不良貸款數(shù)量分析案例

PAGE~PAGE2~案例一不良貸款數(shù)量分析目的：通過案例練習，熟悉決策樹分析方法。方法：根據本案例所提供的數(shù)據，計算被分析銀行的各項指標，填入《不良貸款數(shù)量分析表》中，只計算2004年12月31日欄目數(shù)據。各項指標的計算公式在附件不良貸款分析決策樹中定義。分析內容可以不局限于附件不良貸款分析決策樹的模式，可按照分析決策樹的分法增減分析樹枝。申明：案例中提供的數(shù)據，不代表任何一家或一類銀行的實際狀況，僅為掌握決策樹方法練習而用。一家銀行2004年12月31日的貸款質量遷徙情況表見附表一，其他有關數(shù)據如下表：(單位：人民幣億元，日期：2004年12月31日)指標金額貸款總數(shù)1305逾期90天以上貸款75逾期360天以上貸款45貸款應提準備43.33貸款實際計提準備43.00監(jiān)管資本凈額197請根據該行的貸款質量遷徙情況表和有關數(shù)據，計算相關指標，填入下面的不良貸款數(shù)量分析表中，并對該行的不良貸款情況，按照決策樹的分析方法進行分析，寫出基本分析結論（請?zhí)貏e注意貸款遷徙表所反映的問題）。根據分析結論，確定需要再進一步了解哪些情況。如果使用計算機計算該表指標，顯示為零的單元格不需要填寫，計算機將自動計算完成。

不良貸款數(shù)量分析表銀行名稱：銀行時間：2004年12月31日據單位：百分比，億元2004/12/312004/9/302003/12/312002/12/312001/12/31總貸款284402783022353不良貸款142514001900同類型銀行數(shù)量111111分析行同類型分析行同類型分析行同類型不良貸款率分析+次級率1.88%1.27%1.90%2.04%3.85%+可疑率1.94%3.02%1.94%3.54%3.04%+損失率1.19%0.71%1.19%0.62%1.61%=+新發(fā)放貸款形成不良比例N/A+遷徙為不良貸款的比例N/A+仍為不良貸款的比例N/A=不良貸款率5.01%5.00%5.03%6.19%8.50%不良貸款增長率-25.00%-10.00%-26.32%貸款增長率27.23%11.50%24.50%不良貸款額分析+次級貸款5351653023860+可疑貸款5523854040680+損失貸款33893307360=不良貸款1425631400701900貸款28440126027830113022353貸款形態(tài)遷徙分析新發(fā)放貸款轉化率0.50%正常類貸款遷徙率0.16%向次級貸款遷徙率0.13%關注類貸款遷徙率9.30%向次級貸款遷徙率2.94%向可疑貸款遷徙率6.36%不良貸款向正常貸款遷徙率4.27%不良貸款重組率4.20%次級可疑向損失類遷徙率2.67%不良貸款抵補分析準備金充足率85.37%撥備覆蓋率52.46%監(jiān)管資本抵補率35.00%利潤抵償能力N/AN/A

(不良貸款數(shù)量分析表續(xù)頁)2004/12/312004/9/302003/12/312002/12/312001/12/31分析行同類型分析行同類型分析行同類型調整的不良貸款率注調回非現(xiàn)金處置后不再表現(xiàn)為貸款的不良貸款率N/A調回重組貸款已分類為正常貸款后的不良貸款率N/A考慮調回調整因素后的不良貸款率N/A偏離度估計對不良貸款率的估計N/A對后兩類貸款率的估計N/A不良貸款分布狀況行業(yè)分布狀況N/AN/A地區(qū)分布N/AN/A十大不良貸款客戶N/AN/A……注：以上的計算有兩處使用到貸款遷徙表，1.在不良貸款率構成分析中，其中新發(fā)放貸款形成的不良貸款=E2+F2+G2，年初正常貸款遷徙為不良貸款=∑(E3：G4)，仍表現(xiàn)為不良貸款=∑(E5：G7)；2.在調整的不良貸款率計算公式調整數(shù)中，“當年非現(xiàn)金處置不良貸款額”指年初為不良貸款但因非現(xiàn)金方式處置而在期末不再表現(xiàn)為貸款的金額，為貸款遷徙表的（B13+B14+B15）；“當年重組后為正常貸款額”指年初為不良貸款，經過重組后在期末已經分類為正常貸款的金額，為(J5+J6+J7)。附表一制表單位：銀監(jiān)會統(tǒng)計部

附表一制表單位：銀監(jiān)會統(tǒng)計部

表號：銀監(jiān)統(tǒng)臨〔2005〕002號

數(shù)據單位：億元填報機構：報表日期：2004年12月31日項目ABCDEFGHIJK貸款質量遷徙情況年初不良貸款轉為正常貸款況年初余額本期減少正常類貸款關注類貸款次級類貸款可疑類貸款損失類貸款各項貸款總額重組上調非重組上調1期末余額1180.0064.0019.0033.009.001305.002本期增加240.002.00242.003正常類貸款990.0045.00938.006.001.004關注類貸款70.0012.0053.002.003.005次級類貸款23.001.002.005.0014.001.007.005.002.006可疑類貸款40.007.0030.003.000.007損失類貸款7.002.005.000.008各項貸款/小計1130.0067.007.005.002.009年初不良貸款減少情況10收回現(xiàn)金1.0011轉為正常后歸還12不良貸款處置1.0013以物抵債7.0014貸款核銷2.00