財(cái)務(wù)部各崗位工作流程

財(cái)務(wù)部各崗位工作流程

一、物品采購：

1、生隹、濕貨類（蔬菜、水果、魚/肉類及冰、冰凍食品等）

I―?申購部門在查

采購部采購——I―?合格直撥申請部門一?收貨驗(yàn)收單分送T―?成本部稽核

1

使用部門申一倉庫驗(yàn)收T-?倉庫收貨存查

倉庫作收貨準(zhǔn)備」1―?不合格退回采購部重新采購

2、非常用物資及工程維修用品類

I~?申購部門存查

采購部采購一（—?合格直撥申請部門一＞收貨驗(yàn)收單分送T~~?成本部稽核

使用部門申請■匚

—?倉庫驗(yàn)收T1~~?倉庫收貨存杳

倉庫作收貨準(zhǔn)備」1-?不合格退網(wǎng)采購部重新采購

3、其他各種物資

使用邰門申請一?倉庫查倉一?采購部詢價(jià)一?成本控制部審核一?財(cái)務(wù)經(jīng)理審批一?總經(jīng)理（或其授權(quán)人）批準(zhǔn)

L倉庫記帳?

I~?采購部采購合格進(jìn)倉一?收貨驗(yàn)收單分送+4成本部稽核，通知申請部門糧用

1

—?分單t~?倉庫收貨準(zhǔn)備—倉庫驗(yàn)收L?倉庫收貨存查

1

~~?申請部門存查不合格退回采購部重新采購

二、倉走管理

1.物費(fèi)領(lǐng)用，

A、食品、酒水類

使用部門申請,填制6食品提取單瓦部門經(jīng)理簽字一?成本控制部審核-|二貨至食品/酒水一。財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)~\*倉庫發(fā)貨i倉

一般食品/酒水

L倉庫記帳

管員在《食品提取單》上埴寫實(shí)際發(fā)放數(shù)量一?倉管員及裝用部門物資管理員簽名確認(rèn)一?《食品提取單》分送+*成本部稽核

/申領(lǐng)部門存查

B、生材、布草類

使用部門申請，填制￡物品提取單瓦部門經(jīng)理簽字一?成本控制部審核

「年位價(jià)但超過50元以上的生材物資—報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批-----------------------------

----------------------------------------------------------------------------------?倉庠發(fā)貨一?倉管員在《物品提取單》上

L單位價(jià)值超過500元以上的生材物資一?■報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審批、總經(jīng)理（或其授權(quán)人）批準(zhǔn)」

L倉庫記帳

填寫實(shí)際發(fā)放數(shù)量一?倉管員及領(lǐng)用部門物資管理員簽名確認(rèn)一?6物品提取單》分送?成本部稽核

1?申領(lǐng)部門存查

C、工程用品類

錯(cuò)誤！未找到引用源。、維修用品及單位價(jià)值1W元以下電鉗工具、低值易耗品

由工程部加制，物品提取址》，部門主管/經(jīng)理簽字（領(lǐng)用工程維修用品需附《工程維修總》）一?成本控制部審核一?倉庫發(fā)貨

?倉庫記帳

―?倉管員在￡物品提取單》I?.填寫實(shí)際發(fā)放數(shù)量一?倉管員及工程部領(lǐng)料員簽名確認(rèn)一?《物品提取單》分送F成本部盲核

L?申領(lǐng)部門存杳

錯(cuò)誤！未找到引用源。、單位價(jià)值100元以上電鉗工具、低值易耗品

由工程部填制《物品提取單》，部門主管/經(jīng)理簽字一?成本控制部審核一?財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)一?倉庫發(fā)貨一?倉管員在《物品提取

L倉庫記帳

單》上填寫實(shí)際發(fā)放數(shù)量一?倉管員及工程部領(lǐng)科員簽名確認(rèn)一?可物品提取單3分送一卜一成本部稽核

」申領(lǐng)部門存查

錯(cuò)誤！未找到引用源。、固定資產(chǎn)類

由需安裝、使用固定資產(chǎn)的部門提交書面申請一?工程部主管/經(jīng)理可行性審核一＞財(cái)務(wù)經(jīng)理審批一?總經(jīng)理（或其授權(quán)人）批

準(zhǔn)一?工程部填制￡物品提取單沆部門主管/經(jīng)理簽字一?成本控制部審批一?倉庫發(fā)貨一"?倉管員在￡物品提取單》上填寫實(shí)

L倉庫記帳

際發(fā)放數(shù)量一?倉管員及工程部領(lǐng)料員答名確認(rèn)一物品提取單》分送一卜一成本部稽核

1?■申領(lǐng)部門存查

2.收貨瞼收,

卜收貨驗(yàn)收單分送一

L*合格一?填制收貨驗(yàn)收單一

倉庫收到經(jīng)審批完備的《采購申請單h做好準(zhǔn)備一?驗(yàn)收貨物一

?不合格一?退回采購部重新采購

?“倉庫登記帳本（進(jìn)倉物品）或申購部門存查（直接物品）

采購員或供應(yīng)商報(bào)帳

1?龍本部稽核

三、成本控制部:

「?《采購申請單》I

1、審核4f《物品提取單》卜一簽署意見一?報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理及上級相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)

H《報(bào)損單3

《調(diào)撥單》1

?《收貨驗(yàn)收單》

?￡貨物提取單，財(cái)產(chǎn)增減、報(bào)損、兩撥報(bào)表

2、稽§：每日收集十?《部門調(diào)撥單》［?■市核-?"分類統(tǒng)計(jì)（金額、數(shù)量）-?填制日報(bào)表T送資產(chǎn)管理會計(jì)

?《報(bào)損單》各種報(bào)表送財(cái)務(wù)經(jīng)理

?《廚部出品單》

“《吧部W品單》

L總帳會計(jì)（全部》

-＞財(cái)務(wù)經(jīng)理（全部）

―??月底組織各部門盤點(diǎn)一?審核各部門財(cái)產(chǎn)、物品、食品進(jìn)銷存情況-＞填制月報(bào)表-＞報(bào)送報(bào)表,-?經(jīng)營部總經(jīng)理（毛利表）

T酒店副總（毛利表：

?公司主管副總（毛利表）

?總經(jīng)理（全部）

3、財(cái)物移交:

接行玫人事部通知某部門第一負(fù)貨人離職調(diào)崗時(shí)一?與交、接人一起盤點(diǎn)清查該部門財(cái)產(chǎn)一?核查財(cái)產(chǎn)盤存情況一?

成本部自田存查一份

出具財(cái)產(chǎn)盾查、移交報(bào)告一?財(cái)務(wù)經(jīng)理簽署處理意見一?總經(jīng)理（或其授權(quán)人）批準(zhǔn)一

」送計(jì)薪員核算工資一份

四、資產(chǎn)管理及計(jì)薪會計(jì)：

1、資產(chǎn)管理：

收到成本控制部轉(zhuǎn)來財(cái)產(chǎn)增減、報(bào)損、調(diào)撥報(bào)表一?登記資產(chǎn)明細(xì)悵一?每月計(jì)提資產(chǎn)折舊及低易品攤銷一?定期盤查各部門財(cái)

產(chǎn)一?配合成本部做好離職、調(diào)崗管理人員的財(cái)產(chǎn)清盤工作

2、工資核算:

根據(jù)人事部考勤報(bào)表、薪資變動表、新入職員工資料一?計(jì)算工資1

根據(jù)各啷門獎罰方案及當(dāng)月部門業(yè)績一?計(jì)算獎罰一?部門確認(rèn)-f制作工資發(fā)放表一?報(bào)批一?交出納組發(fā)放工資

根據(jù)各部門提成方案及當(dāng)月個(gè)人業(yè)績一?計(jì)算提成一?部門確認(rèn)」

五、總帳會計(jì):

憑出納轉(zhuǎn)來收支原始單s

根據(jù)成本月報(bào)表+?審核

?填制記帳憑證-1

1

根據(jù)營收稽核月報(bào)表—-?登記帳本（輸入電腦）一?出報(bào)表一?報(bào)稅

予提工資、水電費(fèi)、租金、獎罰金一?填制記帳憑證一

計(jì)提資存折舊、福利費(fèi)、稅金，攤銷低易品-A填制記帳憑證」

六、出納：

I、報(bào)帳付款

L單據(jù)是否完整I一?合格一?付款一?在報(bào)帳匯總單上加蓋“付之”章——

接報(bào)帳單、借款單等支付原始憑證—?審核+*報(bào)帳人是否簽名

|~?不合格一?退回

L?審批是否齊全

―?登記日記帳一?將報(bào)帳單、借款單等支付原始憑證轉(zhuǎn)總帳會計(jì)做帳

2、收款

A、收營業(yè)款

無誤-----------------------------------------------------

接營收稽核轉(zhuǎn)來￡收銀員收款明細(xì)表》一?核M收銀員繳款單

￡有誤一?找相關(guān)人員核查錯(cuò)誤原因一?更正錯(cuò)誤或追討差額款J-

―?收款點(diǎn)數(shù)一?開具收款收據(jù)一?登記日記悵一?將收款收據(jù)轉(zhuǎn)總帳會計(jì)做帳

B、其他收款

接各部門轉(zhuǎn)來收取款項(xiàng)通知一?通知交款人交款一?收款點(diǎn)數(shù)一?開具收款收據(jù)一啜記日沽帳一嘩J收款收據(jù)轉(zhuǎn)總帳會計(jì)做帳

七、營收稽核:

L核查收銀帳單及各部分出品單據(jù)、雜項(xiàng)收費(fèi)單使用情況一?核銷各種控制單據(jù)（銷號）一??發(fā)現(xiàn)異常一

?審核收銀班報(bào)表及收銀帳單，審查收銀員收款情況一?核查有無違規(guī)操作及長短款情況一?編制￡收一

?審核各部門管理人員給客人消費(fèi)打折情況