宏基公司銷售A產(chǎn)品60,000元，貨款暫欠。

摘要：歸還欠款(mwfiqieutkk)

借：應(yīng)收帳款-宏基公司60,030

貸：產(chǎn)品銷售收入-銷售一部/王林/A產(chǎn)品60,000

要點：必須錄完所有核算工程內(nèi)容：客戶、部門、職員、物料。

4、數(shù)量金額業(yè)務(wù)類；

20日，采購甲材料1000公斤，單價50元/公斤；乙材料500公斤，單價40元/公斤，以建行存款支付。

摘要：采購材料(esmqsfou)

借：原材料-甲材料50,000

-乙材料20,000

貸：銀行存款-建設(shè)銀行70,000

要點：在“單位”單元格錄入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會自動

計算金額。

5、涉及外幣業(yè)務(wù)類：

25R,收到某外商交來投資款20,W)美元.存入中行美元戶，當(dāng)FI匯率為846.

摘要：收到投資(nhgcrmuq)

借：銀行存款-中行20,000*8,46169,200

貸：實收資本169,000

資本公積200

要點：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記帳匯率8.46,在原幣金額處錄入原幣

20,000元，系統(tǒng)會自動計算折合的本位幣數(shù)額。

6、30口，支付本月通迅費。

摘要：支付通訊費(fcwfceynxjm)

借：管理費用-通訊費/銷售一部/王林500

-通訊費/銷售二部/趙立400

-通訊費/行政部/'李萍300

貸：現(xiàn)金1,200

要點：記得逐一錄入部門、職員核算工程信息。

7、應(yīng)收往來業(yè)務(wù)類：

30日，收回宏基公司前欠銷貨款60,)00元，存入建行

摘要：收回前欠貨款(nhlkuejqwwxmffi)

借：銀行存款-建行60,000

貸：應(yīng)收帳款-宏基公司60,000

要點：注意選擇相應(yīng)的客戶名稱。

錄入記帳憑證時應(yīng)注意：

1、兆證號、序號由系統(tǒng)自動編排，用戶不需自己編號。

2、錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。但應(yīng)注意，

系統(tǒng)不接受當(dāng)前會計期間之前的日期，只允許輸入當(dāng)期或以后各期業(yè)務(wù)，而且過帳時，只處理本期的記帳

憑證。

3、憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單"選項”中的自動攜帶.上條分錄

摘要信息，那么系統(tǒng)會自動復(fù)制上條記錄摘要到下條：c.或者在英文標(biāo)點狀態(tài)下，雙擊鍵盤右邊“DEL"

的按鍵，也可以快速復(fù)制上條分錄摘要；d.按"鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫，需要時調(diào)用。

建立摘要庫的步驟為:

點擊記帳憑證中的摘要欄，按下F7鍵或工具欄“代碼”按鈕一編輯一新增一錄入類別、代碼、名稱

(注意：如沒有“類別”，需點擊類別旁的按鈕去增加)一保存。如再增加摘要，那么重復(fù)此操作。

4、埔入會計科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會計科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如

在“杳看”菜單項選擇項中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，可雙擊代碼提示窗的科目即可：d.按F7

建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計科目模板來選。

5、按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向：負(fù)號可使金額變?yōu)榧t字：CTRL+F7鍵可符憑證中借貸方差額自動找平：

ESC鍵可刪除分錄整筆金額。

6、如果會計科目設(shè)了按核算工程核算的，需將所有核算工程內(nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保存憑證。

二、憑證其他相關(guān)操作及帳簿查詢

1、洛前面所做的所有記帳憑證審核、過帳。

2、假設(shè)當(dāng)月5日的提現(xiàn)記帳憑證金額出錯，正確應(yīng)為1,000元，請用紅字沖銷法更正。

3、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證

4、查看各種總分類帳、明細帳等。

5、杳看管理涉用多樣式明細帳。

6、查看科目余額表、試算平衡表等。

7、查看“管理費用-通迅費”及“產(chǎn)品銷售收入"的核算工程組合表。

三、往來管理

①利用核銷管理功能進行應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款的核銷。

②查看往來對帳單及帳齡分析表。

四、制作幾張自動轉(zhuǎn)帳憑證

1、攤銷應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的報刊雜志費。

名稱：攤銷報刊雜志費(rcwyqier“jvsfnxjm)

轉(zhuǎn)帳期間會計科目方向轉(zhuǎn)帳方式比例包含本期未過帳憑證

1-12管理費用-辦公費自動判定轉(zhuǎn)入100%

待攤費用-報刊雜志費自動判定按公式轉(zhuǎn)出100%包含

公式：ACCT(“1301.01","C",，0,1,1,)/12(待攤費用年初余額/12)

注意：先增加代碼為521.04的“管理費用-辦公費"(Iwwcxjm)明細科目。

2、按短期借款年初余額100,000元和3%年利率計算本月應(yīng)負(fù)擔(dān)的短期借款利息。

名稱：計提短期借款利息(yfrjtdadwajffit.jth)

轉(zhuǎn)帳期間會計科目方向轉(zhuǎn)帳方式比例包含本期未過帳憑證

1-6財務(wù)費用-利息自動判定按公式轉(zhuǎn)出100%

預(yù)提費用自動判定轉(zhuǎn)入100%包含

公式：ACCT(“2101”,"C”,0,1,1,)*0.03/12(短期借款年初余額*0.03/12)

五、期末處理

1、進行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過帳

港幣：期末匯率：0.78

美元：期末匯率：6.40

2、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期投益(注意！先將當(dāng)月木過帳憑證全部過帳)

3、珞結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證過帳

4、期末結(jié)帳

報表系統(tǒng)練習(xí)

目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報表的查詢技巧及根本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。

要求：①查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表：

②根據(jù)要求制作自定義報表。

資料：

一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。

二、制作一張自定義內(nèi)部報表并設(shè)置報表取數(shù)公式

公式設(shè)置：

現(xiàn)金年初數(shù)：ACCT(“1001”,"C"，"：0,1,1)

現(xiàn)金期末數(shù)：ACCT(“1001”,"Y",，0,0,0)

貨幣資金年初數(shù):ACCTriooi：ioor,"c",”"，o,i,u

貨幣商金期末數(shù)：ACCT(“1001：1003”,"Y"，0,0,0)

應(yīng)收帳款-長城公司年初數(shù)：ACCT(441131I客戶I01.01"，"C",，0,1,1)

應(yīng)收帳款-長城公司期末數(shù)：ACCT(aU31|客戶|01.01"，"Y”，0,0,0)

管理費用本期發(fā)生額:ACCT(“5502”,"SY",，0,0,0)

管理費用本年累計數(shù)：ACCT(“5502”,管L",，0,0,0)

合計欄：SUM

簡表

單位名稱：廣東非凡工業(yè)單位：元

2008-01-31

資產(chǎn)資料損益資料

項額

目年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計數(shù)

現(xiàn)金

貨幣資金

應(yīng)收帳款-長城公司

管理費用

合計

單位負(fù)責(zé)人：會計主管：制表人：

三、以批量填充的方式制作以下自定義報表

貨幣資金表

單位名稱:廣東非凡工業(yè)單位:元

2009-01-31

工程期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額

現(xiàn)金

銀行存款-建行

銀行存款-中行

銀行存款-工行

其他貨幣資金

合計

單位負(fù)責(zé)人:會計主管:制表人:

固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)

目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能

要求：①對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行初始化；

②完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種帳表:

③期末計提折舊，進行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的對帳并結(jié)帳。

資料：

一、系統(tǒng)維護

系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：①與總帳系統(tǒng)相連：

②允許改變根底資料編碼。

操作要點：

固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳柞連

使用時，一般建議不要選"不提折舊”、"不生成憑證”這兩個選項。

二、根底資料

(■)變動方式類別增加

代碼方式名禰憑證字摘要對方科目

002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理

操作要點：

I、如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務(wù)自動生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中

的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)

容和核算工程。

2、已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。

(二)卡片類別管理

卡片編

代使用凈殘計量預(yù)設(shè)折舊固定資累計折

名稱碼規(guī)那是否計提折舊

碼年限值率單位方法產(chǎn)科目舊科目

么

動態(tài)平不管使用狀態(tài)如

001房屋類505%憧15011502FW-

均法何一定提折舊

由使用狀態(tài)決定

002交通工具103%輛工作量法15011502JT-

是否提折舊

雙倍余額由使用狀態(tài)決定

003生產(chǎn)設(shè)備103%臺15011502SC-

遞減法是否提折舊

平均年由使用狀態(tài)決定

004辦公設(shè)備55%15011502BG-

限法是否提折舊

（三）存放地點

代碼名稱

01車間(Iguj)

02辦公室（Iwwc）

03車庫(1gylk)

三、初始數(shù)據(jù)錄入

資產(chǎn)編碼FW-00IJT-00ISC-00I

名稱辦公樓小汽車車床

類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備

計量單位憧輛臺

數(shù)量112

入賬日期

存放地點車庫車間

經(jīng)濟用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用

使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用

變動方式自建購入購入

使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各50%）生產(chǎn)部

折舊費用科目管理費用-折舊費產(chǎn)品銷售費用?折舊費制造費用-折舊費

幣別人民幣人民幣人民幣

原幣金額1,000,000400,000600,000

購進累計折舊無無無

開始使用日期

已使用期間工作總量：30萬公里，己使用18萬公里

累計折舊金額280.000220.000400.000

折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法

操作要點：

1、入帳日期只能是初始化期間以前的日期；

2、變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。

3、設(shè)置部門、折舊贄用科目時必須保證部門、科目、核算工程對應(yīng)的一致性，因為折舊憑證中的科目、

核算工程信息就是從此獲得的，因此必須對應(yīng)設(shè)定完整，否那么系統(tǒng)無法自動計提折舊。

4、購進原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。

5、購進累口折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。

6、累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)木單位已計提的累計折舊額。

7、預(yù)計使用期間數(shù)錄入時，注意把預(yù)計使用年限折算為月份數(shù)后，再進行錄入。

四、結(jié)束初始化

一旦結(jié)束初始化操作，那么固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體操作

方法為，按住鍵盤上的＜Shift＞鍵，點擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項。

五、日常業(yè)務(wù)處理

（一）新增固定資產(chǎn):

資產(chǎn)編碼BG-001

名稱電腦（jney）

類別辦公設(shè)備

計量單位臺

數(shù)量3

入賬日期

存放地點辦公室

經(jīng)濟用途經(jīng)營用

使用狀態(tài)正常使用

變動方式購入

使用部門財務(wù)部

折舊費用科目管理費用-折舊費

幣別人民幣

原幣金額24,000

購進累計折舊無

開始使用日期

己使用期間0

累計折舊金額0

折舊方法平均年限法（第一種）

操作要點：

I、在新增卡片時，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時間。

2、如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購進累計折舊”無需錄入,

該工程指的是固定資產(chǎn)在購入前己存在的累計折舊。

3、在錄入同類型的固定資產(chǎn)時，可通過選擇“新增復(fù)制”選項復(fù)制卡片信息。

（二）減少固定資產(chǎn)：

將SC-OOI固定資產(chǎn)卡片中的一臺車床報廢。

清理日期清理數(shù)量清理費用殘值收入變動方式

15004,500報廢

注：清理費用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。

操作要點：

1、進行清理操作后，所產(chǎn)生的變動記錄是不能直接通過"刪除”按鈕進行刪除操作，只能重新點擊“清

理”按鈕進入清理界而，選擇"刪除”才能進行刪除操作：

2、卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價值符為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失；

3、多數(shù)量的卜片作局部數(shù)量減少時只清理了一張卡片中的局部數(shù)量，不會影響其余固定資產(chǎn)。

（三）固定資產(chǎn)其他變動：

將JT-001固定資產(chǎn)卡片中小汽車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折I日贄用科目也由“產(chǎn)品銷售費用

-折舊費”轉(zhuǎn)為”管理費用?折舊費”o

操作要點：

1、同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動，如當(dāng)期確需要屢次調(diào)整，可合并成一次處理，同時做多個

工程變動：

2、不涉及金額的增減調(diào)整（如原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整等）的固定費產(chǎn)變動，無需生成憑證。

（四）利用“憑證管理”功能制作增加、減少固定資產(chǎn)的記帳憑證。

操作要點：

I、生成記帳憑證時，如果“變動方式”中預(yù)設(shè)的對方科目等信息不全，那么系統(tǒng)會提示是否手工調(diào)整，

選擇“是"可翻開憑證進行修改保存即可；

2、如要匯總生成固定資產(chǎn)憑證，需按Clrl或Shifl犍去選：

3、固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記帳憑證會自動傳遞到總帳系統(tǒng)。

（五）查看固定資產(chǎn)清單等各種帳表。

操作要點：

1、設(shè)定查詢方案時，期間選擇“初始期間”表示只查看初始數(shù)據(jù)：

2、方案設(shè)置的報表工程卡片里，可設(shè)定要顯示或不顯示的固定資產(chǎn)報表工程，并對固定資產(chǎn)按一定方式

小計、匯總，但匯總前必須先設(shè)排序方式。

六、期末處理

I、輸入本月工作量2000公里。

2、計提固定資產(chǎn)折舊。

3、利用“自動對帳”功能進行固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)和總帳系統(tǒng)的對帳。

4、期末結(jié)帳。

操作要點：

I、一旦結(jié)帳，對于已結(jié)帳會計期間的業(yè)務(wù)符不能再進行修改和刪除。

2、如需對已結(jié)帳期間業(yè)務(wù)進行修改，可通過按?。糞hifl＞鍵，單擊“期末結(jié)帳”圖標(biāo)，選擇“反結(jié)帳"功

能，反悔到上一期進行數(shù)據(jù)修改。

工資管理系統(tǒng)練習(xí)

目的：掌握_E資管理系統(tǒng)的處理流程及U常工作的具體操作方法

要求：①對工資系統(tǒng)進行初始化設(shè)置，添加根底資料；

②設(shè)置工資工程、定義工資計算方法、錄入工資數(shù)據(jù)進行工資計算

③計算個人所得稅、分配工資費用

④查看各種工資報表，結(jié)帳。

資料：

一、建立工資類別方案

類別幺稱：全體員工

是否多類別：否

幣利：人民幣

操作要點：

設(shè)置工資類別時應(yīng)注意，單類別才能用于核算工資數(shù)據(jù)，而匯總類別主要用于匯總多個單類別的工資

數(shù)據(jù)，且只能查看，不能進行工資數(shù)據(jù)的計算工作。因此，在建立獨立的工資類別時，不要選擇多類別。

二、系統(tǒng)維護

系統(tǒng)參數(shù)：要求結(jié)帳與總帳期間同步。

三、設(shè)置

（一）導(dǎo)入或新增部門資料:

代碼名稱

01財務(wù)部

02行政部

03銷售部（上級組）

03.01銷售一部

03.02銷售二部

04生產(chǎn)部

操作要點：

1、如果用戶已在總帳系統(tǒng)中添加了部門資料，可從總帳系統(tǒng)導(dǎo)入部門信息：

2、總帳導(dǎo)入部門信息時，相同的部門信息只能引入一次，以后如想再引入相同的部門信息只能通過其它

工資類別里進行引入。

3、部門信息一旦使用，不能進行修改操作。

（-）導(dǎo)入并修改或新增職員資料:

代碼名稱職員類別部門個人帳號

C01張華管理人員財務(wù)部2712356487

C02李萍管理人員行政部2712568435

C03王林銷售人員銷售一部2713258741

C04趙立銷售人員銷售二部2713856984

C05劉紅生產(chǎn)人員生產(chǎn)部2714521436

C06孫晴生產(chǎn)管理人員生產(chǎn)部2713632541

操作要點：

1、設(shè)定職員資料時應(yīng)注意，必須設(shè)定職員的部門、職員類別，否那么無法進行工資費用分配，這兩項是

分配工資費用的依據(jù)。

2、己離職的職員資料不要直接刪除，否那么會影響相關(guān)歷史數(shù)據(jù)的正確性。對于此類職員可通過變動處

理中的人員變動選擇“禁用離職人員"選項進行變動處理。

3、禁用后的職員如想恢復(fù)使用，可通過職員管理窗口中選擇禁用按鈕恢復(fù)職員的資料。

（三）增加銀行資料:

代碼名稱帳號長度

1001建行天河支行10

操作要點：

1、在設(shè)定銀行資料?時，應(yīng)注意設(shè)定帳號長度，不要把帳號長度誤認(rèn)為企業(yè)在此銀行的具體帳號而錄入.

2、此項一般只有銀行代發(fā)工資的單位才必設(shè)定。

（四）工資工程設(shè)置:

工程名稱數(shù)據(jù)類型小數(shù)位數(shù)工程屬性

職員代碼文本其他

職員姓名文本其他

部門文本其他

根本工資貨幣2固定工程

浮開工資貨幣2可變工程

津貼ivmh貨幣2可變工程

加班Ikgyt貨幣2可變工程

獨補qtjpuh貨幣2固定工程

病假ugwn央幣2可變工程

事假gkwnhc貨幣2可變工程

應(yīng)發(fā)合計yidvwgyf貨幣2可變工程

房租水電ynteiijn貨幣2可變工程

代R所得稅warkrntjtukq貨幣2可變工程

醫(yī)療保險atubwkbw貨幣2固定工程

養(yǎng)老保險udftwkbw貨幣2固定工程

工會aawf貨幣2固定工程

扣款合計rkfiiwgyf貨幣2可變工程

實發(fā)合計pudvwgyf貨幣2可變工程

個人帳號文本其他

操作要點：

1、新增工資工程時，如果在工資工程名稱的下拉框中有我們需要增加的工程，必須從下拉框中選擇，系

統(tǒng)會自動取有關(guān)信息進行顯示，不需手工錄入。（下拉框中工資工程資料主要來源于職員信息卡片）

2、設(shè)定工資計算公式時所需要用的工資工程，都必須預(yù)先在此設(shè)定，否那么無法設(shè)置公式。

3、設(shè)置工資工程時，必須注意設(shè)定工資工程的類型，只有數(shù)值型的工資工程才能參與工資數(shù)據(jù)加減運尊,

文字型那么的不能。

（五）工資”算公式設(shè)置：

公式名稱：全體員工（wgws）

應(yīng)發(fā)合計=根本工資+浮開工資+津貼+加班+獨補

扣款合計=病假+事假+房租水電+代扣所得稅+醫(yī)療保險+養(yǎng)老保險+工會

實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計

操作要點：

1、設(shè)定計和公式時請先點擊“新增’按鈕，出錯時，可點擊“編輯〃按鈕進行修改。一個計算方法中可

設(shè)定多個運算公式；

2、設(shè)定公式時，工程框里的工資工程可通過雙擊鼠標(biāo)左鍵進行選擇，運算符號、條件語句只要單擊運算

符按鈕即可：

3、利用條件語句編輯公式時，“如果”、"否那么〃、“且"、“或"、“是"、"不是”等條件語句前后要

注意留空格，否那么編輯公式時會出錯：

4、利用條件語句設(shè)公式時，語句間的“???”符號要先刪除，然后再設(shè)判斷條件。

（六）所得稅設(shè)置:

名稱個人所得橋計算

稅率類別含校級距稅率

稅率工程應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計-獨補-醫(yī)療保險-養(yǎng)老保險

所得計算應(yīng)稅所得=應(yīng)發(fā)合計-獨補-醫(yī)療保險?養(yǎng)老保險

所得期間2021-01

外幣幣別人民幣

根本扣除1,260

四、工資業(yè)務(wù)

（-）設(shè)置工資數(shù)據(jù)輸入過濾器

過濾器名稱：全體員工（wgws）

計算公式：全體員工

工資工程：全選

（-）工資數(shù)據(jù)錄入:

職員根本浮開津貼加班獨補病假事假房租醫(yī)疔養(yǎng)老工會

姓名工資工資水電保險保險

張華1800200060040080036909

李萍1400900380320153312867.57

王林12001100360410905002462.56

趙立90067024032038022818364

劉紅125010002504801525030757

孫晴15001600400153272772.55

操作要點：

1、白色的單元格可直接錄入，黃色單元格由系統(tǒng)自動計和，無需手工錄入，也不允許直接修改數(shù)據(jù)；

2、錄入整列相同數(shù)據(jù)時，可利用工具欄中''計算器”幫助錄入，無需單個錄入：

3、代扣稅一項可先空出不錄入數(shù)據(jù)，待個人所得稅計算完成后，可從所得稅計算表中引入。

（三）利用“工資計算”功能計算工資。

注意：雖然錄入工資數(shù)據(jù)的同時，系統(tǒng)已同步進行了計