金融知識大全(銀行系列金融知識大全)

金融知識大全

（第一部分：銀行系金融知識大全）

1、什么是存款準(zhǔn)備金率和備付金率？

存款準(zhǔn)備金率是中央銀行重要的貨幣政策工具。根據(jù)法律規(guī)定，

商業(yè)銀行需將其存款的一定百分比繳存中央銀行。通過調(diào)整商業(yè)銀行

的存款準(zhǔn)備金率，中央銀行達(dá)到控制基礎(chǔ)貨幣，從而調(diào)控貨幣供應(yīng)量

的目的。中國人民銀行己經(jīng)取消了對商業(yè)銀行備付金比率的要求，將

原來的存款準(zhǔn)備金率和備付金率合二為一。目前,備付金是指商業(yè)銀

行存在中央銀行的超過存款準(zhǔn)備金率的那部分存款，一般稱為超額準(zhǔn)

備金。

2、什么叫貨幣供應(yīng)量？

貨幣供應(yīng)量，是指一個經(jīng)濟(jì)體中，在某一個時點(diǎn)流通中的貨幣總

量。由于許多金融工具具有貨幣的職能，因此，對于貨幣的定義也有

狹義和廣義之分。如果貨幣僅指流通中的現(xiàn)金，則稱之為M0;狹義

的貨幣Ml,是指流通中的現(xiàn)金加銀行的活期存款。這里的活期存款

僅指企業(yè)的活期存款；而廣義貨幣M2,則是指Ml再加上居民儲蓄存

款和企業(yè)定期存款。貨幣供應(yīng)量是中央銀行重要的貨幣政策操作目標(biāo)。

3、何謂“央行被動購匯”？

按照目前的結(jié)售匯制度安排，企業(yè)應(yīng)當(dāng)將外匯收入賣給外匯指定

銀行，而外匯指定銀行則必須將超過一定金額的購入外匯在銀行間外

匯市場上賣出。如果企業(yè)需要購買外匯，則需耍到外匯指定銀行憑相

應(yīng)的證明文件購買，相應(yīng)地，外匯指定銀行在外匯不足時，在銀行間

外匯市場上買入。由于我國實(shí)行的是有管理的浮動匯率制，匯率需要

保持在相對穩(wěn)定的水平上。因此，一旦出現(xiàn)國后收支順差，外匯供應(yīng)

量增大，而同時要保持匯率穩(wěn)定，中央銀行就不得不在銀行間外匯市

場上被動地買入外匯，賣出人民幣，也就是吐出基礎(chǔ)貨幣。

4、什么是貸款遷徙分析或信用風(fēng)險遷徙分析？

貸款遷徙分析或信用風(fēng)險遷徙分析(loanmigrationanalysis

orcreditriskmigrationanalysis),是近年來新出現(xiàn)的一種以概

率分析為基礎(chǔ)的信用風(fēng)險分析方法°它是用貸款的歷史損失數(shù)據(jù)來推

算當(dāng)前一家銀行貸款組合中貸款損失所占的比重，從而確定貸款損失

準(zhǔn)備是否充足。一般來說，貸款遷徙分析有四個主要的步驟：

1、將貸款組合按照貸款的種類或風(fēng)險類別分組。如可將貸款劃

分為正常、關(guān)注、次級、可疑，還可將貸款以劃分為房地產(chǎn)貸款、擔(dān)

保貸款、信用貸款、汽車消費(fèi)貸款等類別。這主要是因?yàn)椴煌悇e的

貸款具有不同的損失狀況(differentlosshistory)。

2、確定各類別貸款的損失率。如關(guān)注類貸款在第四個季度的損

失是2%；

3、對影響貸款損失率變化的因素進(jìn)行分析，并對現(xiàn)有損失率進(jìn)

行調(diào)整;

4、將調(diào)整后的損失率乘以當(dāng)前季度各類別貸款額，得到各類別

貸款的損失額。

進(jìn)行貸款遷徙分析至少要有連續(xù)四個季度的貸款損失數(shù)據(jù)。貸款

遷徙分析的前提是必須要有有效的有問題貸款識別體系、準(zhǔn)確的貸款

分類和貸款損失核銷制度。否則，貸款遷徙分析的質(zhì)量得不到保證。

5、什么是銀監(jiān)會所倡導(dǎo)的審慎銀行資本監(jiān)管思路？

提高商'業(yè)銀行資本充足率，促使商業(yè)銀行計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)

備金，是商業(yè)銀行應(yīng)對宏觀經(jīng)濟(jì)波動的重要手段，也是貫徹中國銀監(jiān)

會“管法人、管內(nèi)控、管風(fēng)險、提高透明度”監(jiān)管理念的具體措施°

審慎的銀行資本監(jiān)管思路是，首先要提高商業(yè)銀行貸款五級分類的準(zhǔn)

確性，在此基礎(chǔ)上商業(yè)銀行計(jì)提充足的貸款損失準(zhǔn)備金，從而更加真

實(shí)地反映銀行的經(jīng)營成果，然后使商業(yè)銀行的資本充足率達(dá)到規(guī)定標(biāo)

準(zhǔn)。即“提高貸款五級分類的準(zhǔn)確性?提足撥備?做實(shí)利潤？資本充足

率達(dá)標(biāo)”。

6、什么是關(guān)聯(lián)交易？

商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易是指商業(yè)銀行與關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源

或義務(wù)的下列事項(xiàng)，包括授信、擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、提供服務(wù)等。商業(yè)

銀行的關(guān)聯(lián)方既包括自然人也包括法人或其他組織。關(guān)聯(lián)自然人包括

商業(yè)銀行的內(nèi)部人、主要自然人股東及他們的近親屬、商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)

法人的控股自然人股東、董事、關(guān)鍵管理人員，以及對商業(yè)銀行有重

大影響的其他自然人筆。

關(guān)聯(lián)法人或其他組織則包括商業(yè)銀行的主要非自然人股東；與商

業(yè)銀行同受某一企業(yè)直接、間接控制的法人或其他組織；商業(yè)銀行的

內(nèi)部人與主要自然人股東及其近親屬直接、間接控制或可施加重大影

響的法人或其他組織；以及其他可直接、間接、共同控制商業(yè)銀行或

可對商業(yè)銀行施加重大影響的法人或其他組織。

7、什么是通貨膨張和消費(fèi)價格指數(shù)？

通貨膨脹是指一個經(jīng)濟(jì)體在一段時間內(nèi)總體價格的持續(xù)上漲。通

貨膨脹是一種貨幣現(xiàn)象，是流通中的貨幣超過了產(chǎn)品和服務(wù)所需貨幣

量。它造成的直接后果是購買力的下降。通常，通貨膨脹率是用消費(fèi)

價格指數(shù)（CPI）來衡量的

8、什么是國際收支？

國際收支是指一定時期內(nèi)一個經(jīng)濟(jì)體（通常指一國或者地區(qū)）與

世界其他經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非

居民之間進(jìn)行的。經(jīng)濟(jì)交易作為流量，反映經(jīng)濟(jì)價值的創(chuàng)造、轉(zhuǎn)移、

交換、轉(zhuǎn)讓或削減，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易、資本與金融項(xiàng)目交易和國際

儲備資產(chǎn)變動等。國際收支平衡表是按照復(fù)式薄記原理，以某一特定

貨幣為計(jì)量單位，運(yùn)用簡明的表格形式總括地反映一個經(jīng)濟(jì)體（一般

指一個國家或地區(qū)）在特定時期內(nèi)與世界其他經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)

濟(jì)交易。

9、何謂“軟著陸”？

“軟著陸”是指一個經(jīng)濟(jì)體在降低經(jīng)濟(jì)增長速度，以免出現(xiàn)高通

貨膨脹率和高利率，同時又要防止經(jīng)濟(jì)陷入衰退的做法。中國經(jīng)濟(jì)必

須要實(shí)現(xiàn)“軟著陸”，以保證經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長。我國歷次宏觀調(diào)控的

經(jīng)驗(yàn)反復(fù)證明，經(jīng)濟(jì)大起大落對持續(xù)發(fā)展會造成巨大損害，恢復(fù)起來

需要更長時間、付出更大代價。

去年以來，黨中央、國務(wù)院見微知著，適時適度地針對部分行業(yè)

過熱和固定資產(chǎn)投資增長過快等主要問題實(shí)施宏觀調(diào)控。其根本著眼

點(diǎn)是把各方面加快發(fā)展的積極性保護(hù)好、引導(dǎo)好、發(fā)揮好，及時消除

經(jīng)濟(jì)運(yùn)行中不穩(wěn)定、不健康因素，促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)既快又好地平穩(wěn)持續(xù)

向前發(fā)展。

10、什么是駱駝評級制度？

美國監(jiān)管的評級方法“駱駝”評級法其評價內(nèi)容只共有五大類指

標(biāo),即資本充足率(CapitalAdequacy)、資產(chǎn)質(zhì)量(AssetQuality)、

經(jīng)營管理水平(Management)、盈利水平(Earnings)和流動性

(Liquidity)o其英文單詞的第一個字母組合在一起就是“CAMEL”，

正好與“駱駝”的英文單詞相同，所以該評級方法簡稱為“駱駝”評

級法。

后經(jīng)發(fā)展，世界各國的金融監(jiān)管都廣泛使用，并經(jīng)發(fā)展增加了“市

場風(fēng)險敏感度(SensitivitytoMarketRisk),現(xiàn)在發(fā)展成為

“CAMELS”

這一制度正式名稱是“聯(lián)邦監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)內(nèi)部統(tǒng)一銀行評級體

系”，俗稱為“駱駝評級體系"(CAMELRatingSystem)。

11、銀監(jiān)會公布股份制銀行評級辦法

中國銀監(jiān)會公布了股份制商業(yè)銀行風(fēng)險評級辦法，今后各股份制

銀行將會被監(jiān)管部門分成五級，一級是良好，五級為差，對不同級別

將采用不同的監(jiān)管方式，而老百姓選擇銀行時也將多了一個參考。

這份評價體系包括對銀行的資本充足狀況評價、資產(chǎn)安全狀況評

價、管理狀況評價、盈利狀況評價、流動性狀況評價和市場風(fēng)險敏感

性狀況評價以及在此基礎(chǔ)上加權(quán)匯總后的總體評價。

據(jù)介紹，目前這一評價體系參照了國際通行的駱駝評級法。所謂

駱駝評級制度起源于美國，在1921年?1932年間，美國先后倒閉銀

行10800家，1933年，銀行更是頻繁發(fā)生擠兌。面對嚴(yán)峻形勢，為

加強(qiáng)對商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等方面的監(jiān)督管理，美聯(lián)儲選

擇五個要素對銀行進(jìn)行監(jiān)管。五個要素是資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、

管理能力、盈利能力、資產(chǎn)的流動性，這五個英文單詞的第一個字母

組合成了一個詞“CAMEL”一一英文的意思是駱駝。

12、什么是保理業(yè)務(wù)？

所謂應(yīng)收賬款的保理，通俗地講就是企業(yè)把賒銷出去的貨物的應(yīng)

收賬款有條件地轉(zhuǎn)給銀行，銀行為企業(yè)提供資金，并負(fù)責(zé)管理、催收

應(yīng)收款和壞賬擔(dān)保，企業(yè)可借此及時回收賬款、加快資金流轉(zhuǎn)。

按業(yè)務(wù)方式應(yīng)收賬款保理又分“有追索權(quán)”和“無追索權(quán)”兩種,

從字面上也好理解，有追索權(quán)即企業(yè)的下家(買方)到時候不還賬時，

銀行有權(quán)向企業(yè)追索，企業(yè)有責(zé)任從銀行回購賬款：而無追索則是銀

行買斷企業(yè)的應(yīng)收賬款，(除非特殊情況)，不管買方能否還款，風(fēng)險

全由銀行承擔(dān)。

13、什么是全面風(fēng)險管理理念？

全面風(fēng)險管理理念(Enterprise-wideRiskManagement,簡稱

ERM)側(cè)重通過公司治理、內(nèi)部控制等制度設(shè)計(jì)，降低住處不對稱的

程度，從而降低道德風(fēng)險，并保證組合風(fēng)險管理和交易風(fēng)險管理的有

效性。

國際先進(jìn)銀行的風(fēng)險管理，從傳統(tǒng)的交易風(fēng)險管理階段到組合風(fēng)

險管理階段再到全面風(fēng)險管理階段。

14、什么是稅收的收入效應(yīng)和替代效應(yīng)？

各種形式的稅收通常產(chǎn)生兩種經(jīng)濟(jì)效應(yīng)：收入效應(yīng)(Income

Effect)和替代效應(yīng)(SubstitutionEffect)。稅收的收入效應(yīng)是指

稅收引起人們收入的變動，即人們由于納稅而使可支配的實(shí)際收入隨

之減少。政府變動稅收政策也會改變?nèi)藗兊默F(xiàn)行收入水平，典型的情

況是政府增稅使人們收入相對下降，而減稅使人們的收入相對提高。

替代效應(yīng)是指稅收引起人們經(jīng)濟(jì)行為的調(diào)整，即人們?yōu)榱藴p少納稅負(fù)

擔(dān)而改變在可供替代的經(jīng)濟(jì)行為之間的選擇。

例如，政府對商品課稅可能改變?nèi)藗冊诳晒┨娲纳唐分g的選

擇，對企業(yè)課稅可能改變?nèi)藗冊诳晒┨娲耐顿Y之間的選擇，如此等

等。人們對經(jīng)濟(jì)行為的調(diào)整必然造成經(jīng)濟(jì)稅基的變動，導(dǎo)致個人收入、

企業(yè)收入，以及政府財(cái)政收入的變化。因此，政府的稅收政策及其調(diào)

整總是給經(jīng)濟(jì)社會同時帶來上述兩種效應(yīng)。

當(dāng)然，唯一的例外是對非經(jīng)濟(jì)稅基課稅，只會引起收入效應(yīng)，而

不會發(fā)生替代效應(yīng)。因?yàn)檫@種課稅與個人經(jīng)濟(jì)行為無關(guān)，它僅僅減少

納稅人的可支配收入，不會引起納稅人經(jīng)濟(jì)行為的改變，不會影響人

們的既定的經(jīng)濟(jì)選擇。這種不會產(chǎn)生替代效應(yīng)的稅收通常稱為中性稅

收(NeutralTax

現(xiàn)實(shí)生活里，屬于中性稅收的只有一次性總額稅(Lum-sumTax)o該

稅是政府為特殊目而征課的一次性稅收，通常情況下，這種稅收不能

逃避，也不對個人經(jīng)濟(jì)行為造成明顯的扭曲。除了一次性總額稅外，

其他各類稅收都是非中性的，都會影響人們的生產(chǎn)、消費(fèi)、儲蓄、投

資的決策，即都會改變?nèi)藗儗κ褂媒?jīng)濟(jì)資源的決策。

理論上認(rèn)為，所有非中性稅收都屬于扭曲性稅收(Distorting

Taxes),均導(dǎo)致人們在經(jīng)濟(jì)資源使用方面產(chǎn)生福利損失，或效率損失。

這是因?yàn)?，政府稅收的加入必然改變原先?jīng)濟(jì)社會處于均衡狀態(tài)的

(商品的)相對價格體系，只要商品之相對價格發(fā)生變動，人們就會

對個人經(jīng)濟(jì)行為進(jìn)行調(diào)整，即發(fā)生了稅收的替代效應(yīng)。

但是，由于此時經(jīng)濟(jì)社會相對價格的變動并不代表經(jīng)濟(jì)資源之相

對稀缺程度的改變，人們的行為調(diào)整實(shí)際上就帶有相當(dāng)?shù)拿I性，這

不僅無助于經(jīng)濟(jì)社會恢復(fù)均衡狀態(tài)，反而會使之進(jìn)一步受到破壞，并

對國民福利提高帶來某種不利影響

換言之，雖然稅收使政府獲得了一定規(guī)模的財(cái)政收入，但是如果

其代表的國民福利不能充分補(bǔ)償稅收造成的國民福利的減少，就表明

國民要承擔(dān)額外的稅收負(fù)擔(dān)。這種額外的稅收負(fù)擔(dān)，乂稱超額稅負(fù)擔(dān),

則被認(rèn)為是稅收造成的國民福利的凈損失。

15、證券發(fā)行的主要方式有哪幾種？

證券發(fā)行的主要方式有全球公募、招標(biāo)和簿記建檔。

16、什么是路演？

路演（roadshow）是指擬上市發(fā)行股票（或債券）的公司在正式

發(fā)行股票（或債券）之前向機(jī)構(gòu)投資者推介股票（或債券）的活動。

企業(yè)可以通過路演的情況調(diào)整股票（或債券）的定價，使之順利的發(fā)

行出去。

17、什么是EMV?

EMV規(guī)范是由Europay、Mastercard、Visa三大信用卡國際組織

聯(lián)合制定的IC（智能）卡金融支付應(yīng)用標(biāo)準(zhǔn)，其推出的目的是在IC

卡支付系統(tǒng)中建立卡片和終端之間統(tǒng)一的互通互用的標(biāo)準(zhǔn)平臺。這種

以芯片卡配合密碼輸入的技術(shù)，代表著未來銀行卡的主流發(fā)展方向。

18、什么是簿記建檔？

簿記建檔(BookBuilding)是一種證券化發(fā)行方式，國外很多國家

也在使用這種方式進(jìn)行股票、債券等證券品種的發(fā)行。具體流程是：

首先由簿記管理人(一般為主承銷商)進(jìn)行預(yù)路演，根據(jù)預(yù)路演獲得的

市場反饋信息，發(fā)行人和簿記管理人將根據(jù)市場情況與投資者需求共

同確定申購價格區(qū)間。

然后進(jìn)入路演階段，債券發(fā)行人與投資者以一對一的方式進(jìn)行更

加深入的溝通，同時，簿記管理人開展簿記建檔工作，由權(quán)威的公證

機(jī)關(guān)進(jìn)行全程監(jiān)督。主承銷商一旦接收申購訂單，該原始資料立刻接

受公證機(jī)關(guān)的核驗(yàn)，并對訂單進(jìn)行統(tǒng)一編號，確保訂單的合規(guī)性、完

整性。主承銷商在公證機(jī)構(gòu)的監(jiān)督下，將投資者在每一價格上的累計(jì)

申購總金額錄入電子系統(tǒng)，形成價格需求曲線，并以此為基礎(chǔ)，與發(fā)

行人共同確定最終的發(fā)行價格。

19、什么是收通率曲線？

收益率曲線是描述投資收益率與期限之間關(guān)系的曲線。

20、什么是CME?

貸幣錯配風(fēng)險

21、什么是IP0?

股票首次發(fā)行

22、什么是FDI?

流動性風(fēng)險指金融機(jī)構(gòu)沒有足夠的流動性資金來及時支付流動

性負(fù)債，乃至引發(fā)擠兌風(fēng)潮的危險。其原因可以是金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)和

負(fù)債的期限搭配不當(dāng)，把大量短期資金來源進(jìn)行長期資金運(yùn)用，又沒

有足夠的支付準(zhǔn)備，造成資金周轉(zhuǎn)不靈；也可以是因出現(xiàn)資產(chǎn)損失又

無力彌補(bǔ)，失去了支付流動性負(fù)債的能力。流動性風(fēng)險的危害性極大,

嚴(yán)重時甚至?xí)媒鹑跈C(jī)構(gòu)于死地。

外匯風(fēng)險一般是指在一定時期的國際經(jīng)濟(jì)交易中，因未料到匯率

或利率的忽然變動，給外匯持有人帶來的經(jīng)濟(jì)收益或損失。從廣義上

講，外匯風(fēng)險也包括國際經(jīng)濟(jì)、貿(mào)易、金融活動中產(chǎn)生的信用風(fēng)險，

但一般是指貨幣匯率變動帶來的風(fēng)險。

在浮動匯率制度下，匯率或利率變動十分頻繁，從而必然會引起

交易雙方的收益和外匯持有人所持外匯的市場價值發(fā)生變動的風(fēng)險，

外匯風(fēng)險可概括為四和類型：①交易風(fēng)險；②評價風(fēng)險；③經(jīng)濟(jì)風(fēng)險;

④儲備風(fēng)險。由于外匯風(fēng)險涉及到交易雙方經(jīng)濟(jì)利益，所以各國外貿(mào)

企業(yè)、外匯銀行等在其經(jīng)營活動中，都把避免外匯風(fēng)險視為管理外匯

資財(cái)?shù)囊粋€重要方面。

防止外匯風(fēng)險的主要方法有匯率的預(yù)測法，選擇貨幣法，貨幣保

值法，遠(yuǎn)期合同法，利用國際信貸法，早付遲收或早收遲付法，對銷

貿(mào)易法，調(diào)整價格法，利率和貨幣調(diào)換法，保付代理業(yè)務(wù)法，投保貨

幣風(fēng)險保險等法。

23、國家風(fēng)險

指由于借款國政治、經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定、法制不健全、信用觀念弱或失

去國際支付能力等原因，使借款國不能償付債務(wù)或拒絕償負(fù)債務(wù)，從

而給從事國際業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)帶來的風(fēng)險。隨著國際業(yè)務(wù)的擴(kuò)大，國

家風(fēng)險問題日益突出，并且國家風(fēng)險還有連鎖效應(yīng)，即一國債務(wù)危機(jī)

會涉及到其他國家償還外債的能力，甚至引發(fā)全球性金融危機(jī)。

24、三角債

是企業(yè)相互拖欠貨款的俗稱。企業(yè)在商品交易中，經(jīng)過雙方約定,

可能會出現(xiàn)先發(fā)貨、后付款或先收款、后發(fā)貨的情況，企業(yè)經(jīng)常保留

一定的應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)是正常的，這不是〃三角債〃?！ㄈ莻ㄊ侵赋^

正常限度，即超過結(jié)算實(shí)踐或超過商業(yè)信用約定支付實(shí)踐而不能償還

的債務(wù)。〃

三角債〃形成的原因：一個是固定資產(chǎn)投資規(guī)模過大、建設(shè)項(xiàng)目

超概算、資金缺口大且到位不及時，項(xiàng)目不能按期運(yùn)營，投入資金不

能回流，或項(xiàng)目決策失誤根本無法回流。這是造成企業(yè)貨款拖欠的重

要原因；二是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過高，所需流動資金主要依靠銀行貸款

支持，償債能力下降，形成拖欠；三是在企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)中不合理

的情況下，企業(yè)流動資金的漏損和流失，加劇了流動資金的緊張狀況

和相互拖欠。

25、金融風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)

是金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)為了更好的對金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)控，既是

對其可能發(fā)生的金融風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警、預(yù)報(bào)所建立的早期預(yù)警系統(tǒng)。該

系統(tǒng)通過設(shè)置的一系列監(jiān)測比率和比率的〃通常界限〃，對金融經(jīng)營機(jī)

構(gòu)的經(jīng)營狀況進(jìn)行監(jiān)測。早期預(yù)警系統(tǒng)可通過對金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)的主要

業(yè)務(wù)經(jīng)營比率和比率的〃通常界限〃加以仔細(xì)分析，對接近比率〃通常

界限〃的金融經(jīng)營機(jī)構(gòu)及時預(yù)警并進(jìn)行必要的干預(yù)。這種早期預(yù)警系

統(tǒng)屬于事前監(jiān)管。

26金融創(chuàng)新

是指政府或金融當(dāng)局和金融組織為適應(yīng)不斷變化的外部環(huán)境和

在融資過程中的內(nèi)部矛盾運(yùn)動，防止或轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險和降低成本，為

更好的實(shí)現(xiàn)流動性、安全性和盈利性目標(biāo)而逐步改變金融中介功能，

創(chuàng)造或組合一個新的高效率的資金營運(yùn)體系的創(chuàng)造性過程。主要類型

有：風(fēng)險轉(zhuǎn)移創(chuàng)新；流動性增強(qiáng)創(chuàng)新；信用創(chuàng)造創(chuàng)新；股權(quán)創(chuàng)造創(chuàng)新。

27、金融衍生產(chǎn)品

是指從原生資產(chǎn)派生出來的金融工具。由于許多金融衍生產(chǎn)品交

易在資產(chǎn)負(fù)債表上沒有相應(yīng)科目，因而也被稱為〃資產(chǎn)負(fù)債表外交易

（簡稱表外交易）金融衍生產(chǎn)品的共同特征是保證金交易，即只

要支付一定比例的保證金就可進(jìn)行全額交易，不需實(shí)際上的本金轉(zhuǎn)移,

合約的了結(jié)一般也采用現(xiàn)金差價結(jié)算的方式進(jìn)行，只有在滿期日以實(shí)

物交割方式履約的合約才需要買方交足貨款。

因此，金融衍生產(chǎn)品交易具有杠桿效應(yīng)。保證金越低，杠桿效應(yīng)

越大，風(fēng)險也就越大。國際上金融衍生產(chǎn)品種類繁多，活躍的金融創(chuàng)

新活動接連不斷的推出新的衍生產(chǎn)品。金融衍生產(chǎn)品主要有以下分類

方法：①根據(jù)產(chǎn)品形態(tài)，可以分為遠(yuǎn)期、期貨、期權(quán)和掉期四大類；

②根據(jù)原生資產(chǎn)大致可以分為四類，即股票、利率、匯率和商品。

28、金融監(jiān)管

是指金融行政管理機(jī)關(guān)（中央銀行或其他金融行政管理機(jī)關(guān)），

為了維護(hù)金融體系的穩(wěn)定，防止金融混亂對社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展造成不良

影響，而對商業(yè)銀行和其他金融行政管理機(jī)關(guān)以及金融市場的設(shè)置、

業(yè)務(wù)活動和經(jīng)濟(jì)情況進(jìn)行檢查監(jiān)督、指導(dǎo)、管理和控制。簡單地說，

也就是金融行政管理機(jī)關(guān)通過其對商業(yè)銀行以及其他金融機(jī)構(gòu)的管

理，對金融市場的管理，達(dá)到穩(wěn)定金融和促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的目

的。

29、洗錢

是指利用銀行體系或其他金融設(shè)施，把從非法所得到的骯臟收益

轉(zhuǎn)換成合法金融資產(chǎn)的過程。洗錢一般可以分為三個步驟：第一步是

存放，即設(shè)法把非法現(xiàn)金收益存放在銀行里；第二步是掩蓋，即通過

多層次的、復(fù)雜的金融交易，試圖把資金來源的非法性掩蓋起來；第

三步是合并，把〃洗干凈〃的錢合并在一起，從而可以堂而皇之的加以

使用。洗錢是目前國際銀行界所遇到的最嚴(yán)重的問題之一。我國新的

刑法把洗錢和內(nèi)部交易等行為納入了刑事犯罪的范疇。

30、巴塞爾協(xié)議

是指國際清算銀行所屬銀行監(jiān)督管理委員會（簡稱巴塞爾委員

會），根據(jù)美、英、法、德、日、比利時、加拿大、荷蘭、瑞典、意

大利、瑞士、盧森堡12個工業(yè)發(fā)達(dá)國家中央銀行行長會議的建議，

于1988年7月在瑞士巴塞爾通過的關(guān)于同意國際銀行的資本衡量和

資本標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)議。

協(xié)議的主要宗旨是通過對銀行規(guī)定資本與風(fēng)險資產(chǎn)的最低比率

來加強(qiáng)國際銀行的穩(wěn)定性」協(xié)議內(nèi)容主要包括，對商業(yè)銀行的資本比

率、資本結(jié)構(gòu)、各類資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)等都作了統(tǒng)一的規(guī)定。

31、駱駝評級制度

全稱〃銀行統(tǒng)一評級制度〃，是美國金融管理當(dāng)局現(xiàn)今使用的對商

業(yè)銀行的全面狀況進(jìn)行檢查、評級的一種經(jīng)營管理制度。由于它主要

從五個方面對商業(yè)銀行進(jìn)行檢查評價，即：資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、

經(jīng)營管理能力、盈利水平和流動性，這五個方面的英文字首字母拼在

一起，恰好是英文〃駱鴕[CAMEL]〃一詞，因此通常稱之為〃駱駝評級制

度〃。

32、貨幣政策

通過中央銀行調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量，影響利息率及經(jīng)濟(jì)中的信貸供應(yīng)

程度來間接影響總需求，以達(dá)到總需求與總供給趨于理想的均衡的一

系列措施。貨幣政策分為擴(kuò)張性的和緊縮性的兩種。擴(kuò)張性的貨幣政

策是通過提高貨幣供應(yīng)增長速度來刺激總需求，在這種政策下，取得

信貸更為容易，利息率會降低。

因此，當(dāng)總需求與經(jīng)濟(jì)的生產(chǎn)能力相比很低時，使用擴(kuò)張性的貨

幣政策最合適。緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應(yīng)的增長率來降

低總需求水平，在這種政策下，取得信貸較為困難，利息率也隨之提

高。因此，在通貨膨脹較嚴(yán)重時，采用緊縮性的貨幣政策較合適。貨

幣政策的工具主要有：調(diào)整法定準(zhǔn)備率、調(diào)整貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務(wù)。

33、什么是出口打包貸款業(yè)務(wù)？

該項(xiàng)貸款是銀行提供給出口商的-一種短期資金融通，它屬于抵押

貸款,其抵押對象是尚在打包中而沒有達(dá)到裝運(yùn)出口程度的貨物。該

項(xiàng)貸款貨幣幣種為人民幣或其他可自由兌換貨幣，金額不超過信用證

金額等值人民幣的80$,期限一般不超過三個月，最長不超過信用證

有效期滿后30天，貸款利率按照中國人民銀行利率政策中人民幣流

動資金貸款利率執(zhí)行，貸款用途僅限于信用證上列明的出口商品在生

產(chǎn)、收購、結(jié)算等方面的資金需要。

但信用證只是在單證相符的情況下才有效力，如果借款人不能按

信用證要求辦貨，銀行的權(quán)益仍是無法保證

34、什么是銀團(tuán)貸款?

銀團(tuán)貸款又稱為辛迪加貸款，以共同出資、共同承擔(dān)風(fēng)險為特征

的銀行聯(lián)合信貸經(jīng)營形式，在國家投資信用中得到廣泛的應(yīng)用。銀團(tuán)

貸款的當(dāng)事人為借款人和參加銀團(tuán)的各家銀行，后者又可以分為牽頭

行，代理行和參與行。銀團(tuán)貸款不僅分散了貸款風(fēng)險而且又為企業(yè)籌

集巨額資金開辟了渠道，現(xiàn)在已經(jīng)成為國際上中長期貸款的主要形式

之一。

35、什么是遠(yuǎn)期利率協(xié)議？

遠(yuǎn)期利率協(xié)議是一種遠(yuǎn)期合約，買賣雙方商定將來一定時間段的

協(xié)議利率，并指定一種參照利率。在將來清算E按照規(guī)定的期限和本

金數(shù)額，由一方向另一方支付協(xié)議利率和屆時參照利率之間差額利息

的貼現(xiàn)金額。

36、什么是貸款承諾？

貸款承諾是指銀行承諾在一定時期內(nèi)或者某一時間按照約定條

件提供貸款給借款人的協(xié)議。它屬于銀行的表外業(yè)務(wù)，是一種承諾在

未來某時刻進(jìn)行的直接信貸。它可以分為不可撤消貸款承諾和可撤消

貸款承諾兩種。對于在規(guī)定的借款額度內(nèi)客戶未使用的部分，客戶必

須支付一定的承諾費(fèi)。

37、銀行承兌匯票的程序是什么？

承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行

為。在通常情況下，承兌涉及三方當(dāng)事人，即匯票的出票人，票上所

載付款人，持票人。銀行承兌匯票的程序如下：首先持票人在匯票到

期日前或者出票日起一個月內(nèi)向付款人提示承兌。其次銀行收到持票

人提示承兌的匯票后，就應(yīng)當(dāng)向持票人簽發(fā)收到匯票的回單，并且在

三日之內(nèi)決定承兌或者拒絕承兌。最次付款人承兌匯票后，履行到期

付款的義務(wù)。

38、本票、匯票、支票、銀行承兌匯票的定義是什么？

本票是指由出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的

金額給收款人或者持票人的票據(jù)。本票的出票人可以是銀行，也可以

是企業(yè)，可以分為銀行本票和商業(yè)本票兩種，目前在我國使用的是銀

行本票。本票可以背書轉(zhuǎn)讓U

匯票是指由出票人簽發(fā)的，委托付款人見票時或者在指定日期無

條件支付確定的金額給收款人或者出票人的票據(jù)。匯票按照出票人的

不同可以分為銀行匯票和商業(yè)匯票兩種，匯票也可以背書轉(zhuǎn)讓。

支票是指由出票人簽發(fā)的，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其

他金融機(jī)構(gòu)在見票時元條件支付確定的金額給收款人或者持票人的

票據(jù)。支票共有四種：轉(zhuǎn)帳支票，現(xiàn)金支票，普通支票，劃線支票。

銀行承兌匯票是指由收款人或者付款人開出的，由付款人向其開戶銀

行提出承兌申請而且經(jīng)過銀行承諾到期兌付的匯票。

39、什么是系統(tǒng)性風(fēng)險和非系統(tǒng)性風(fēng)險?

系統(tǒng)性風(fēng)險是指白那些能夠影響整個金融市場的風(fēng)險因素引起

的，這些因素包括經(jīng)濟(jì)周期、國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策的變動等。這種風(fēng)險

不能通過分散投資相互抵消或者削弱。因此又稱為不可分散風(fēng)險。而

非系統(tǒng)性風(fēng)險是一種與特定公司或者行業(yè)相關(guān)的風(fēng)險，它與經(jīng)濟(jì)、政

治和其他影響所有金融變量的因素?zé)o關(guān)。通過分散投資，非系統(tǒng)性風(fēng)

險可以被降低，而且如果分散是充分有效的，這種風(fēng)險還可以被消除。

因此乂被稱為可分散風(fēng)險。

40、什么是票據(jù)貼現(xiàn)，如何計(jì)算貼現(xiàn)額？

票據(jù)貼現(xiàn)是指銀行應(yīng)客戶的要求，買進(jìn)其未到付款日期的票據(jù)，

并向客戶收取一定的利息的業(yè)務(wù)。具體程序是銀行根據(jù)票面金額以及

既定貼現(xiàn)率，計(jì)算出從貼現(xiàn)日到票據(jù)到期日這段時間的貼現(xiàn)利息，并

從票面金額中扣除，余額部分支付給客戶。票據(jù)到期時，銀行持票據(jù)

向票據(jù)載明的支付人索取票面金額的款項(xiàng)。貼現(xiàn)額的計(jì)算公式為：

貼現(xiàn)付款額=票據(jù)面額X（1一年貼現(xiàn)率X未到期天數(shù)+360天）

貼現(xiàn)業(yè)務(wù)形式上是票據(jù)的買賣，但實(shí)際上是信用業(yè)務(wù)，即銀行通

過貼現(xiàn)間接貸款給票據(jù)金額的支付人。

41、什么是備用信用證？它有哪些特點(diǎn)？

備用信用證實(shí)質(zhì)上是擔(dān)保的一個類別，通常與商業(yè)票據(jù)的發(fā)行相

聯(lián)系。備用信用證是一種信用證或者類似安排，構(gòu)成開證行對受益人

的下列擔(dān)保：一是償還債務(wù)人的借款或者預(yù)支給債務(wù)人的款項(xiàng)，二是

支付由債務(wù)人所承擔(dān)的負(fù)債，三是對債務(wù)人不履行契約而付款。由此

可見，銀行開出備用信用證等的行為與傳統(tǒng)的商業(yè)信用證不同點(diǎn)在于,

它并不需要銀行進(jìn)行實(shí)際的融資，僅當(dāng)申請人無力償還時才需要銀行

承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。

42、什么是票據(jù)的背書？

票據(jù)的背書是指票據(jù)持有人將票據(jù)轉(zhuǎn)讓他人時，在票據(jù)背面或者

粘單上記載有關(guān)事項(xiàng)并且簽章的票據(jù)行為。簽章的人稱為背書人。接

受票據(jù)轉(zhuǎn)讓的人稱為被背書人或者轉(zhuǎn)讓人。背書可以分為記名背書和

不記名背書兩種。經(jīng)過票據(jù)的背書，如果出票人或者付款人到期拒絕

支付