光韻達(dá)：深圳光韻達(dá)光電科技股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告

證券代碼：300227證券深圳光韻達(dá)光電科技股份有限公司2025年度向特定對(duì)象發(fā)行股票方案論證分析報(bào)告1），22006年國(guó)家推出了《國(guó)家中長(zhǎng)期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006年-20203），45其中，P0為調(diào)整前發(fā)行價(jià)格，P1為調(diào)整后發(fā)行價(jià)格，6（1）本次發(fā)行符合《證券法》第九條的相關(guān)規(guī)定：非公開（2）本次發(fā)行相關(guān)事項(xiàng)尚待取得深圳證券交易所的審核同意以及中國(guó)證監(jiān)（2）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利7（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他（5）本次向特定對(duì)象發(fā)行股票由董事會(huì)確定發(fā)行對(duì)象，募集資金扣除發(fā)行8本次向特定對(duì)象發(fā)行股票已經(jīng)公司第六屆董事會(huì)第十二次會(huì)議和第六屆監(jiān)尚需獲得深圳證券交易所的審核通過并取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)的批復(fù)后方可9），度公司歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)及扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)較2024年度下降20%；損益后歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)較2024年度增長(zhǎng)20%；前述利潤(rùn)值假設(shè)不代表公司對(duì)2025年利潤(rùn)的盈利預(yù)測(cè)，亦不代表公司對(duì)2025年經(jīng)營(yíng)情況及趨勢(shì)的判斷。其實(shí)現(xiàn)取決于國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、市場(chǎng)狀況變（6）不考慮本次發(fā)行募集資金運(yùn)用對(duì)公司生（7）假設(shè)除本次發(fā)行外，暫不考慮如股權(quán)激勵(lì)、分紅等其他會(huì)對(duì)公司總股（8）在預(yù)測(cè)公司凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金和凈利潤(rùn)扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益假設(shè)情形2：公司2025年度歸屬于上市公扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股扣除非經(jīng)常性損益后基本每股收益扣除非經(jīng)常性損益后稀釋每股收益（4）承諾由董事會(huì)或薪酬委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)（5）承諾未來公司如實(shí)施股權(quán)激勵(lì)，擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)條件與（6）自本承諾出具日后至公司本次發(fā)行實(shí)施完畢前，若中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出關(guān)（7）本人承諾切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人對(duì)此作出的本人同意按照中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和深圳證券交易所等證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定（2）將切實(shí)履行