2025年基金托管測(cè)試題及答案

基金托管測(cè)試題及答案姓名：____________________

一、單選題（每題2分，共10分）

1.下列哪項(xiàng)不屬于基金托管人的職責(zé)？

A.審核基金投資計(jì)劃

B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

C.保管基金財(cái)產(chǎn)

D.發(fā)放基金份額

2.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資指令進(jìn)行審核，下列哪項(xiàng)不是審核的內(nèi)容？

A.投資指令的合法性

B.投資指令的合規(guī)性

C.投資指令的及時(shí)性

D.投資指令的準(zhǔn)確性

3.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)如何處理？

A.無條件執(zhí)行

B.按照基金管理人的要求執(zhí)行

C.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

D.拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人

4.基金托管人應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露哪些信息？

A.基金資產(chǎn)凈值

B.基金份額凈值

C.基金投資組合

D.以上都是

5.下列哪項(xiàng)不是基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)？

A.保管基金財(cái)產(chǎn)

B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

C.審核基金管理人的投資計(jì)劃

D.發(fā)放基金份額

二、多選題（每題3分，共15分）

1.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資指令進(jìn)行哪些方面的審核？

A.投資指令的合法性

B.投資指令的合規(guī)性

C.投資指令的及時(shí)性

D.投資指令的準(zhǔn)確性

2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定時(shí)，可以采取哪些措施？

A.拒絕執(zhí)行

B.報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)

C.通知基金管理人

D.向投資者披露

3.基金托管人應(yīng)當(dāng)向投資者披露哪些信息？

A.基金資產(chǎn)凈值

B.基金份額凈值

C.基金投資組合

D.基金管理人的薪酬

4.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行哪些管理？

A.保管基金財(cái)產(chǎn)

B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

C.審核基金管理人的投資計(jì)劃

D.發(fā)放基金份額

5.基金托管人應(yīng)當(dāng)履行哪些職責(zé)？

A.保管基金財(cái)產(chǎn)

B.監(jiān)督基金投資運(yùn)作

C.審核基金管理人的投資計(jì)劃

D.發(fā)放基金份額

四、判斷題（每題2分，共10分）

1.基金托管人有權(quán)自行決定是否執(zhí)行基金管理人的投資指令。（）

2.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，應(yīng)當(dāng)立即停止執(zhí)行，并及時(shí)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)。（）

3.基金托管人應(yīng)當(dāng)定期向投資者披露基金管理人的薪酬情況。（）

4.基金托管人有權(quán)要求基金管理人提供與其業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息。（）

5.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。（）

6.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令存在重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管理人，并采取措施降低風(fēng)險(xiǎn)。（）

7.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資計(jì)劃進(jìn)行審核，確保其符合基金合同的規(guī)定。（）

8.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金管理人的投資指令進(jìn)行記錄，并保存相關(guān)資料。（）

9.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反基金合同的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)立即停止執(zhí)行，并及時(shí)報(bào)告基金管理人。（）

10.基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立的評(píng)估。（）

五、簡(jiǎn)答題（每題5分，共10分）

1.簡(jiǎn)述基金托管人的主要職責(zé)。

2.簡(jiǎn)述基金托管人應(yīng)當(dāng)如何處理基金管理人的投資指令。

六、論述題（10分）

論述基金托管人在基金運(yùn)作中的重要性及其對(duì)維護(hù)投資者利益的作用。

試卷答案如下：

一、單選題答案及解析思路：

1.A?；鹜泄苋说穆氊?zé)不包括審核基金投資計(jì)劃，這是基金管理人的職責(zé)。

2.C。基金托管人審核投資指令的及時(shí)性不是主要內(nèi)容，而是合法性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性。

3.D?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)違規(guī)指令時(shí)，有權(quán)拒絕執(zhí)行，并通知基金管理人。

4.D?；鹜泄苋诵枰痘鹳Y產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金投資組合等信息。

5.D。基金托管人不需要發(fā)放基金份額，這是基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)。

二、多選題答案及解析思路：

1.A、B、D?；鹜泄苋藢徍送顿Y指令的合法性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性。

2.A、B、C?；鹜泄苋丝梢跃芙^執(zhí)行、報(bào)告證監(jiān)會(huì)或通知基金管理人。

3.A、B、C?；鹜泄苋诵枰痘鹳Y產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金投資組合。

4.A、B、C。基金托管人管理基金財(cái)產(chǎn)包括保管、監(jiān)督和審核投資計(jì)劃。

5.A、B、C、D?；鹜泄苋寺氊?zé)包括保管、監(jiān)督、審核和發(fā)放基金份額。

四、判斷題答案及解析思路：

1.×?；鹜泄苋藷o權(quán)自行決定是否執(zhí)行投資指令，需遵循法律法規(guī)。

2.√?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)違規(guī)指令應(yīng)立即停止執(zhí)行，并報(bào)告證監(jiān)會(huì)。

3.×?；鹜泄苋瞬恍枰痘鸸芾砣说男匠昵闆r。

4.√?；鹜泄苋擞袡?quán)要求基金管理人提供相關(guān)信息。

5.√。基金托管人應(yīng)當(dāng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立審計(jì)。

6.√?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)立即通知基金管理人并采取措施。

7.√。基金托管人審核投資計(jì)劃確保符合基金合同規(guī)定。

8.√?；鹜泄苋诵栌涗浲顿Y指令并保存相關(guān)資料。

9.√。基金托管人發(fā)現(xiàn)違規(guī)指令應(yīng)停止執(zhí)行并報(bào)告基金管理人。

10.√。基金托管人應(yīng)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行獨(dú)立評(píng)估。

五、簡(jiǎn)答題答案及解析思路：

1.基金托管人的主要職責(zé)包括：保管基金財(cái)產(chǎn)、監(jiān)督基金投資運(yùn)作、審核基金管理人的投資計(jì)劃、發(fā)放基金份額、披露基金信息等。

2.基金托管人處理投資指令的步驟：首先審核指令的合法性、合規(guī)性和準(zhǔn)確性；然后決定是否執(zhí)行；如發(fā)現(xiàn)違規(guī)，拒絕執(zhí)行并報(bào)告相關(guān)機(jī)構(gòu)。

六、論述題答案及解析思路：

基金托管人在基金運(yùn)作中的重要性體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.保障基金財(cái)產(chǎn)安全：基金托管人負(fù)責(zé)保管基金財(cái)產(chǎn)，防止財(cái)產(chǎn)被挪用或侵占，保障投資者利益。

2.監(jiān)督基金投資運(yùn)作：基金托管人監(jiān)督基金管理人的投資行為，確保其合規(guī)運(yùn)作，防止違規(guī)操作。

3.提高基金運(yùn)作透明度：基金托管人披露基金信息，包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值、投資組合等，提高基金運(yùn)作透明度，增強(qiáng)投資者信心。

4.促進(jìn)基金市場(chǎng)健康發(fā)展：基金托管人通過履行職責(zé)，維護(hù)基金市場(chǎng)的公平、公正，促進(jìn)基金市場(chǎng)的健康發(fā)展。

基金托管人對(duì)維護(hù)投資