關于財務資金收款制度暫行管理辦法

關于財務資金收款制度暫行管理辦法?1.目的為加強公司財務資金收款管理，規(guī)范收款流程，確保公司資金及時、足額、安全回收，提高資金使用效率，特制定本暫行管理辦法。2.適用范圍本辦法適用于公司所有涉及財務資金收款的業(yè)務活動，包括但不限于銷售回款、項目款項回收、租金收入、其他應收款回收等。3.基本原則合法性原則：收款活動必須符合國家法律法規(guī)及公司相關規(guī)定。準確性原則：確保收款信息準確無誤，避免出現(xiàn)收款金額、客戶信息等錯誤。及時性原則：及時催收款項，縮短資金回籠周期，提高資金周轉速度。安全性原則：保障收款資金的安全，防止資金被挪用、侵占等情況發(fā)生。二、收款職責分工1.銷售部門負責銷售合同的簽訂與執(zhí)行，明確收款條款，跟蹤客戶付款進度。及時向財務部門提供銷售業(yè)務相關信息，協(xié)助財務部門進行款項催收。2.項目部門負責項目合同的簽訂與執(zhí)行，落實項目款項的回收工作。定期向財務部門匯報項目收款情況，配合財務部門解決收款過程中出現(xiàn)的問題。3.財務部門負責制定收款計劃，監(jiān)控收款進度，定期編制收款報表。負責收款資金的核算與入賬，確保資金準確記錄。負責與客戶溝通協(xié)調收款事宜，對逾期未付款項進行催收。4.法務部門負責審核銷售合同、項目合同等涉及收款條款的合法性與合規(guī)性。為收款過程中出現(xiàn)的法律問題提供專業(yè)意見和支持，協(xié)助處理法律糾紛。三、收款流程1.合同簽訂銷售部門或項目部門在簽訂合同前，應將合同草本提交給財務部門和法務部門審核。財務部門重點審核收款條款是否明確、合理，法務部門重點審核合同的合法性與合規(guī)性。經審核無誤后，簽訂正式合同。合同中應明確收款方式、收款時間、收款金額、逾期付款責任等條款。2.發(fā)貨或服務提供銷售部門或項目部門按照合同約定安排發(fā)貨或提供服務。發(fā)貨或服務完成后，應及時向客戶開具發(fā)票，并將發(fā)票信息傳遞給財務部門。3.收款通知財務部門根據合同約定的收款時間，提前向客戶發(fā)送收款通知。收款通知應明確收款金額、收款方式、收款期限等信息。對于分期收款的項目，應按照合同約定的分期時間和金額分別發(fā)送收款通知。4.款項收取客戶應按照收款通知的要求及時付款。付款方式可采用銀行轉賬、支票、匯票、現(xiàn)金等。銷售部門或項目部門收到客戶付款后，應及時將付款憑證（如銀行回單、支票存根等）傳遞給財務部門。財務部門收到付款憑證后，應及時核對付款金額、客戶信息等與收款通知是否一致。核對無誤后，辦理收款入賬手續(xù)。5.收款記錄與跟蹤財務部門應建立完善的收款臺賬，詳細記錄每筆收款的客戶名稱、收款金額、收款時間、收款方式、合同編號等信息。定期對收款情況進行跟蹤分析，及時掌握收款進度，對于逾期未付款項，應及時采取催收措施。四、收款方式及管理1.銀行轉賬鼓勵客戶采用銀行轉賬方式付款。公司應向客戶提供準確的銀行賬戶信息，包括開戶行名稱、賬號等。財務部門收到銀行轉賬款項后，應及時與銀行進行核對，確?？铐椀劫~無誤。對于大額轉賬款項，應提前與銀行溝通，了解款項到賬時間和相關手續(xù)。2.支票收到客戶支票后，應認真審核支票的真實性、有效性和完整性。審核內容包括支票金額、出票日期、收款人名稱、出票人簽章等。對于收到的支票，應及時送存銀行。送存銀行時，應注意填寫進賬單，并確保支票在有效期內。如支票存在退票情況，應及時與客戶聯(lián)系，了解退票原因，并督促客戶重新付款。3.匯票收到客戶匯票后，應按照相關規(guī)定進行審核和背書轉讓。審核內容包括匯票的真實性、有效性、背書連續(xù)性等。對于收到的匯票，應及時辦理托收手續(xù)，確保匯票款項及時到賬。4.現(xiàn)金一般情況下，應盡量避免收取現(xiàn)金。如因特殊情況需要收取現(xiàn)金，應嚴格按照現(xiàn)金管理規(guī)定進行操作。收取現(xiàn)金時，必須由收款人員當面清點現(xiàn)金金額，并開具收款收據。收款收據應加蓋公司財務專用章，并注明收款日期、客戶名稱、收款金額等信息。收取的現(xiàn)金應及時存入公司指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。五、逾期收款管理1.逾期預警財務部門應定期對收款情況進行梳理，對于即將逾期或已逾期的款項，及時發(fā)出逾期預警通知。逾期預警通知應發(fā)送給銷售部門、項目部門等相關責任人，并明確逾期款項的客戶名稱、合同編號、逾期金額、逾期天數(shù)等信息。2.催收措施銷售部門或項目部門接到逾期預警通知后，應立即與客戶聯(lián)系，了解逾期原因，并采取相應的催收措施。催收措施包括但不限于電話催收、郵件催收、上門催收等。對于逾期時間較長、金額較大的款項，可由法務部門介入，通過發(fā)送律師函、提起訴訟等法律手段進行催收。3.逾期收款記錄與分析財務部門應建立逾期收款臺賬，詳細記錄每筆逾期款項的催收過程、催收結果等信息。定期對逾期收款情況進行分析，找出逾期原因，總結經驗教訓，提出改進措施，防止類似情況再次發(fā)生。六、收款監(jiān)控與考核1.收款監(jiān)控財務部門應定期對收款進度進行監(jiān)控，及時掌握收款動態(tài)。每月末應編制收款情況報表，向公司管理層匯報當月收款情況。公司管理層應定期召開收款工作會議，聽取各部門收款工作匯報，協(xié)調解決收款過程中出現(xiàn)的問題。2.考核指標設立收款考核指標，如收款及時率、逾期款項回收率等。收款及時率=按時收款金額/應收款金額×100%；逾期款項回收率=已收回逾期款項金額/逾期款項總金額×100%。將收款考核指標納入公司績效考核體系，與各部門及相關人員的績效獎金掛鉤。對于收款工作表現(xiàn)優(yōu)秀的部門和個人，給予適當?shù)莫剟?；對于收款工作不力的部門和個人，進行相應的處罰。七、保密規(guī)定1.公司各部門及相關人員在收款過程中獲取的客戶信息、商業(yè)秘密等應嚴格保密，不得泄露給任何第三方。2.因工作需要查閱客戶信息的，應經公司授權，并嚴格按照規(guī)定的程序和范圍進行查閱，不得擅自擴大查閱范圍或泄露查閱內容。3.違反保密規(guī)定的，公司將視情節(jié)輕重給予相應的處罰；給公司造成損失的，應依法承擔賠償責任。八、附則1.本暫行管理辦法