金融市場基礎(chǔ)知識-證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》?？荚嚲?

金融市場基礎(chǔ)知識-證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》模考試卷6單選題（共100題，共100分）(1.)金融市場按交易工具分類，可分為債權(quán)市場和（）市場。A.衍生品B.（江南博哥）貨幣C.現(xiàn)貨D.權(quán)益正確答案：D參考解析：按交易工具分類，金融市場可分為交易債務(wù)工具的債權(quán)市場和交易權(quán)益工具的權(quán)益市場（即股票市場）。(2.)資本外逃又稱()。A.貿(mào)易資金的流動(dòng)B.套利性資金的流動(dòng)C.保值性資金的流動(dòng)D.投機(jī)性資金的流動(dòng)正確答案：C參考解析：考點(diǎn)：本題主要考查保值性資金的流動(dòng)。保值性資金的流動(dòng)又被稱為避險(xiǎn)性資金流動(dòng)或資本外逃，它是指金融資產(chǎn)的持有者為了資金安全而進(jìn)行資金調(diào)撥所形成的短期資金流動(dòng)。資本外逃主要在政治形勢動(dòng)蕩、經(jīng)濟(jì)形勢惡化、國際收支失衡以及貨幣貶值等情況下發(fā)生，而一國宣布實(shí)施外匯管制、對資金外流進(jìn)行限制或增加資金外流的稅負(fù)，也有可能引起大量的資本外逃。(3.)社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的()的股份。A.可上市流通B.限制流通C.可在柜臺交易D.分散持有正確答案：A參考解析：社會公眾股是指社會公眾依法以其擁有的財(cái)產(chǎn)投入公司時(shí)形成的可上市流通的股份。(4.)私募基金子公司及其下設(shè)基金管理機(jī)構(gòu)將自有資金投資于本機(jī)構(gòu)設(shè)立的私募基金的，對單只基金的投資金額不得超過該只基金總額的()。A.50％B.30％C.20％D.10％正確答案：C參考解析：私募基金子公司及其下設(shè)基金管理機(jī)構(gòu)將自有資金投資于本機(jī)構(gòu)設(shè)立的私募基金的，對單只基金的投資金額不得超過該只基金總額的20％。(5.)我國的混合資本債券的期限是()。A.15年以上B.永久性C.5年以上D.10年以上正確答案：A參考解析：我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前，但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券。因此，A選項(xiàng)符合題意，故本題選A選項(xiàng)。(6.)按照《慈善組織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》規(guī)定，在下列活動(dòng)中，慈善組織可以開展的投資活動(dòng)是()。A.直接購買商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品B.直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品C.直接買賣股票D.投資人身保險(xiǎn)產(chǎn)品正確答案：A參考解析：考點(diǎn)：考查社會公益基金?！洞壬平M織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》規(guī)定，慈善組織的財(cái)產(chǎn)不得直接買賣股票；不得直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；不得投資人身保險(xiǎn)產(chǎn)品；不得以投資名義向個(gè)人、企業(yè)提供借款等等。(7.)可交換公司債券和可轉(zhuǎn)換公司債券的不同之處不包括（）。A.發(fā)行主體不同B.轉(zhuǎn)股對公司股本的影響不同C.用于轉(zhuǎn)股的股份來源不同D.發(fā)行方式不同正確答案：D參考解析：可交換公司債券與可轉(zhuǎn)換公司債券的不同之處：發(fā)行主體不同；用于轉(zhuǎn)股的股份來源不同；轉(zhuǎn)股對公司股本的影響不同。(8.)股票風(fēng)險(xiǎn)較()，債券風(fēng)險(xiǎn)較()。A.小大B.大小C.大大D.小小正確答案：B參考解析：考查債券與股票的區(qū)別。債券和股票有不同的風(fēng)險(xiǎn)，股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)較小。(9.)規(guī)定了票面利率，在到期時(shí)一次性獲得本息，存續(xù)期間沒有利息支付的債券，稱之為()。A.實(shí)物債券B.貼現(xiàn)債券C.息票累積債券D.附息債券正確答案：C參考解析：與附息債券相似，息票累積債券也規(guī)定了票面利率，但是，債券持有人必須在債券到期時(shí)一次性獲得本息，存續(xù)期間沒有利息支付。(10.)以下不屬于場外市場的是()。A.區(qū)域股權(quán)交易市場B.券商柜臺市場C.科創(chuàng)板市場D.私募基金市場正確答案：C參考解析：主板市場、科創(chuàng)板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)屬于場內(nèi)市場，區(qū)域股權(quán)交易市場、券商柜臺市場、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)和私募基金市場屬于場外市場。(11.)()是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的總括性反應(yīng)。A.現(xiàn)金流量表B.資產(chǎn)負(fù)債表C.利潤表D.所有者權(quán)益變動(dòng)表正確答案：B參考解析：考查考生對財(cái)務(wù)報(bào)表在商業(yè)銀行中作用的理解，其中資產(chǎn)負(fù)債表是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的總括性反應(yīng)。(12.)下面對證券交易所總經(jīng)理的表述錯(cuò)誤的是()。A.證券交易所的總經(jīng)理每屆任期3年B.總經(jīng)理由中國證監(jiān)會任免C.副總經(jīng)理按照中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定任免或聘任D.提議召開臨時(shí)監(jiān)事會會議正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：考查證券交易所總經(jīng)理。提議召開臨時(shí)監(jiān)事會會議是監(jiān)事會的職能。證券交易所的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席專業(yè)技術(shù)管理人員每屆任期三年?？偨?jīng)理由中國證監(jiān)會任免。副總經(jīng)理按照中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定任免或聘任?？偨?jīng)理因故臨時(shí)不能履行職責(zé)時(shí)，由總經(jīng)理指定的副總經(jīng)理代其履行職責(zé)。(13.)在金融期貨的主要交易制度中，具有高度杠桿作用的是()。A.保證金制度B.集中交易制度C.斷路器規(guī)則D.限倉制度正確答案：A參考解析：在金融期貨的保證金交易制度中，由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這一杠桿作用使套期保值者能用少量的資金為價(jià)值量很大的現(xiàn)貨資產(chǎn)找到回避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)的手段，也為投機(jī)者提供了用少量資金獲取盈利的機(jī)會。(14.)基金管理人是基金的募集者和管理者，在整個(gè)基金的運(yùn)作中起著核心的作用。在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的()承擔(dān)。A.基金投資公司B.基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)C.基金銷售機(jī)構(gòu)D.基金管理公司正確答案：D參考解析：在我國，基金管理人只能由依法設(shè)立的基金管理公司承擔(dān)。(15.)資產(chǎn)證券化的有關(guān)當(dāng)事人中，證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始權(quán)益人是資產(chǎn)證券化的()。A.資金和資產(chǎn)存管機(jī)構(gòu)B.發(fā)起人C.信用增級機(jī)構(gòu)D.特定目的受托人正確答案：B參考解析：資產(chǎn)證券化的發(fā)起人是資產(chǎn)證券化的起點(diǎn)，是基礎(chǔ)資產(chǎn)的原始權(quán)益人，也是基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣方。(16.)下列關(guān)于金融衍生工具發(fā)展現(xiàn)狀，說法有誤的是()。A.金融衍生工具以場內(nèi)交易為主B.按基礎(chǔ)產(chǎn)品比較，利率衍生品無論在場內(nèi)還是場外，均是名義金額最大的衍生品種類C.按產(chǎn)品形態(tài)比較，遠(yuǎn)期和互換這兩類具有對稱性收益的衍生產(chǎn)品的名義金額比收益不對稱的期權(quán)類產(chǎn)品大得多D.近年來，由于場外利率類衍生品名義金額下降較多，場外衍生品整體呈下降趨勢，而場內(nèi)衍生品卻大幅增長正確答案：A參考解析：考查金融衍生工具發(fā)展現(xiàn)狀。第一，金融衍生工具以場外交易為主。第二，按基礎(chǔ)產(chǎn)品比較，利率衍生品無論在場內(nèi)還是場外，均是名義金額最大的衍生品種類，其中，場外交易的利率互換占所有衍生品名義金額的半數(shù)以上，是最大的單個(gè)衍生品種類。第三，按產(chǎn)品形態(tài)比較，遠(yuǎn)期和互換這兩類具有對稱性收益的衍生產(chǎn)品比收益不對稱的期權(quán)類產(chǎn)品大得多。第四，近年來，由于場外利率類衍生品名義金額下降較多，場外衍生品整體呈下降趨勢，而場內(nèi)衍生品卻大幅增長。(17.)律師事務(wù)所為了加強(qiáng)對律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，應(yīng)當(dāng)建立健全()。A.盡責(zé)調(diào)查制度B.專業(yè)測評制度C.風(fēng)險(xiǎn)控制制度D.誠信資質(zhì)制度正確答案：C參考解析：《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》規(guī)定，律師事務(wù)所應(yīng)當(dāng)建立健全風(fēng)險(xiǎn)控制制度，加強(qiáng)對律師從事證券法律業(yè)務(wù)的管理，提高律師證券法律業(yè)務(wù)水平。(18.)2018年3月5日，某年息8％，每年付息1次，面值為100元的國債，上次付息日為2017年12月31日。則按實(shí)際天數(shù)計(jì)算的累計(jì)利息為()元。A.1.05B.1.38C.1.51D.2.00正確答案：B參考解析：考點(diǎn)：考查債券利息的計(jì)算。累計(jì)天數(shù)（算頭不算尾）=31天（1月）+28天（2月）+4天（3月）=63天。累計(jì)利息=100×8％×63／365≈1．38（元）。(19.)基金信息披露分類中，不包括()。A.銷售信息披露B.運(yùn)作信息披露C.臨時(shí)信息披露D.募集信息披露正確答案：A參考解析：基金信息披露大致可分為基金募集信息披露、運(yùn)作信息披露和臨時(shí)信息披露三大類。故本題選擇A選項(xiàng)。(20.)()是指通過一定的避險(xiǎn)投資策略進(jìn)行運(yùn)作，同時(shí)引入相關(guān)保障機(jī)制，以便在避險(xiǎn)策略周期到期時(shí)，力求避免基金份額持有人投資本金出現(xiàn)虧損的公開募集證券投資基金。A.分級基金B(yǎng).上市開放式基金C.避險(xiǎn)策略基金D.系列基金正確答案：C參考解析：避險(xiǎn)策略基金是指通過一定的避險(xiǎn)投資策略進(jìn)行運(yùn)作，同時(shí)引入相關(guān)保障機(jī)制，以便在避險(xiǎn)策略周期到期時(shí)，力求避免基金份額持有人投資本金出現(xiàn)虧損的公開募集證券投資基金。(21.)主板（中小企業(yè)板）上市公司的增發(fā)除了要滿足公開發(fā)行股票的一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合的規(guī)定不包括()。A.最近三個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六B.扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)C.除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形D.發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前十五個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)正確答案：D參考解析：根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《上市公司證券發(fā)行管理辦法》，主板（中小企業(yè)板）上市公司的增發(fā)除了要滿足公開發(fā)行股票的一般規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合下列規(guī)定：（1）最近三個(gè)會計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于百分之六。扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率的計(jì)算依據(jù)；（2）除金融類企業(yè)外，最近一期末不存在持有金額較大的交易性金融資產(chǎn)和可供出售的金融資產(chǎn)、借予他人款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形；（3）發(fā)行價(jià)格應(yīng)不低于公告招股意向書前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)或前一個(gè)交易日的均價(jià)。(22.)我國混合資本債券的發(fā)行方式為()。A.公開發(fā)行B.定向發(fā)行C.公開發(fā)行或定向發(fā)行D.專門發(fā)行正確答案：C參考解析：考點(diǎn)：混合資本債券的發(fā)行方式。我國的混合資本債券是指商業(yè)銀行為補(bǔ)充附屬資本發(fā)行的、清償順序位于股權(quán)資本之前但列在一般債務(wù)和次級債務(wù)之后、期限在15年以上、發(fā)行之日起10年內(nèi)不可贖回的債券?；旌腺Y本債券可以公開發(fā)行，也可以定向發(fā)行。但無論是公開發(fā)行還是定向發(fā)行，均應(yīng)進(jìn)行信用評級。(23.)下列關(guān)于基金費(fèi)用列支的表述中，正確的有()。Ⅰ．基金合同生效前的律師費(fèi)，不得列入基金管理過程中發(fā)生費(fèi)用Ⅱ．基金管理人和基金托管人因未履行義務(wù)導(dǎo)致的基金費(fèi)用支出可以列入基金管理過程中發(fā)生費(fèi)用Ⅲ．基金管理費(fèi)可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支Ⅳ．基金的申購費(fèi)可以從基金資產(chǎn)中列支A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：下列費(fèi)用不列入基金管理過程中發(fā)生費(fèi)用：（1）基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務(wù)導(dǎo)致的費(fèi)用支出或基金財(cái)產(chǎn)的損失。（2）基金管理人和基金托管人處理與基金運(yùn)作無關(guān)的事項(xiàng)發(fā)生的費(fèi)用。（3）基金合同生效前的相關(guān)費(fèi)用，包括但不限于驗(yàn)資費(fèi)、會計(jì)師和律師費(fèi)、信息披露費(fèi)等費(fèi)用。根據(jù)有關(guān)規(guī)定，下列與基金有關(guān)的費(fèi)用可以從基金財(cái)產(chǎn)中列支：基金管理人的管理費(fèi)、基金托管人的托管費(fèi)、基金合同生效后的會計(jì)師費(fèi)和律師費(fèi)、基金份額持有人大會費(fèi)用、基金的證券交易費(fèi)用、按照國家有關(guān)規(guī)定和基金合同規(guī)定可以在基金財(cái)產(chǎn)中列支的其他費(fèi)用。基金的申購費(fèi)由投資者自己承擔(dān)。(24.)以下不屬于場內(nèi)市場的是（）。Ⅰ．全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)Ⅱ．創(chuàng)業(yè)板市場Ⅲ．交易柜臺市場Ⅳ．區(qū)域股權(quán)交易市場A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：B參考解析：場內(nèi)市場包括滬深主板市場、科創(chuàng)板市場、創(chuàng)業(yè)板市場和全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）。(25.)下列關(guān)于證券交易所特征的說法中，正確的有()。Ⅰ．有固定的交易場所和交易時(shí)間Ⅱ．交易的對象限于合乎一定標(biāo)準(zhǔn)的上市證券Ⅲ．一般投資者可以直接進(jìn)行交易所買賣證券Ⅳ．通過公開競價(jià)的方式?jīng)Q定交易價(jià)格A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：C參考解析：證券交易所的特征包括：（1）有固定的交易場所和交易時(shí)間。（2）參加交易者為具備會員資格的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)，交易采取經(jīng)紀(jì)制，即一般投資者不能直接進(jìn)入交易所買賣證券，只能委托會員作為經(jīng)紀(jì)人間接進(jìn)行交易。（3）交易的對象限于合乎一定標(biāo)準(zhǔn)的上市證券。（4）通過公開競價(jià)的方式?jīng)Q定交易價(jià)格。（5）集中了證券的供求雙方，具有較高的成交速度和成交率。（6）遵循“公開、公平、公正”原則，并對證券交易加以嚴(yán)格管理。(26.)公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，應(yīng)先支付的有（）。Ⅰ．清算費(fèi)用Ⅱ．職工工資和社會保險(xiǎn)費(fèi)用Ⅲ．所欠稅款Ⅳ．公司債務(wù)A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：按照我國《公司法》規(guī)定，公司財(cái)產(chǎn)在分別支付清算費(fèi)用、職工的工資、社會保險(xiǎn)費(fèi)用和法定補(bǔ)償金，繳納所欠稅款，清償公司債務(wù)后的剩余財(cái)產(chǎn)，按照股東持有的股份比例分配。公司財(cái)產(chǎn)在未按照規(guī)定清償前，不得分配給股東。(27.)基金信息披露義務(wù)人主要包括()。Ⅰ．基金管理人Ⅱ．基金托管人Ⅲ．召集基金份額持有人大會的基金份額持有人Ⅳ．基金代銷機(jī)構(gòu)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：C參考解析：基金信息披露義務(wù)人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和其他組織。(28.)以下屬于利率衍生工具的是（）Ⅰ．遠(yuǎn)期利率協(xié)議Ⅱ．利率期貨Ⅲ．利率期權(quán)Ⅳ．信用互換A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正確答案：D參考解析：利率衍生工具主要包括遠(yuǎn)期利率協(xié)議、利率期貨、利率期權(quán)和利率互換等，信用互換屬于信用衍生工具。(29.)RQFII與QFII的主要區(qū)別在于()。Ⅰ．募集的投資資金是人民幣而不是外匯Ⅱ．RQFII機(jī)構(gòu)限定為境內(nèi)基金管理公司和證券公司的中國香港地區(qū)子公司Ⅲ．投資的范圍由交易所市場的人民幣金融工具擴(kuò)展到銀行間債券市場Ⅳ．在完善統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的前提下，盡可能地簡化和便利對RQFII的投資額度及跨境資金收支管理A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正確答案：A參考解析：RQFII與QFII的主要區(qū)別在于：一是募集的投資資金是人民幣而不是外匯；二是RQFII機(jī)構(gòu)限定為境內(nèi)基金管理公司和證券公司的中國香港地區(qū)子公司；三是投資的范圍由交易所市場的人民幣金融工具擴(kuò)展到銀行間債券市場；四是在完善統(tǒng)計(jì)監(jiān)測的前提下，盡可能地簡化和便利對RQFII的投資額度及跨境資金收支管理。(30.)基金收入的來源有（）。Ⅰ．利息收入Ⅱ．投資收益Ⅲ．ETF替代損益Ⅳ．公允價(jià)值變動(dòng)損益A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：基金收入主要包括利息收入、投資收益以及其他收入，其他收入包括贖回費(fèi)扣除基本手續(xù)費(fèi)后的余額、手續(xù)費(fèi)返還、ETF替代損益，以及基金管理人等機(jī)構(gòu)為彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項(xiàng)等。(31.)下列屬于我國發(fā)行普通國債的總體特征的有()。Ⅰ．規(guī)模越來越大Ⅱ．期限越來越長Ⅲ．期限趨于多樣化Ⅳ．發(fā)行方式趨于市場化A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：我國發(fā)行普通國債的總體情況大致如下：（1）規(guī)模越來越大，Ⅰ項(xiàng)符合題意；（2）期限趨于多樣化，并非期限越來越長，Ⅱ項(xiàng)不符合題意，Ⅲ項(xiàng)符合題意；（3）發(fā)行方式趨于市場化，Ⅳ項(xiàng)符合題意。(32.)我國對合格境外機(jī)構(gòu)投資者匯出匯入資金的規(guī)定有()。Ⅰ．合格境外投資者應(yīng)當(dāng)在國家外匯管理局規(guī)定的時(shí)間內(nèi)匯入本金Ⅱ．匯入的本金應(yīng)當(dāng)是國家外匯管理局批準(zhǔn)的可兌換貨幣Ⅲ．合格境外投資者未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)匯滿本金的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會和國家外匯管理局作出口頭解釋Ⅳ．已批準(zhǔn)額度和實(shí)際匯入金額的差額，在未經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)之前不得匯入A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：考查合格境外機(jī)構(gòu)投資者。合格境外投資者未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)匯滿本金的，應(yīng)當(dāng)向中國證監(jiān)會和國家外匯管理局作出書面解釋。(33.)債券可附有一定的選擇權(quán)條款，即發(fā)行契約中賦予債券發(fā)行人或持有人具有某種選擇的權(quán)利，包括()等。Ⅰ．附有贖回選擇權(quán)條款Ⅱ．附有可轉(zhuǎn)換條款Ⅲ．附有交換條款Ⅳ．附有新股認(rèn)購權(quán)條款A(yù).Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：B參考解析：有的債券附有一定的選擇權(quán)，即發(fā)行契約中賦予債券發(fā)行人或持有人具有某種選擇的權(quán)利，包括附有贖回選擇權(quán)條款的債券、附有出售選擇權(quán)條款的債券、附有可轉(zhuǎn)換條款的債券、附有交換條款的債券、附有新股認(rèn)購權(quán)條款的債券等。(34.)根據(jù)投資者身份，可以將證券投資者分為（）。Ⅰ．機(jī)構(gòu)投資者Ⅱ．政府投資者Ⅲ．個(gè)人投資者Ⅳ．國家投資者A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：根據(jù)投資者身份，可以將證券投資者分為機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者，前者主要包括政府機(jī)構(gòu)類投資者、金融機(jī)構(gòu)類投資者、合格境外機(jī)構(gòu)投資者（QFII）、合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者（QDII）、企業(yè)和事業(yè)法人類機(jī)構(gòu)投資者以及基金類投資者。個(gè)人投資者是證券市場最廣泛的投資者。(35.)根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權(quán)同普通股股東一起參加剩余稅后利潤分配，可將優(yōu)先股分為()。A.可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股和不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股B.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股C.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股D.可贖回優(yōu)先股和不可贖回優(yōu)先股正確答案：C參考解析：根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權(quán)同普通股股東一起參加剩余稅后利潤分配，可分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股。(36.)股票票面上標(biāo)明的金額，是股票的()。A.賬面價(jià)值B.票面價(jià)值C.清算價(jià)值D.內(nèi)在價(jià)值正確答案：B參考解析：考查股票票面價(jià)值的概念。股票的票面價(jià)值又被稱為面值，即在股票票面上標(biāo)明的金額。(37.)分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券與一般可轉(zhuǎn)換債券之間的區(qū)別不包括()。A.交易場所不同B.權(quán)利載體不同C.權(quán)利內(nèi)容不同D.行權(quán)方式不同正確答案：A參考解析：分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券與一般的可轉(zhuǎn)換債券之間存在以下區(qū)別：（1）權(quán)利載體不同；（2）行權(quán)方式不同；（3）權(quán)利內(nèi)容不同。(38.)在現(xiàn)行公開招標(biāo)方式下，國債的銷售價(jià)格是()。A.以面值出售B.以財(cái)政部統(tǒng)一價(jià)格出售C.以中國人民銀行統(tǒng)一價(jià)格出售D.承銷商在發(fā)行期內(nèi)自定銷售價(jià)格正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：國債銷售的價(jià)格的確定。在現(xiàn)行多種價(jià)格的公開招標(biāo)方式下，每個(gè)承銷商的中標(biāo)價(jià)格與財(cái)政部按市場情況和投標(biāo)情況確定的發(fā)售價(jià)是有差異的。如果按發(fā)售價(jià)格向投資者銷售國債，承銷商就可能發(fā)生虧損，因此，財(cái)政部允許承銷商在發(fā)行期內(nèi)自定銷售價(jià)格，隨行就市發(fā)行。(39.)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的()機(jī)構(gòu)。A.非法人B.投資C.合伙D.法人正確答案：D參考解析：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)，是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)，主要包括證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評級機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。(40.)金融期權(quán)的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)Delta=()。A.期權(quán)價(jià)格變化／期權(quán)標(biāo)的證券價(jià)格變化B.期權(quán)標(biāo)的證券價(jià)格變化／期權(quán)價(jià)格變化C.期權(quán)價(jià)格變化／無風(fēng)險(xiǎn)利率變化D.無風(fēng)險(xiǎn)利率變化／期權(quán)價(jià)格變化正確答案：A參考解析：考點(diǎn)：考查金融期權(quán)的主要風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。Delta值指期權(quán)標(biāo)的證券價(jià)格變化對期權(quán)價(jià)格影響程度。Delta=期權(quán)價(jià)格變化／期權(quán)標(biāo)的證券價(jià)格變化。(41.)債券發(fā)行主體為美國州政府的是()。A.金融債券B.公司債券C.可轉(zhuǎn)換債券D.市政債券正確答案：D參考解析：美國的市政債券（MunicipalBonds）是州及州所屬地方政府（市、鎮(zhèn)、縣與學(xué)區(qū)）或其附屬機(jī)構(gòu)（住房、衛(wèi)生保健、機(jī)場、港口與經(jīng)濟(jì)發(fā)展等職能局與代理機(jī)構(gòu)）發(fā)行的債券，目的是為多種多樣的市政工程籌集資金、提供現(xiàn)金流以及滿足其他方面的政府需求，有的州甚至利用這個(gè)“通道”為非政府的私營工程募集資金。(42.)中央政府債券按資金用途分類，可分為()。A.本幣國債和外幣國債B.赤字國債、建設(shè)國債、戰(zhàn)爭國債和特種國債C.短期國債、中期國債和長期國債D.貼現(xiàn)國債和附息國債正確答案：B參考解析：考點(diǎn)：考查中央政府債券的分類。按資金用途，可分為赤字國債、建設(shè)國債、戰(zhàn)爭國債和特種國債。(43.)ETF屬于()。A.主動(dòng)型基金B(yǎng).基金中的基金C.指數(shù)基金D.保本基金正確答案：C參考解析：ETF通常是以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券為投資對象，依據(jù)構(gòu)成指數(shù)的證券種類和比例，采用完全復(fù)制或抽樣復(fù)制的方法進(jìn)行被動(dòng)投資的指數(shù)型基金。(44.)證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會計(jì)年度結(jié)束之日起()內(nèi)，向中國證監(jiān)會報(bào)送年度報(bào)告。自每月結(jié)束()個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會報(bào)送月度報(bào)告。A.3個(gè)月；10B.3個(gè)月；7C.4個(gè)月；10D.4個(gè)月；7正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：證券金融公司應(yīng)當(dāng)自每一會計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)，向中國證監(jiān)會報(bào)送年度報(bào)告。自每月結(jié)束7個(gè)工作日內(nèi)，向中國證監(jiān)會報(bào)送月度報(bào)告。(45.)交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來日期（交割日）買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)或金融變量的合約是()。A.金融遠(yuǎn)期合約B.金融期貨合約C.金融期權(quán)合約D.金融現(xiàn)貨合約正確答案：A參考解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場外市場上通過協(xié)商，按約定價(jià)格（稱為遠(yuǎn)期價(jià)格）在約定的未來日期（交割日）買賣某種標(biāo)的金融資產(chǎn)（或金融變量）的合約。(46.)引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接原因是()。A.流動(dòng)性擠壓B.政治因素C.公司經(jīng)營狀況的變化D.買賣雙方力量強(qiáng)弱的轉(zhuǎn)換正確答案：D參考解析：考點(diǎn)：考查引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接原因。引起股票價(jià)格變動(dòng)的直接原因是供求關(guān)系的變化或者買賣雙方力量強(qiáng)弱的轉(zhuǎn)換。(47.)證券市場監(jiān)管的()原則要求證券市場具有充分的透明度。A.誠實(shí)信用B.公正C.公平D.公開正確答案：D參考解析：公開原則要求證券市場具有充分的透明度，要實(shí)現(xiàn)市場信息的公開化。(48.)客戶在委托買賣證券時(shí)，支付的()由證券公司經(jīng)紀(jì)傭金、證券交易所手續(xù)費(fèi)及證券交易監(jiān)管費(fèi)等組成。A.過戶費(fèi)B.印花稅C.傭金D.契稅正確答案：C參考解析：客戶在委托買賣證券時(shí)，支付的傭金由證券公司經(jīng)紀(jì)傭金、證券交易所手續(xù)費(fèi)及證券交易監(jiān)管費(fèi)等組成。(49.)中國銀行間市場交易商協(xié)會向接受其短期融資券注冊的企業(yè)出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為()。A.2年B.5年C.1年D.3年正確答案：A參考解析：交易商協(xié)會向接受注冊的企業(yè)出具《接受注冊通知書》，注冊有效期為2年。故本題選A選項(xiàng)。(50.)下列關(guān)于歐洲債券的說法中有誤的是()。A.指在本國境外市場發(fā)行的、不以發(fā)行市場所在國貨幣為面值的國際債券B.由于這種發(fā)行方式最早出現(xiàn)在歐洲，故被稱為歐洲債券C.歐洲債券不可以在歐洲以外的國家發(fā)行D.大多數(shù)歐洲債券是以美元為面值發(fā)行的正確答案：C參考解析：考查歐洲債券的相關(guān)知識。歐洲債券可以在歐洲以外的國家發(fā)行，同時(shí)其發(fā)行面值也可以以歐元之外的其他貨幣來表示。(51.)在委托指令撤銷程序中，對客戶撤銷的委托，()須及時(shí)將凍結(jié)的資金或證券解凍。A.證券交易所B.場內(nèi)交易員C.證券經(jīng)紀(jì)商D.中國結(jié)算公司正確答案：C參考解析：對客戶撤銷的委托，證券經(jīng)紀(jì)商須及時(shí)將凍結(jié)的資金或證券解凍。(52.)金融期貨的基本功能不包括()。A.套期保值B.消除風(fēng)險(xiǎn)C.投機(jī)D.套利正確答案：B參考解析：金融期貨具有四項(xiàng)基本功能：套期保值功能、價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能、投機(jī)功能和套利功能。(53.)證券公司甲預(yù)設(shè)立一家私募基金子公司乙，乙公司根據(jù)稅收、政策、監(jiān)管等需求預(yù)設(shè)立基金管理機(jī)構(gòu)丙，下列甲、乙、丙的做法錯(cuò)誤的是()。A.甲以自有資金全資設(shè)立乙B.乙持有丙45％的股權(quán)，但不擁有管理控制權(quán)C.乙不得成為對所投資企業(yè)的債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的出資人D.丙不得對外提供擔(dān)保正確答案：B參考解析：考點(diǎn)：私募基金子公司根據(jù)稅收、政策、監(jiān)管、合作方需求等需要下設(shè)基金管理機(jī)構(gòu)等特殊目的機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)持有該機(jī)構(gòu)35％以上的股權(quán)或出資，且擁有管理控制權(quán)。(54.)金融學(xué)中的內(nèi)部報(bào)酬率對應(yīng)證券投資中的收益率指標(biāo)是（）。A.到期收益率B.贖回收益率C.零利率D.持有期收益率正確答案：A參考解析：債券的到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當(dāng)前價(jià)格所用的相同的貼現(xiàn)率，也就是金融學(xué)中所謂的內(nèi)部報(bào)酬率。(55.)()是證明持有人擁有商品所有權(quán)或使用權(quán)的憑證，取得這種證券就等于取得這種商品的所有權(quán)。A.商品證券B.貨幣證券C.資本證券D.商業(yè)證券正確答案：A參考解析：本題主要考查商品證券的概念。商品證券是證明持有人有商品所有權(quán)或使用權(quán)的憑證，取得這種證券就等于取得這種商品的所有權(quán)，持有人對這種證券所代表的商品所有權(quán)受法律保護(hù)。(56.)下列關(guān)于金融期權(quán)與金融期貨的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.通過金融期權(quán)交易，既可避免價(jià)格不利變動(dòng)造成的損失，又可在相當(dāng)程度上保住價(jià)格有利變動(dòng)而帶來的利益B.利用金融期貨進(jìn)行套期保值，在避免價(jià)格不利變動(dòng)造成損失的同時(shí)，也必須放棄若價(jià)格有利變動(dòng)可能獲得的利益C.在現(xiàn)實(shí)的交易活動(dòng)中，可以將金融期權(quán)與金融期貨結(jié)合起來，通過一定的組合或搭配來實(shí)現(xiàn)某一特定目標(biāo)D.金融期權(quán)與金融期貨都是常用的套期保值工具，它們的作用與效果是相同的正確答案：D參考解析：金融期權(quán)與金融期貨都是人們常用的套期保值工具，但它們的作用與效果是不同的。(57.)反映一家公司的股權(quán)價(jià)值對其銷售收入的倍數(shù)的指標(biāo)是()。A.市凈率倍數(shù)B.市盈率倍數(shù)C.市銷率倍數(shù)D.企業(yè)價(jià)值／息稅前利潤倍數(shù)正確答案：C參考解析：考點(diǎn)：考查市銷率的含義。市銷率（P／S）倍數(shù)反映了一家公司的股權(quán)價(jià)值對其銷售收入的倍數(shù)。市銷率倍數(shù)的計(jì)算公式為：市銷率倍數(shù)=每股市價(jià)／每股銷售收入(58.)交易所交易基金的英文簡稱為()。A.OTFSB.ETFC.DTFD.NAV正確答案：B參考解析：ETF是英文“ExchangeTradedFunds”的簡稱，常被譯為“交易所交易基金”。(59.)按照《關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知》的規(guī)定，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)申請證券評估資格，凈資產(chǎn)不少于()萬元。A.500B.300C.200D.100正確答案：C參考解析：按照《關(guān)于從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)有關(guān)管理問題的通知》的規(guī)定，資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)申請證券評估資格，凈資產(chǎn)不少于200萬元。(60.)中國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，最有代表性的是()。A.臺灣50指數(shù)B.綜合股價(jià)平均數(shù)C.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)D.產(chǎn)業(yè)分類股價(jià)指數(shù)正確答案：C參考解析：我國臺灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，最有代表性的是發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。(61.)短期融資融券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，約定在()內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.1年D.1個(gè)月正確答案：C參考解析：考點(diǎn)：融資融券期限。短期融資融券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。(62.)我國股權(quán)分置改革工作啟動(dòng)于()年。A.2004B.2007C.2005D.2000正確答案：C參考解析：2005年4月，股權(quán)分置改革啟動(dòng)。(63.)一般而言，基金投資管理的流程包含()環(huán)節(jié)。Ⅰ．研究部門提供研究報(bào)告Ⅱ．投資決策委員會決定基金總體投資計(jì)劃Ⅲ．基金經(jīng)理制訂投資組合具體方案Ⅳ．交易部門依據(jù)基金經(jīng)理的投資指令執(zhí)行交易A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：以上都屬于基金投資管理流程中的步驟。(64.)關(guān)于5Cs系統(tǒng)描述正確的是（）。Ⅰ．品德是對借款人聲譽(yù)的衡量Ⅱ．資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況Ⅲ．抵押是指借款人應(yīng)提供一定的、合適的抵押品以減少或避免機(jī)構(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ．經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：5Cs系統(tǒng)是指品德（Character）、資本（Capital）、還款能力（Capacity）、抵押（Collateral）、經(jīng)營環(huán)境（Condition），具體來看：品德是對借款人聲譽(yù)的衡量。資本是指借款人的財(cái)務(wù)杠桿狀況及資本金情況。還款能力主要從兩個(gè)方面進(jìn)行分析，一方面是借款人未來現(xiàn)金流量的變動(dòng)趨勢及波動(dòng)性；另一方面是借款人的管理水平，其不僅要對公司治理機(jī)制、日常經(jīng)營策略、管理的整合度和深度進(jìn)行分析評價(jià)，也要對各部門主要管理人員進(jìn)行分析評價(jià)。抵押是指借款人應(yīng)提供一定的、合適的抵押品以減少或避免機(jī)構(gòu)貸款的風(fēng)險(xiǎn)。經(jīng)營環(huán)境主要包括商業(yè)周期所處階段、借款人所在行業(yè)狀況、利率水平等因素。(65.)下列屬于我國金融債券的有()。Ⅰ．政策性金融債券Ⅱ．財(cái)務(wù)公司債券Ⅲ．保險(xiǎn)公司債券Ⅳ．證券公司債券A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：我國的金融債券包括政策性金融債券、商業(yè)銀行債券、證券公司債券、保險(xiǎn)公司債券、財(cái)務(wù)公司債券和金融租賃公司債券等。(66.)關(guān)于影響股價(jià)變動(dòng)的因素中，說法正確的有()。Ⅰ．公司經(jīng)營狀況與股票價(jià)格正相關(guān)，公司經(jīng)營狀況好，股價(jià)上升；反之，股價(jià)下跌Ⅱ．中央銀行收緊銀根，減少貨幣供應(yīng)，會導(dǎo)致股價(jià)上升Ⅲ．當(dāng)一國或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行態(tài)勢良好，一般來說，大多數(shù)企業(yè)的經(jīng)營狀況也較好，它們的股票價(jià)格會上升；反之，股票價(jià)格會下降Ⅳ．若一國國際收支連續(xù)出現(xiàn)逆差，政府為平衡國際收支會采取提高國內(nèi)利率和提高匯率的措施，以鼓勵(lì)出口、減少進(jìn)口，股價(jià)就會下跌；反之，股價(jià)會上升A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：C參考解析：中央銀行收緊銀根，減少貨幣供應(yīng)，會導(dǎo)致股價(jià)下跌。(67.)按照不同標(biāo)準(zhǔn)分類，金融市場可劃分為()。Ⅰ．貨幣市場和資本市場Ⅱ．交易所市場和場外交易市場Ⅲ．債權(quán)市場和權(quán)益市場Ⅳ．一級市場和二級市場A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：根據(jù)不同的分類標(biāo)準(zhǔn)，可以將金融市場分成不同的子市場。常見的分類標(biāo)準(zhǔn)主要有以下幾種：（一）按金融資產(chǎn)到期期限分為貨幣市場和資本市場（二）按交易工具分為債權(quán)市場和權(quán)益市場（三）按照發(fā)行流通性質(zhì)分為一級市場和二級市場（四）按組織方式分為交易所市場和場外交易市場（五）按交割方式分為現(xiàn)貨市場和衍生品市場（六）按金融資產(chǎn)的種類分為證券市場和非證券金融市場（七）按輻射地域分為國際金融市場和國內(nèi)金融市場(68.)國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請?jiān)谖覈硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備的條件有()。Ⅰ．經(jīng)3家以上（含3家）評級公司評級Ⅱ．人民幣債券信用級別為AAA級以上Ⅲ．財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好Ⅳ．已為我國境內(nèi)項(xiàng)目提供的貸款和股本資金在10億美元以上A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅳ正確答案：B參考解析：國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請?jiān)谖覈硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備以下條件：①財(cái)務(wù)穩(wěn)健，資信良好，經(jīng)兩家以上（含兩家）評級公司評級，其中至少應(yīng)有一家評級公司在我國境內(nèi)注冊且具備人民幣債券評級能力，人民幣債券信用級別為AA級（或相當(dāng)于AA級）以上；②已為我國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在10億美元以上，經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)予以豁免的除外；③所募集資金用于向我國境內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金，投資項(xiàng)目符合我國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定。(69.)關(guān)于個(gè)人投資者投資基金的稅收問題，以下說法正確的有()。Ⅰ．個(gè)人投資者買賣基金份額免征增值稅Ⅱ．個(gè)人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅Ⅲ．個(gè)人投資者申購和贖回基金份額取得的差價(jià)收入，暫不征收個(gè)人所得稅Ⅳ．個(gè)人投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收個(gè)人所得稅A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：個(gè)人投資者投資基金稅收的規(guī)定：（1）個(gè)人投資者買賣基金份額免征增值稅，Ⅰ項(xiàng)符合題意；（2）個(gè)人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅，Ⅱ項(xiàng)符合題意；（3）個(gè)人投資者從基金分配中取得的收入，暫不征收個(gè)人所得稅，Ⅳ項(xiàng)符合題意；（4）個(gè)人投資者申購和贖回基金份額取得的差價(jià)收入，暫不征收個(gè)人所得稅，Ⅲ項(xiàng)符合題意。綜上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ項(xiàng)均正確。故本題選D選項(xiàng)。(70.)以下關(guān)于區(qū)域性股權(quán)市場的說法正確的是()。Ⅰ．可以采用集中競價(jià)、做市商等交易方式進(jìn)行證券轉(zhuǎn)讓Ⅱ．證券持有人名冊和登記過戶記錄不得隱匿、偽造、篡改或毀損Ⅲ．單只證券持有人累計(jì)不得超過200人Ⅳ．單只證券持有人累計(jì)不得超過500人A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：B參考解析：在區(qū)域性股權(quán)市場發(fā)行或轉(zhuǎn)讓證券的，不得采取集中競價(jià)、做市商等集中交易方式進(jìn)行證券轉(zhuǎn)讓；單只證券持有人累計(jì)不得超過200人，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外；證券持有人名冊和登記過戶記錄必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，不得隱匿、偽造、篡改或毀損。(71.)注冊會計(jì)師申請證券許可證，應(yīng)當(dāng)符合的條件有()。Ⅰ．具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書Ⅱ．取得注冊會計(jì)師證書2年以上Ⅲ．在以往3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒有違法違規(guī)行為Ⅳ．具有研究生以上學(xué)歷A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：按照《注冊會計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定》的規(guī)定，注冊會計(jì)師申請證券許可證應(yīng)當(dāng)符合下列條件：（1）所在會計(jì)師事務(wù)所已取得證券許可證，或者符合《注冊會計(jì)師執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證管理規(guī)定》第六條所規(guī)定的條件并已提出申請。（2）具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格考試合格證書。（3）取得注冊會計(jì)師證書1年以上。（4）不超過60周歲。（5）執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好，在以往3年執(zhí)業(yè)活動(dòng)中沒有違法違規(guī)行為。(72.)我國儲蓄國債（電子式）與記賬式國債的不同之處在于（）。Ⅰ．記賬方式不同Ⅱ．發(fā)行利率確定機(jī)制不同Ⅲ．流通或變現(xiàn)方式不同Ⅳ．到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：B參考解析：儲蓄國債（電子式）與記賬式國債都以電子記賬方式記錄債權(quán)，但具有以下不同之處：發(fā)行對象不同；發(fā)行利率確定機(jī)制不同；流通或變現(xiàn)方式不同；到期前變現(xiàn)收益預(yù)知程度不同。(73.)下列關(guān)于基金資產(chǎn)估值責(zé)任的說法中，正確的有()。Ⅰ．我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人Ⅱ．我國QDII基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人為境外托管人Ⅲ．基金托管人對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核義務(wù)責(zé)任Ⅳ．會計(jì)師事務(wù)所對基金管理人的估值結(jié)果負(fù)有復(fù)核義務(wù)責(zé)任A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：我國基金資產(chǎn)估值的責(zé)任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值及凈值計(jì)算結(jié)果負(fù)有復(fù)核義務(wù)責(zé)任。(74.)證券交易所的職能包括（）。Ⅰ．對證券上市交易公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人進(jìn)行監(jiān)管Ⅱ．對會員進(jìn)行監(jiān)管Ⅲ．對證券服務(wù)機(jī)構(gòu)為證券上市、交易等提供服務(wù)的行為進(jìn)行監(jiān)管Ⅳ．開展投資者教育和保護(hù)A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：題中所給出四項(xiàng)均是證券交易所的職能，故答案選擇D。(75.)下列關(guān)于公司股東權(quán)利的說法中，符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的有()。Ⅰ．有權(quán)查閱公司章程Ⅱ．持有的股份可以依法轉(zhuǎn)讓Ⅲ．有權(quán)查閱公司財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告Ⅳ．有權(quán)對公司的經(jīng)營提出質(zhì)詢A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：股東具有以下權(quán)利：（1）股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢。（2）股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓。股東轉(zhuǎn)讓股份應(yīng)在依法設(shè)立的證券交易場所進(jìn)行或按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進(jìn)行。公司發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的股份轉(zhuǎn)讓受《中華人民共和國公司法》和公司章程的限制。（3）當(dāng)股份公司為增加公司資本而決定增加，發(fā)行新的股票時(shí)，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價(jià)的某一特定價(jià)格優(yōu)先認(rèn)購一定數(shù)量新發(fā)行股票。(76.)在債券的票面價(jià)值中，要規(guī)定()。Ⅰ．票面價(jià)值的幣種Ⅱ．債券的票面利率Ⅲ．債券的票面金額Ⅳ．債券的市場利率A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：B參考解析：在債券的票面價(jià)值中，首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種，即以何種貨幣作為債券價(jià)值的計(jì)量標(biāo)準(zhǔn)。確定幣種主要考慮債券的發(fā)行對象。幣種確定后，則要規(guī)定債券的票面金額。票面金額大小不同，可以適應(yīng)不同的投資對象，同時(shí)也會產(chǎn)生不同的發(fā)行成本。(77.)操作風(fēng)險(xiǎn)可分為由（）所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。Ⅰ．人員Ⅱ．系統(tǒng)Ⅲ．流程Ⅳ．外部事件A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險(xiǎn)。(78.)2016年修訂的《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》首次提出建立以()為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。Ⅰ．凈資本Ⅱ．流動(dòng)性Ⅲ．風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率Ⅳ．資本杠桿率A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：A參考解析：2016年修訂的《證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法》首次提出建立以凈資本和流動(dòng)性為核心的風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)體系。(79.)下列基金費(fèi)用中，由基金資產(chǎn)承擔(dān)的是()。Ⅰ．信息披露費(fèi)Ⅱ．基金轉(zhuǎn)換費(fèi)Ⅲ．基金管理費(fèi)Ⅳ．持有人大會費(fèi)用A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：在基金運(yùn)作過程中涉及的費(fèi)用可以分為兩大類：①基金銷售過程中發(fā)生的由基金投資者承擔(dān)的費(fèi)用，主要包括申購費(fèi)（認(rèn)購費(fèi)）、贖回費(fèi)及基金轉(zhuǎn)換費(fèi)等；②基金管理過程中發(fā)生的費(fèi)用，主要包括基金管理費(fèi)、基金托管費(fèi)、持有人大會費(fèi)用、信息披露費(fèi)等，這些費(fèi)用由基金資產(chǎn)承擔(dān)。(80.)我國證券公司監(jiān)管制度包括()。Ⅰ．以凈資本和流動(dòng)性為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警制度Ⅱ．信息報(bào)送與披露制度Ⅲ．客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度Ⅳ．合規(guī)管理制度A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：在長期的實(shí)踐探索基礎(chǔ)上，對證券公司實(shí)施有效監(jiān)管的基礎(chǔ)性制度已經(jīng)基本形成，主要包括證券公司業(yè)務(wù)許可制度、以誠信與資質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)的市場準(zhǔn)入制度、分類監(jiān)管制度、以凈資本和流動(dòng)性為核心的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控和預(yù)警制度、合規(guī)管理制度、客戶交易結(jié)算資金第三方存管制度、信息報(bào)送與披露制度等。(81.)關(guān)于基金管理費(fèi)，下列說法正確的有()。Ⅰ．基金規(guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)程度越大，基金管理費(fèi)率越低Ⅱ．基金管理費(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比Ⅲ．基金管理費(fèi)是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用Ⅳ．基金管理費(fèi)是用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)而收取的費(fèi)用A.Ⅰ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ正確答案：D參考解析：基金管理費(fèi)是指基金管理人管理基金資產(chǎn)而向基金收取的費(fèi)用?；鸸芾碣M(fèi)率通常與基金規(guī)模成反比，與風(fēng)險(xiǎn)成正比?；鹨?guī)模越大，風(fēng)險(xiǎn)程度越低，基金管理費(fèi)率越低。基金銷售服務(wù)費(fèi)是用于基金的持續(xù)銷售和為基金份額持有人提供服務(wù)而收取的費(fèi)用。(82.)下列選項(xiàng)中，屬于基金運(yùn)作費(fèi)的有（）。Ⅰ．審計(jì)費(fèi)Ⅱ．律師費(fèi)Ⅲ．過戶費(fèi)Ⅳ．經(jīng)手費(fèi)A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：A參考解析：基金運(yùn)作費(fèi)是指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的應(yīng)由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。(83.)基金運(yùn)作費(fèi)是指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的可以由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括()。Ⅰ．審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)Ⅱ．上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)Ⅲ．分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)Ⅳ．開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：基金運(yùn)作費(fèi)是指為保證基金正常運(yùn)作而發(fā)生的可以由基金承擔(dān)的費(fèi)用，包括審計(jì)費(fèi)、律師費(fèi)、上市年費(fèi)、信息披露費(fèi)、分紅手續(xù)費(fèi)、持有人大會費(fèi)、開戶費(fèi)、銀行匯劃手續(xù)費(fèi)等。(84.)從發(fā)起人的角度而言，資產(chǎn)證券化興起的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因有（）。Ⅰ．提供更多的合規(guī)投資Ⅱ．降低資本要求，擴(kuò)大投資規(guī)模Ⅲ．提升資產(chǎn)負(fù)債管理能力，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況Ⅳ．增加資產(chǎn)的流動(dòng)性，提高資本使用效率A.Ⅰ、ⅡB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：B參考解析：注意審題，題目問的是發(fā)起人的角度。資產(chǎn)證券化興起的經(jīng)濟(jì)動(dòng)因，從發(fā)起人的角度包括：①增加資產(chǎn)的流動(dòng)性，提高資本使用效率；②提升資產(chǎn)負(fù)債管理能力，優(yōu)化財(cái)務(wù)狀況；③實(shí)現(xiàn)低成本融資；④增加收入來源。從投資者的角度包括：①提供多樣化的投資品種；②提供更多的合規(guī)投資；③降低資本要求，擴(kuò)大投資規(guī)模。(85.)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括()。Ⅰ．商業(yè)銀行Ⅱ．城市商業(yè)銀行Ⅲ．政策性銀行Ⅳ．農(nóng)村信用合作社A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)包括商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機(jī)構(gòu)及政策性銀行。(86.)我國記賬式國債的特點(diǎn)是（）。Ⅰ．上市后價(jià)格隨行就市，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ．可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好Ⅲ．安全性好Ⅳ．可以記名、掛失A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：記賬式國債的特點(diǎn)是：可以記名、掛失；以無券形式發(fā)行，可以防止證券的遺失、被竊與偽造，安全性好；可上市轉(zhuǎn)讓，流通性好；期限有長有短，但更適合短期國債的發(fā)行；通過證券交易所電腦網(wǎng)絡(luò)發(fā)行，可以降低證券的發(fā)行成本；上市后價(jià)格隨行就市，具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。(87.)政府機(jī)構(gòu)類投資者的特點(diǎn)是，通常很少考慮盈利，參與證券投資的目的包括()。Ⅰ．調(diào)劑資金余缺Ⅱ．實(shí)施宏觀調(diào)控Ⅲ．實(shí)行特定產(chǎn)業(yè)政策Ⅳ．向地方政府提供貸款A(yù).Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：政府機(jī)構(gòu)類投資者，是指進(jìn)行證券投資的政府機(jī)構(gòu)。政府機(jī)構(gòu)類投資者的特點(diǎn)是，通常很少考慮盈利，參與證券投資的目的主要是為了調(diào)劑資金余缺、實(shí)施宏觀調(diào)控、實(shí)行特定產(chǎn)業(yè)政策等要求。各級政府及政府機(jī)構(gòu)出現(xiàn)資金剩余時(shí)，可通過購買政府債券、金融債券投資于證券市場。(88.)金融期貨主要包括()。Ⅰ．貨幣期貨Ⅱ．利率期貨Ⅲ．股票期貨Ⅳ．股票指數(shù)期貨A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ正確答案：B參考解析：金融期貨是以金融工具（或金融變量）為基礎(chǔ)工具的期貨交易。主要包括貨幣期貨、利率期貨、股票指數(shù)期貨和股票期貨四種。(89.)債券投資的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括()。Ⅰ．違約風(fēng)險(xiǎn)Ⅱ．操作風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)Ⅳ．匯率風(fēng)險(xiǎn)A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：D參考解析：債券投資的主要風(fēng)險(xiǎn)因素包括違約風(fēng)險(xiǎn)（信用風(fēng)險(xiǎn)）、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等等。(90.)創(chuàng)業(yè)板市場的特點(diǎn)包括()。Ⅰ．前瞻性Ⅱ．高風(fēng)險(xiǎn)Ⅲ．準(zhǔn)入門檻更高Ⅳ．高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ正確答案：A參考解析：創(chuàng)業(yè)板市場是不同于主板市場的獨(dú)特的資本市場，具有前瞻性、高風(fēng)險(xiǎn)、監(jiān)管要求嚴(yán)格以及明顯的高技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向的特點(diǎn)。(91.)按照《中華人民共和國證券法》的規(guī)定，我國證券自律管理機(jī)構(gòu)包括()。Ⅰ．證券交易所Ⅱ．證券業(yè)協(xié)會Ⅲ．全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司Ⅳ．證監(jiān)會A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正確答案：A參考解析：按照《證券法》的規(guī)定，我國的證券自律管理機(jī)構(gòu)是證券交易所、證券業(yè)協(xié)會。(92.)基金份額持有人的權(quán)利包括（）。Ⅰ．分享基金財(cái)產(chǎn)收益Ⅱ．依法轉(zhuǎn)讓持有的基金份額Ⅲ．查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料Ⅳ．參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ正確答案：D參考解析：《證券投資基金法》規(guī)定，基金份額持有人享有下列權(quán)利：分享基金財(cái)產(chǎn)收益；參與分配清算后的剩余基金財(cái)產(chǎn)；依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額；按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會；對基金份額持有人大會審議事項(xiàng)行使表決權(quán)；查閱或者復(fù)制公開披露的基金信息資料；對基金管理人、基金托管人、基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)損害其合法權(quán)益的行為依法提起訴訟；基金合同約定的其他權(quán)利。(93.)下列關(guān)于股東大會的說法中，正確的有()。Ⅰ．每年定期召開一次，當(dāng)有必要時(shí)，也可召開臨時(shí)會議Ⅱ．臨時(shí)會議半年召開一次Ⅲ．股東大會選舉董事、監(jiān)事可以實(shí)行累積投票制Ⅳ．普通股票股東必須親自參加，才能行使表決權(quán)A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正確答案：C參考解析：股份公司股東大會由全體股東組成，是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東大會應(yīng)當(dāng)每年召開一次年會。有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在兩個(gè)月內(nèi)召開臨時(shí)股東大會：董事人數(shù)不足《公司法》規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的三分之二時(shí)；公司未彌補(bǔ)的虧損達(dá)實(shí)收股本總額三分之一時(shí)；單獨(dú)或者合計(jì)持有公司百分之十以上股份的股東請求時(shí)；董事會認(rèn)為必要時(shí)；監(jiān)事會提議召開時(shí)；公司章程規(guī)定的其他情形。股東出席股東大會會議，所持每一股份有一表決權(quán)。但是，公司持有的本公司股份沒有表決權(quán)。股東大會作出決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過。但是，股東大會作出修改公司章程、增加或者減少注冊資本的決議，以及公司合并、分立、解散或者變更公司形式的決議，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。股東大會選舉董事、監(jiān)事，可以依照公司章程的規(guī)定或者股東大會的決議，實(shí)行累積投票制。累積投票制，是指股東大會選舉董事或者監(jiān)