TCQJR 025-2024 重慶市可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)操作指南

ICS03.060CCSA11

團(tuán) 體 標(biāo) 準(zhǔn)T/CQJR025-2024重慶市可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)操作指南ChongqingSustainableChainCredit Business Operation Guidelines2024-11-22發(fā)布 2024-12-22實施重慶市金融學(xué)會發(fā)布目 次前 言 II引 言 III范圍 4規(guī)范性引用文件 4術(shù)語和定義 4可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù) 4長江綠融通 4基本要求 4借款人所屬范圍及可持續(xù)發(fā)展績效指標(biāo)要求 4特定期限要求 5信貸業(yè)務(wù)品種要求 5信貸資金用途要求 5信息披露要求 5業(yè)務(wù)流程 5一般性要求 5信貸準(zhǔn)入 5可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)商定和協(xié)議簽訂 5信貸申報 6合同審查 6可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)監(jiān)測 6優(yōu)惠條件履約 6優(yōu)惠執(zhí)行與告知 6統(tǒng)計標(biāo)識認(rèn)定 6融資科目核算 6風(fēng)險管理 6第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu) 6風(fēng)險緩釋 7貸后管理 7授權(quán)和審批管理 7業(yè)務(wù)終止 7信息安全管理 7參?考?文?獻(xiàn) 8I前言前言本文件按照GB/T1.1—2020《標(biāo)準(zhǔn)化工作導(dǎo)則 第1部分：標(biāo)準(zhǔn)化文件的結(jié)構(gòu)和起草規(guī)則》的規(guī)定起草。請注意本文件的某些內(nèi)容可能涉及專利。本文件的發(fā)布機(jī)構(gòu)不承擔(dān)識別專利的責(zé)任。本文件由中國人民銀行重慶市分行提出。本文件由重慶市金融學(xué)會歸口。II引言引言深入貫徹習(xí)近平生態(tài)文明思想，全面落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于碳達(dá)峰、碳中和重大戰(zhàn)略決策部署，積極落實金融支持發(fā)展方式綠色轉(zhuǎn)型要求，助推高能耗、高碳排放、高污染企業(yè)的節(jié)能、降碳和減排，III重慶市可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)操作指南范圍本文件規(guī)定了可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)實施和管理的流程。本文件適用于在重慶市范圍內(nèi)依法開展可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)。規(guī)范性引用文件（2023）渝銀發(fā)（2023）2620233術(shù)語和定義下列術(shù)語和定義適用于本文件?？沙掷m(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)SustainableChainCredit Business長江綠融通“長江綠融通”綠色金融大數(shù)據(jù)綜合服務(wù)系統(tǒng)（簡稱“長江綠融通”）YangtzeRiverGreenFinancingPlatform中國人民銀行重慶市分行自建“業(yè)務(wù)+技術(shù)”團(tuán)隊開發(fā)的綠色金融大數(shù)據(jù)綜合服務(wù)管理系統(tǒng)，具備6基本要求借款人所屬范圍及可持續(xù)發(fā)展績效指標(biāo)要求（2023（2023723中的（723借款人提供由生態(tài)環(huán)境部門、環(huán)評機(jī)構(gòu)等出具的數(shù)據(jù)文件；借款人委托第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)開展核查并出具核查報告。商業(yè)銀行根據(jù)碳賬戶系統(tǒng)查詢的能效指標(biāo)數(shù)據(jù)或借款人提供的核查報告，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、節(jié)能技術(shù)等因素與借款人商定可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)，并在后續(xù)對觸發(fā)條件進(jìn)行監(jiān)測和核查。（即水污染物基準(zhǔn)水量排放濃度應(yīng)優(yōu)于所屬行業(yè)國標(biāo)限定的水污染物排放限值。該類企業(yè)水污染物排放指標(biāo)可通過以下途徑獲取和核查：1T/CQJR025-2024T/CQJR025-2024由借款人提供由生態(tài)環(huán)境部門、環(huán)評機(jī)構(gòu)等出具的數(shù)據(jù)文件；借款人委托第三方服務(wù)機(jī)構(gòu)開展核查并出具核查報告。c）屬于重慶市各級政府部門已經(jīng)發(fā)布的轉(zhuǎn)型金融目錄支持范圍的行業(yè)，并按照相應(yīng)明細(xì)目錄生產(chǎn)特定期限要求信貸業(yè)務(wù)品種要求信貸資金用途要求信息披露要求業(yè)務(wù)流程一般性要求信貸準(zhǔn)入可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)比照對應(yīng)的基礎(chǔ)信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品要求執(zhí)行信貸準(zhǔn)入流程，另需滿足以下附加條件，對符合信貸準(zhǔn)入優(yōu)化條件的，可比照執(zhí)行。借款人信用狀況良好，近三年無不良信用記錄。符合國家產(chǎn)業(yè)、環(huán)保等相關(guān)政策，未納入“關(guān)停并轉(zhuǎn)”等產(chǎn)能淘汰計劃，無未決環(huán)保、安全等行政處罰事項。借款人經(jīng)營期限、業(yè)務(wù)許可（若有）期限應(yīng)長于申請的信貸業(yè)務(wù)期限。借款人提供可持續(xù)發(fā)展規(guī)劃，包括但不限于長中短期可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)（或轉(zhuǎn)型目標(biāo)）、可持續(xù)發(fā)展計劃（或轉(zhuǎn)型計劃）、融資計劃等?？沙掷m(xù)發(fā)展績效目標(biāo)商定和協(xié)議簽訂（或有（或有2信貸申報合同審查或作為獨立協(xié)議條款，或簽訂補(bǔ)充協(xié)議），信貸業(yè)務(wù)合同需報本機(jī)構(gòu)有權(quán)部門開展法律文本審查。可持續(xù)發(fā)展目標(biāo)監(jiān)測優(yōu)惠條件履約（如貸款重定價/認(rèn)證報告作為附件一并提交作為審批參考，最終享受的信貸優(yōu)惠條件以有權(quán)審批人審批為準(zhǔn)。優(yōu)惠執(zhí)行與告知統(tǒng)計標(biāo)識認(rèn)定表1可持續(xù)發(fā)展績效目標(biāo)對應(yīng)綠色貸款目錄可持續(xù)發(fā)展績效指標(biāo)（舉例）對應(yīng)《綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2019年版）》目錄對應(yīng)《綠色低碳轉(zhuǎn)型產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄（2024年版）》目錄能效指標(biāo)2.3.22.3.42.2.2重點行業(yè)超低排放改造；1.5.3工業(yè)生產(chǎn)過程溫室氣體減排；1.4.1節(jié)能降碳改造和能效提升。水污染物基準(zhǔn)水量排放濃度2.4.2重點行業(yè)水污染治理2.3.4重點行業(yè)水污染治理融資科目核算可持續(xù)鏈信貸業(yè)務(wù)按實際基礎(chǔ)融資產(chǎn)品，納入對應(yīng)產(chǎn)品科目核算。風(fēng)險管理第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)風(fēng)險緩釋3權(quán)、取水權(quán)、碳配額質(zhì)押權(quán)”等環(huán)境權(quán)益質(zhì)押。貸后管理商業(yè)銀行應(yīng)做好貸后管理，持續(xù)跟進(jìn)借款人經(jīng)營情況、可持續(xù)發(fā)展績效等核心指標(biāo)，與第三方認(rèn)證機(jī)構(gòu)數(shù)據(jù)進(jìn)行交叉核實，嚴(yán)防“洗綠、漂綠”和“假轉(zhuǎn)型”。授權(quán)和審批管理業(yè)務(wù)終止業(yè)務(wù)存續(xù)期內(nèi)，應(yīng)密切關(guān)注借款人信用狀況、環(huán)境、社