銀行業(yè)協(xié)會(huì)理財(cái)師大賽測(cè)試題目

銀行業(yè)協(xié)會(huì)理財(cái)師大賽測(cè)試題目

1、下列基金監(jiān)管的基本原則中，（）是行政法治原則的集中體現(xiàn)和保障。［單選題J

*

A.“三公”原則

B.審慎監(jiān)管原則

C.適度監(jiān)管原則

D.依法監(jiān)管原則（正確答案）

答案解析：基金監(jiān)管的基本原則有六個(gè)，分別是：保障投資人利益原則，適度監(jiān)管

原則，高效監(jiān)管原則，依法監(jiān)管原則，審慎監(jiān)管原則，公開、公平、公正監(jiān)管原

則。其中，依法監(jiān)管原則是行政法治原則的集中體現(xiàn)和保障。

2、（）是判定是否構(gòu)成“操縱市場(chǎng)”的關(guān)鍵因素。I單選題1*

A.有誤導(dǎo)市場(chǎng)參與者的意圖正確答案）

B.實(shí)施了歪曲證券價(jià)格的行為

C.人為虛增交易量

D.提供虛假信息

答案解析：有誤導(dǎo)市場(chǎng)參與者的意圖是判定是否構(gòu)成“操縱市場(chǎng)’的關(guān)鍵因素。

3、中國(guó)證監(jiān)會(huì)限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣的期限最長(zhǎng)不得超過(guò)（）個(gè)交易

日。［單選題］*

A.5

B.15

C.30（正確答案）

D.60

答案解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)在調(diào)查操縱證券市場(chǎng)、內(nèi)幕交易等重大證券違法行為時(shí)，經(jīng)

中國(guó)證監(jiān)會(huì)主要負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以限制被調(diào)查事件當(dāng)事人的證券買賣，但限制的期

限不得超過(guò)15個(gè)交易日；案情復(fù)雜的，可以延長(zhǎng)15個(gè)交易日。

4、以下關(guān)于基金托管人監(jiān)管的說(shuō)法中，正確的是()。［單選題］東

A.只有中國(guó)證監(jiān)會(huì)才能取消基金托管資格

B.基金托管人與管理人不得為同一機(jī)構(gòu)E確答案)

C.基金托管人資格由中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

D.中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)托管銀行的監(jiān)管只涉及市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管

答案解析：A項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)可以取消基金托管資格。B

項(xiàng)說(shuō)法正確，為保證基金托管人對(duì)基金管理人的有效監(jiān)督，《證券投資基金法》規(guī)

定，基金托管人與基金管理人不得為同一機(jī)構(gòu)，不得相互出資或者持有股份。C項(xiàng)

說(shuō)法錯(cuò)誤，基金托管人由依法設(shè)立的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任，商業(yè)銀行擔(dān)任

基金托管人的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)會(huì)同中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，其他金融機(jī)構(gòu)擔(dān)任基金托管

人的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。D項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金托管銀行的監(jiān)管既涉

及基金托管人的市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管，也涉及對(duì)基金托管人業(yè)務(wù)行為的監(jiān)管。

5、《證券投資基金法》規(guī)定，基金管理人由依法設(shè)立的()或合伙企業(yè)擔(dān)任。［單選

題］*

A.公司正確答案)

B.社團(tuán)法人

C.行政法人

D.以上都不是

答案解析：依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人由依法設(shè)立的公司或者合

伙企業(yè)擔(dān)任。

6、基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)使用基金宣傳推介材料的違規(guī)情形主要是()［單選

題］*

A.未履行報(bào)送手續(xù)

B.基金宣傳推介材料和上報(bào)的材料不一致

C.基金宣傳推介材料違反《證券投資基金銷售管理辦法》

D,以上都是（正確答案）

答案解析；基金管理公司或基金代銷機(jī)構(gòu)使用基金宣傳推介材料的違規(guī)情形主要包

括以下三種：（1）未履行報(bào)送手續(xù)。（2）基金宣傳推介材料和上報(bào)的材料不一致。（3）

基金宣傳推介材料違反《證券投資基金銷售管理辦法》及其他情形。

7、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏是基金信息披露的禁止性行為之一，下列

說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）1.虛假記載是指投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影

晌的陳述

IL誤導(dǎo)性陳述是指披露中存在立披露而未披露的信息

III.重大遺漏是指信息披露義務(wù)人將不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予以記載

的行為

IV.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏將擾亂市場(chǎng)正常秩序，侵害投資者合法權(quán)

益［單選題］*

Aj、II、111（正確答案）

B.LII、IV

CLHI、IV

D.II、III.IV

答案解析：虛假記載是指信息披露義務(wù)人將不存在的事實(shí)在基金信息披露文件中予

以記載的行為；誤導(dǎo)性陳述是指使投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大

影響的陳述；重大遺漏是指披露中存在應(yīng)披露而未披露的信息，以至于影響投資者

做出正確決策。以上三類行為將擾亂市場(chǎng)正常秩序，侵害投資者合法權(quán)益，屬于嚴(yán)

重的違法行為。

8、以下不屬于現(xiàn)代商業(yè)銀行的特點(diǎn)的是（）［單選題］宗

A.利息水平適當(dāng)

B.信用功能擴(kuò)大

C貸款利息很高（正確答案）

D.具有信用創(chuàng)造功能

答案解析：現(xiàn)代商業(yè)銀行具有的特點(diǎn)：一是利息水平適當(dāng)，二是信用功能擴(kuò)大，三

是具有信用創(chuàng)造功能。

9、當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或約定不明確的，按照0方式承擔(dān)保證責(zé)任。［單選

題］*

A.一般保證（正確答案）

B,無(wú)連帶責(zé)任保證

C.連帶責(zé)任保證

D.質(zhì)押保證

答案解析：當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或約定不明確的，按照一般保證承擔(dān)保證責(zé)

任。

10、股份公司申請(qǐng)股票上市的條件之一是股本總額不少于（）萬(wàn)元。［單選題］*

A、1000

B、2000

C、3000（正確答案）

D、5000

答案解析：《中華人民共和國(guó)證券法》第五十條規(guī)定：股份有限公司申請(qǐng)股票上市

的條件之一是股本總額不得少于3000萬(wàn)元。

11、證券交易所的監(jiān)管職能包括（）

I,對(duì)證券交易活動(dòng)進(jìn)行管理

II.對(duì)會(huì)員進(jìn)行管理以及對(duì)上市公司進(jìn)行管理

HL對(duì)全國(guó)證券、期貨業(yè)進(jìn)行集中統(tǒng)一監(jiān)管

M維護(hù)證券市場(chǎng)秩序，保障其合法運(yùn)行［單選題］不

A、i.n（正確答案）

B、I.III.II

C、HIM

D、II.IV

答案解析：HI、IV選項(xiàng)屬于中國(guó)證監(jiān)會(huì)的職能。

12、《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的監(jiān)管對(duì)象不包括中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的（）

［單選題］*

A.商業(yè)銀行

B.政策性銀行

C.中央銀行（正確答案）

D.農(nóng)村信用合作社

答案解析：在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)對(duì)信用合作社等吸收

公眾存款的金融機(jī)構(gòu)以及政策性銀行；在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融資產(chǎn)管理公司、信托

投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司以及經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的

其他金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本法對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理的規(guī)定。

13、商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)

務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)稱為（）［單選題］*

A、法律風(fēng)險(xiǎn)

B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)

C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（正確答案）

D、違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

答案解析：本題考查合規(guī)管理概述。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因沒有遵守法律、規(guī)則

和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。

14、按照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定，客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客

戶交易信息在交易結(jié)束后，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)（）［單選題］*

A,至少保存5年正確答案）

B.退還給客戶

C,立即銷毀

D.至少保存10年

答案解析：根據(jù)《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定，需建立客戶身份資料和交易記

錄保存制度。客戶身份資料在業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束后、客戶交易信息在交易結(jié)束后，應(yīng)當(dāng)

至少保存5年。

15、金女士根據(jù)其所學(xué)相關(guān)金融知識(shí)，為其家庭儲(chǔ)蓄了相當(dāng)于6個(gè)月的家庭凈收入

的應(yīng)急基金，以應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的收入中斷的風(fēng)險(xiǎn)。此種風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策屬于（）。［單

選題］*

A.風(fēng)險(xiǎn)控制

B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

C.風(fēng)險(xiǎn)自留（正確答案）

D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

答案解析：風(fēng)險(xiǎn)自留是指有意識(shí)、自愿地接受某些風(fēng)險(xiǎn)的行為。

16、投保人的以下哪種行為違反了保險(xiǎn)的最大誠(chéng)信原則?保險(xiǎn)公司有權(quán)解除合同，

不承擔(dān)賠償或給付保險(xiǎn)金的責(zé)任，且一般不退還保費(fèi)？（）①投保人在與保險(xiǎn)公司

訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，就有關(guān)保險(xiǎn)標(biāo)的的重要事實(shí)，故意不履行如實(shí)告知義②投保人

在與保險(xiǎn)公司訂立保險(xiǎn)合同時(shí)，就有關(guān)保險(xiǎn)標(biāo)的重要事實(shí)，因重大過(guò)失沒有履行如

實(shí)告知義務(wù)③投保人在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同履行期間，故意違反合同中約定的保證事項(xiàng)

④投保人在財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同履行期間，因重大過(guò)失違反合同中約定的保證事項(xiàng)［單選

題］*

A.①、②、③

B.①、③

C.①、③、④（正確答案）

D,②、④

答案解析：投保人在與保險(xiǎn)公司訂立保險(xiǎn)合同時(shí)?就有關(guān)保險(xiǎn)標(biāo)的重要事實(shí)，因重

大過(guò)失沒有履行如實(shí)告知義務(wù)，保險(xiǎn)公司不賠，但應(yīng)退還保費(fèi)，②不選6

17、2019年2月，老李為其房屋在某保險(xiǎn)公司投保了10年期家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)。

2020年2月，老李房屋面臨拆遷，因就補(bǔ)償款數(shù)額未能與拆遷辦達(dá)成一致?老李

成為了“釘子戶”。2021年1月，老李外出回家后發(fā)現(xiàn)自家房屋已被強(qiáng)拆。老李的

保險(xiǎn)合同終止的原因?qū)儆?)。I單選題］*

A.保險(xiǎn)合同期限屆滿

B.保險(xiǎn)標(biāo)的滅失(王^答案)

C.保險(xiǎn)金的給付

D.一方當(dāng)事人行使合同解除權(quán)

答案解析：保險(xiǎn)標(biāo)的即房屋被拆導(dǎo)致此保險(xiǎn)合同終止。

18、周先生現(xiàn)年55歲，為了使自己年老后的生活有所保障，豆繳保費(fèi)購(gòu)買保額20

萬(wàn)元的10年延期金額保底年金，保險(xiǎn)公司每年年初給付金額為2.5萬(wàn)元。假設(shè)周

先生在70歲時(shí)死亡，保險(xiǎn)公司應(yīng)向受益人給付()。［單選題］字

A.15萬(wàn)元

B.5萬(wàn)元(正確答案)

C.7.5萬(wàn)元

D.10萬(wàn)元

答案解析：被保險(xiǎn)人從65歲開始每年年初領(lǐng)取2.5萬(wàn)元，至70歲死亡時(shí)一共領(lǐng)取

了6年，總共領(lǐng)取15萬(wàn)元，因是金額保底年金，故保險(xiǎn)公司向保單受益人繼續(xù)支

付余下的5萬(wàn)元

19、關(guān)于兩全保險(xiǎn)的特點(diǎn)，以下敘述錯(cuò)誤的是()。［單選題］求

A,具有極強(qiáng)的儲(chǔ)蓄性

B,若投保人中途退保，可以得到一定的退保金

C.一般有保單貸款選擇權(quán)

D,兩全保險(xiǎn)的成本比較低（王確答案?

答案解析；：兩全保險(xiǎn)的保險(xiǎn)責(zé)任既包括約定期限內(nèi)的死亡?又包括期滿后的生

存，其

成本是比較局的，D錯(cuò)誤。答案選D。

20、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是：（）［單選題］*

A.風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)系統(tǒng)的過(guò)程，包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理等步驟

B.風(fēng)險(xiǎn)管理的目的在于避免風(fēng)險(xiǎn)（正確答案）

C.風(fēng)險(xiǎn)自留是一種主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)處理手段

D.保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制

答案解析：風(fēng)險(xiǎn)管理的目的包括預(yù)防事故發(fā)生和控制損失影響，B不正確。風(fēng)險(xiǎn)自

留指有意識(shí)、自愿地接受某些風(fēng)險(xiǎn)的行為，所以是一種主動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)處理手段，C正

確，保險(xiǎn)是通過(guò)繳納保費(fèi)獲得發(fā)生保險(xiǎn)事故后的賠償承諾?即將損失風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保

險(xiǎn)公司，因此是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，D正確

21、劉先生年稅后收入40萬(wàn)元妻子孫女士年稅后收入10萬(wàn)元、家庭支出約為20萬(wàn)

元，家庭緊急備用金10萬(wàn)元。按照倍數(shù)法則進(jìn)行簡(jiǎn)單計(jì)算，劉先生家庭總計(jì)應(yīng)有壽險(xiǎn)

保額約為（）1單選題］*

A.200萬(wàn)元

B.300萬(wàn)元

C.400萬(wàn)元

D.500萬(wàn)元正確答案）

答案解析：倍數(shù)法則要求保額約為家庭年稅后收入的10倍，劉先生家庭的年稅后收

入=40+10=50萬(wàn)元，因此，應(yīng)有壽險(xiǎn)保額=50x10=500萬(wàn)元

22、下列保險(xiǎn)銷售渠道中，屬于“消費(fèi)者與保險(xiǎn)公司零距離”的直接銷售渠道的有

（）o①保險(xiǎn)公司專門銷售代表

②銀行保險(xiǎn)

③保險(xiǎn)公司自有網(wǎng)絡(luò)銷售平臺(tái)

④保險(xiǎn)代理公司

⑤保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)人［單選題］*

A.②、④、⑤

B.①、③（正確答案）

C.①、②、⑤

D.①、③、④

答案解析：直接銷售渠道包括：保險(xiǎn)公司營(yíng)業(yè)部柜臺(tái)、專門的銷售代表（保險(xiǎn)公司

的

正式員工）、網(wǎng)絡(luò)銷售、電話銷售。答案選B。

23、張某以自己為被保險(xiǎn)人京交保費(fèi)投保了一份終身壽險(xiǎn)，指定妻子王某為受益

人，并且約定受益人身份關(guān)系為夫妻。后兩人離婚，張某與李某再婚。幾年后，張

某意外身故。假設(shè)自投保后該保單未作任何變更，則可以獲得理賠金的是（）。［單

選題］*

A.王某

B.李某

C.張某的法定繼承人（正確答案）

D.王某和李某

答案解析：如果投保時(shí)指定了受益人的姓名，并且約定受益人身份關(guān)系為夫妻?在

夫妻關(guān)系解除后，被保險(xiǎn)人身故，視為無(wú)受益人，保險(xiǎn)賠款作為遺產(chǎn)由被保險(xiǎn)人的

法定繼承人繼承。但假如投保時(shí)僅指定受益人姓名，未約定受益人身份關(guān)系，在夫

妻關(guān)系解除后，被保險(xiǎn)人身故，仍需要賠款給原受益人。

24、年金保險(xiǎn)與壽險(xiǎn)相比較，下列描述中錯(cuò)誤的是（）。［單選題］*

A.年金保險(xiǎn)防范的是長(zhǎng)壽的風(fēng)險(xiǎn)，壽險(xiǎn)防范的是早逝的風(fēng)險(xiǎn)

B.年金保險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人生存為給付條件，壽險(xiǎn)以被保險(xiǎn)人死亡為給付條件

C,對(duì)年金保險(xiǎn)產(chǎn)品而言，死亡率的下降將會(huì)提升保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)的安全性

案）

D.年金保險(xiǎn)和壽險(xiǎn)使用不同的生命表

答案解析：隨著死亡率降低，保險(xiǎn)公司經(jīng)營(yíng)安全性降低，并會(huì)導(dǎo)致保費(fèi)提高

25、張女士想投保家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)，以下物品屬于承保范圍的是（）。［單選題］*

A.純金首飾

B.古董字畫

C.音響設(shè)備（正確答案）

D,名貴蘭花

答案解析：家庭財(cái)產(chǎn)綜合保險(xiǎn)不保財(cái)產(chǎn)常見的有珠寶、藏品、有價(jià)證券等，可保財(cái)

產(chǎn)包括房屋及其室內(nèi)附屬設(shè)備（如固定裝置的水暖）、室內(nèi)裝潢、室內(nèi)財(cái)產(chǎn)（如電器、

家具）

26、某電梯生產(chǎn)商擔(dān)心生產(chǎn)的產(chǎn)品在使用過(guò)程中發(fā)生事故給消費(fèi)者帶來(lái)人身傷害和

財(cái)產(chǎn)損失，從而承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。以下險(xiǎn)種能夠?qū)⒃擄L(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行轉(zhuǎn)移的是（）［單選

題］*

A、職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)

B、公眾責(zé)任保險(xiǎn)

C、產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)上確答案）

D、產(chǎn)品質(zhì)量保證保險(xiǎn)

答案解析：產(chǎn)品責(zé)任保險(xiǎn)承保因產(chǎn)品質(zhì)量問題導(dǎo)致用戶財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡依法應(yīng)

負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任；承保投保人因其制造或銷售的產(chǎn)品質(zhì)量有缺陷而產(chǎn)生的對(duì)產(chǎn)品

本身的賠償責(zé)任

27、按照我國(guó)現(xiàn)行稅制體系中稅收種類的劃分，下列說(shuō)法正確的是（）［單選題］*

A.個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅都屬于財(cái)產(chǎn)稅類

B.增值稅和土地增值稅都屬于貨物和勞務(wù)稅類

c,資源稅和城鎮(zhèn)土地使用稅都屬于資源稅類管案）

D.房產(chǎn)稅和耕地占用稅都屬于特定目的稅類

答案解析：個(gè)人所得稅和企業(yè)所得稅都屬于所得稅類，A錯(cuò)誤；土地增值稅屬于特

定

目的稅類，B錯(cuò)誤；房產(chǎn)稅屬于財(cái)產(chǎn)稅類，D錯(cuò)誤

28、下列個(gè)人取得的收入中，應(yīng)按收入全額來(lái)計(jì)算個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額的是

（）［單選題V

A.每月工資薪金所得5000元

B.取得稿酬收入10000元

c.賣掉房屋取得收入200000元，房屋成本80000元，相關(guān)稅費(fèi)1000元

D,取得福利彩票中獎(jiǎng)收入200000元（正確答案）

答案解析；獲取福利彩票收入屬于偶然所得，應(yīng)按全額計(jì)算應(yīng)納稅所得額來(lái)繳納個(gè)

稅。

29、苗先生2020年度綜合所得應(yīng)納稅所得額為40萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)所得應(yīng)納稅所得額為

50萬(wàn)元，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓（轉(zhuǎn)讓店鋪）所得應(yīng)納稅所得額為100萬(wàn)元，銀行存款利息所

得為10萬(wàn)元。如果苗先生計(jì)劃在2020年度通過(guò)國(guó)家機(jī)關(guān)向紅十字事業(yè)捐

贈(zèng)5萬(wàn)元，以下四種方案中，可以起到最大節(jié)稅效果的是（）［單選題］*

A.從綜合所得中捐贈(zèng)

B.從經(jīng)營(yíng)所得中捐贈(zèng)正確答案）

C.從財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得中捐贈(zèng)

D.從銀行存款利息所得中捐贈(zèng)

答案解析：該項(xiàng)捐贈(zèng)可以在稅前扣除，所以從邊際稅率最高的項(xiàng)目中捐贈(zèng)可以起到

最

佳抵稅效果。根據(jù)稅率表，綜合所得的邊際稅率為25%,經(jīng)營(yíng)所得的邊際稅率為

30%,財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得的邊際稅率為20%,存款利息免稅。

30、根據(jù)我國(guó)個(gè)人所得稅法規(guī)定，下面說(shuō)法正確的是（）［單選題］來(lái)

A、王某研發(fā)一項(xiàng)專利技術(shù)，被A企業(yè)看中，A企業(yè)出資一次性買斷了該專利技

術(shù)。則王某取得的所得，屬于特許權(quán)使用費(fèi)所得。

B、在B出版社工作的李某為C報(bào)社翻譯了一篇英文稿件取得的所得?屬于稿酬

所得。

C、超市為答謝老客戶張某，邀請(qǐng)張某進(jìn)行抽獎(jiǎng)，并宣稱100%中獎(jiǎng)，六等獎(jiǎng)為現(xiàn)

金10元。張某只抽到六等獎(jiǎng)，這屬于偶然所得。（正確答案）

D、中國(guó)稅務(wù)居民趙某、錢某、孫某成立合伙企業(yè)D,2019年三人各從該企業(yè)取

得工資40萬(wàn)元，該項(xiàng)所得屬于“工資、薪金所得”

答案解析：A項(xiàng)，因?yàn)橥跄车募夹g(shù)已經(jīng)被A企業(yè)買斷，因此王某取得的所得應(yīng)按

“財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得”繳納個(gè)人所得稅；B項(xiàng)，李某并未和C報(bào)社有雇傭關(guān)系，他從C

報(bào)社取得的翻譯所得應(yīng)按“勞務(wù)報(bào)酬所得”繳納個(gè)人所得稅；C項(xiàng)，根據(jù)《財(cái)政部

國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)促銷展業(yè)贈(zèng)送禮品有關(guān)個(gè)人所得稅問題的通知》，企業(yè)對(duì)

累積消費(fèi)達(dá)到一定額度的顧客，給予額外抽獎(jiǎng)機(jī)會(huì)，個(gè)人的獲獎(jiǎng)所得，按照“偶然

所得''繳納個(gè)人所得稅；D項(xiàng)，合伙企業(yè)的個(gè)人合伙人來(lái)源于合伙企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)

的所得應(yīng)按“經(jīng)營(yíng)所得”繳納個(gè)人所得稅。

31、趙女士出租一間商鋪，2020年每月租金收入15000元，不考慮其他稅費(fèi)，

趙女士每月就出租所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（）［單選題］*

A.1500元

B.1200元

C.2400元（正確答案）

D.3000元

答案解析：財(cái)產(chǎn)租賃所得按次征稅，收入4000元以下扣800元，4000元以上扣減

20%,稅率為20%,則每月繳納個(gè)稅=15000%1-20%）*20%=240。元°

32、關(guān)于稅務(wù)優(yōu)化，以下說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）［單選題］*

A.一般情況下，若綜合所得年應(yīng)納稅所得額較低，應(yīng)選擇將年終獎(jiǎng)并入綜合所得計(jì)

稅（假設(shè)2019-2021年）

B.若只有工資和年終獎(jiǎng)，選擇單獨(dú)計(jì)稅方式，籌劃時(shí)應(yīng)盡量讓年終獎(jiǎng)適用的稅率高

于對(duì)半分后的應(yīng)納稅所得額適用稅率（假設(shè)2019-2021年底）（正的

C.如果納稅人同期取得多項(xiàng)應(yīng)稅所得?且適用稅率不同，應(yīng)優(yōu)先用高稅率應(yīng)稅所得

捐贈(zèng)

D.專項(xiàng)附加扣除人可以選擇時(shí)，應(yīng)盡量選擇家庭收入中邊際稅率較高的人進(jìn)行扣除

答案解析：若只有工資和年終獎(jiǎng)，選擇單獨(dú)計(jì)稅方式，籌劃時(shí)盡量讓年終獎(jiǎng)適用的

稅率低于或等于對(duì)半分后的應(yīng)納稅所得額適用稅率(假設(shè)2019-2021年底)，因年終

獎(jiǎng)單獨(dú)計(jì)稅采用全額累進(jìn)方式，且只能扣減一個(gè)月的速算扣除數(shù)，若通過(guò)優(yōu)化設(shè)

計(jì)，使得年終獎(jiǎng)適用稅率降低,

33、關(guān)于名義利率和實(shí)際利率，以下表述正確的是()。［單選題］*

A.實(shí)際利率是指包含對(duì)通貨膨脹補(bǔ)償?shù)睦?/p>

B.名義利率是物價(jià)有變化，扣除通貨膨脹補(bǔ)償以后的利率

C.實(shí)際利率是物價(jià)不變且購(gòu)買力不變下的利率：確答案)

D.物價(jià)上漲時(shí)，名義利率比實(shí)際利率低

答案解析：實(shí)際利率=名義利率-通脹率?故實(shí)際利率考慮了通脹對(duì)購(gòu)買力的影響。

34、某投資者在2015年12月31號(hào)買入100股A公司股票，每股價(jià)格10元；2016

年12月31號(hào)，A公司股票發(fā)放紅利每股0.3元，并且股價(jià)上漲到10.4元，則該投

資持有期的投資回報(bào)率為()。［單選題］*

A.7%(正確答案)

B.3%

C.4%

D.1%

答案解析：【(10410)+0.3】口0=7%。

35、公募基金和私募基金具有很大區(qū)別，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()【單選題］求

A、私募基金投資門檻較高，至少100萬(wàn)起步，有的需要300萬(wàn)起步

B、公募基金幾乎沒有門檻

C、私募基金收益要好于公募基金(正確答案)

D、公募基金合規(guī)要求高，私募基金信息不透明

答案解析：公募基金和私募基金沒有明確結(jié)論支持哪種方式的基金收益更好

36、根據(jù)《執(zhí)業(yè)操作淮則》的規(guī)定，下列關(guān)于理財(cái)師執(zhí)業(yè)操作流程和具體步驟中工

作內(nèi)容的描述，錯(cuò)誤的是()［單選題］*

A.個(gè)人理財(cái)規(guī)劃流程包括:建立和界定與客戶的關(guān)系t收集客戶信息t分析評(píng)估客

戶財(cái)務(wù)狀況T制訂理財(cái)規(guī)劃方案T執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案T監(jiān)控理財(cái)規(guī)劃方案的執(zhí)行

B.在向客戶提交個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案后，理財(cái)師必須協(xié)助客戶執(zhí)行該方案(正確答案)

C.理財(cái)師應(yīng)根據(jù)客戶家庭成員的重大變化或工作生涯的重大變化調(diào)整理財(cái)方案

D.將無(wú)法取得充足信息和文件的情形向客戶通報(bào)后，理財(cái)師可以與客戶協(xié)商解除與

客戶的合同

答案解析:執(zhí)行個(gè)人理財(cái)規(guī)劃方案，客戶可以自己執(zhí)行或委托理財(cái)師執(zhí)行，不一定需

要理財(cái)師協(xié)助

37、某日，某私募基金銀行存款100萬(wàn)元，股票投資20萬(wàn)元，基金投資40萬(wàn)元，

已計(jì)提管理費(fèi)2.3萬(wàn)元、托管費(fèi)0.8萬(wàn)元、業(yè)績(jī)報(bào)酬5萬(wàn)元，該基金當(dāng)日總資產(chǎn)與

總負(fù)債分別為()。［單選題］*

A.160萬(wàn)元，3.1萬(wàn)元

B.60萬(wàn)元，8.1萬(wàn)元

C.160萬(wàn)元，8.1萬(wàn)元正確答案)

D.60萬(wàn)元，3.1萬(wàn)元

答案解析：總資產(chǎn)二100+20+40=160；總負(fù)債=2.3+0.8+5=8.1。

38、某國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家對(duì)該國(guó)宏觀數(shù)據(jù)研究發(fā)現(xiàn)，由于社會(huì)總供給在前期的過(guò)度擴(kuò)張，

存貨不斷增加，利率開始下降，公司業(yè)績(jī)開始停滯甚至下滑，經(jīng)濟(jì)增速逐漸下降至

正常水平。該國(guó)經(jīng)濟(jì)目前處于經(jīng)濟(jì)周期中的()。I單選題

A.復(fù)蘇階段

B.繁榮階段

C.衰退階段(正確答案)

D,蕭條階段

答案解析：衰退階段：公司業(yè)績(jī)開始出現(xiàn)停滯甚至下滑的趨勢(shì)

39、下列關(guān)于GDP的描述，正確的是()

①.在計(jì)算GDP時(shí)，要考慮全面?不但要計(jì)算最終的產(chǎn)品的價(jià)值，也要把中間產(chǎn)品

的價(jià)值考慮在內(nèi)

②.GDP是一個(gè)存量概念，而GNP是一個(gè)流量概念

③,GDP是一個(gè)屬地概念,GNP是屬人概念

④.由于家務(wù)勞動(dòng)未通過(guò)市場(chǎng)交換，無(wú)法進(jìn)入GDP的統(tǒng)計(jì)與核算，因此造成了GDP的

高估

⑤.美國(guó)某公司于今年在我國(guó)生產(chǎn)但尚未出售的值100萬(wàn)元的貨物應(yīng)該計(jì)入我國(guó)

GDP［單選題］*

A.②?

B.②??

C.③⑤(正確答案)

D.@@?

答案解析：在計(jì)算GDP時(shí)為了防止重復(fù)計(jì)算，只考慮最終產(chǎn)品價(jià)值不考慮中間產(chǎn)

品價(jià)值①錯(cuò)誤;GDP和GNP都是流量概念，②錯(cuò)誤；GDP是一人屬地概念,GNP是

屬人概念，③正確；家務(wù)勞動(dòng)無(wú)法進(jìn)入GDP的統(tǒng)計(jì)與核算會(huì)造成了GDP的低

估，④錯(cuò)誤;今年在我國(guó)生產(chǎn)的貨物,無(wú)論是否銷售出去渚B應(yīng)計(jì)入我國(guó)今年的GDP,⑤

正確。

40、下列關(guān)于通貨膨脹的說(shuō)法，正確的是()

①.通貨膨脹是一國(guó)的貨幣表現(xiàn)，國(guó)外的因素不會(huì)引起本國(guó)的通貨膨脹

②.一般性的通貨膨脹對(duì)于固定利率債務(wù)下的債務(wù)方不利而對(duì)債權(quán)方有利③.輕微的

通貨膨脹可以在一定程度上促進(jìn)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展

④.通貨膨脹率與失業(yè)率存在著負(fù)相關(guān)關(guān)系［單選題］*

B.(2X3)

C.@?

D,③?(正確答案)

答案解析：國(guó)外因素變化弓|起對(duì)的通貨膨脹是外部傳遞型①錯(cuò)誤。一般性的通貨膨

脹對(duì)于固定利率債務(wù)下的債權(quán)方不利而對(duì)債務(wù)方有利②錯(cuò)誤6

41、下列財(cái)政政策，可以刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的是()

①.削減財(cái)政支出，減少財(cái)政赤字

②.提高個(gè)人所得稅稅率

③.加大對(duì)中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠

④?發(fā)放消費(fèi)券，鼓勵(lì)民眾消費(fèi)［單選題］*

A.①、②

B.②、③

C.③、④(正確答案)

D.①、④

答案解析：財(cái)政支出、稅收減少、發(fā)行國(guó)債等式刺激經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策。因此①削減

財(cái)政支出，減少財(cái)政赤字，是抑制經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策。②提高個(gè)人所得稅稅率，是抑

制經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策。③加大對(duì)中小企業(yè)的稅收優(yōu)惠④發(fā)放消費(fèi)券，鼓勵(lì)民眾消

費(fèi)，是刺激經(jīng)濟(jì)的財(cái)政政策。

42、關(guān)于匯率與匯率標(biāo)價(jià)方法，下列說(shuō)法正確的是()

①在人民幣外匯市場(chǎng)上，1美元=6.2637元人民幣是用直接標(biāo)價(jià)法表示美元的匯率

價(jià)格

②直接標(biāo)價(jià)法下，銀行為了彌補(bǔ)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用和賺取利潤(rùn)，掛牌的外匯買入價(jià)高于賣出

價(jià)

③我國(guó)目前實(shí)行的匯率制度是以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管

理的浮動(dòng)匯率制度［單選題產(chǎn)

A.②、③

B.①、②

C.①、②、③

D.①、③(正確答案)

答案解析：買入價(jià)是商業(yè)銀行從客戶手中買進(jìn)外匯時(shí)支付的本幣價(jià)格，賣出價(jià)是商

業(yè)銀行向客戶賣出外匯時(shí)收取的本幣價(jià)格，銀行若賺取利潤(rùn)則應(yīng)低買高賣，制定的

買入價(jià)應(yīng)低于賣出價(jià)，所以②錯(cuò)誤。

43、關(guān)于凈現(xiàn)值與內(nèi)部報(bào)酬率，下列說(shuō)法正確的是()［單選題］*

A.其他條件相同，投資人所要求的必要收益率越高，項(xiàng)目的凈現(xiàn)值越小三確答案)

B.其他條件相同，當(dāng)項(xiàng)目的必要收益率等于內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，該項(xiàng)目的凈現(xiàn)值最小

C.具有相同凈現(xiàn)值的投資項(xiàng)目?其內(nèi)部報(bào)酬率也一定相同

D.多個(gè)具有相同內(nèi)部報(bào)酬率的投資項(xiàng)目中，凈現(xiàn)值較低的項(xiàng)目更好

答案解析：其他條件相同，當(dāng)項(xiàng)目的必要收益率等于內(nèi)部報(bào)酬率時(shí)，該項(xiàng)目的凈現(xiàn)

值為0,故B錯(cuò)誤；具有相同凈現(xiàn)值的投資項(xiàng)目，其內(nèi)部報(bào)酬率根據(jù)現(xiàn)金流情況不

同也不同，故C錯(cuò)誤；多個(gè)具有相同內(nèi)部報(bào)酬率的投資項(xiàng)目中，凈現(xiàn)值較高的項(xiàng)

目更好，故D錯(cuò)誤。

44、趙陽(yáng)與李強(qiáng)于2013年9月1日登記結(jié)婚，結(jié)婚時(shí)雙方未對(duì)婚姻關(guān)系存續(xù)期間

所得財(cái)產(chǎn)歸屬作任何約定，同年1。月1日舉辦結(jié)婚儀式并開始共同生活。2015年

9月趙陽(yáng)提出離婚，李強(qiáng)同意離婚，但雙方對(duì)財(cái)產(chǎn)分割有爭(zhēng)議。根據(jù)我國(guó)法律規(guī)

定，以下屬于趙陽(yáng)與李強(qiáng)共同共有的財(cái)產(chǎn)是()［單選題］*

A.2015年6月趙陽(yáng)在某商場(chǎng)購(gòu)買的價(jià)值800元的彩妝用品

B.2014年12月趙陽(yáng)父親出資購(gòu)買登記在趙陽(yáng)名下的一套住房

C.李強(qiáng)父親于2013年1月出資購(gòu)買登記在李強(qiáng)名下用于李強(qiáng)結(jié)婚的婚房

D.2014年8月，李強(qiáng)因購(gòu)買彩票中獎(jiǎng)獲得的400萬(wàn)元獎(jiǎng)金(正確答案)

答案解析：根據(jù)法律規(guī)定，彩票中獎(jiǎng)所得的獎(jiǎng)金和獎(jiǎng)品屬于夫妻共同所有的財(cái)產(chǎn)；

一方專用的生活用品屬于個(gè)人財(cái)產(chǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；一方的婚前財(cái)產(chǎn)屬于個(gè)人

財(cái)產(chǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；婚后由一方父母出資為子女購(gòu)買的不動(dòng)產(chǎn)，產(chǎn)權(quán)登記在

出資人子女名下的，視為只對(duì)自己子女一方的贈(zèng)與，該不動(dòng)產(chǎn)應(yīng)認(rèn)定為夫妻

一方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。故B選項(xiàng)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。

45、下列事件中，會(huì)對(duì)黃金價(jià)格造成下跌壓力的是()。［單選題］*

A,南非金礦工業(yè)的工人舉行罷工

B.利率持續(xù)升高E確答案)

C,中東地區(qū)軍事沖突升級(jí)，地緣政治緊張

D.印度、中國(guó)等地受季節(jié)因素影響，對(duì)黃金需求大大增加

答案解析:在利率升高時(shí)，收取利息會(huì)更加吸引人，無(wú)利息黃金的投資價(jià)值就會(huì)下

降，投資者會(huì)轉(zhuǎn)而投資利率型產(chǎn)品，黃金價(jià)格有下跌壓力，其他因素會(huì)使黃金價(jià)格

上漲。

46、理財(cái)師小王為客戶制定的下列理財(cái)規(guī)劃建議中，合理的有()。①建議退休職工

老王將畢生積蓄50萬(wàn)元投資于目前業(yè)績(jī)良好的某只股票型基金

②建議年輕的民營(yíng)企業(yè)主張先生投資干某年金型保險(xiǎn)，用于養(yǎng)老退休計(jì)劃

③建議“月光族”小劉按月進(jìn)行基金定投，實(shí)現(xiàn)強(qiáng)制儲(chǔ)蓄、資產(chǎn)積累的目標(biāo)

④建議趙先生將近期用于償還貸款的100萬(wàn)元投資于漲勢(shì)良好的投資金條［單選題］

*

A.①、④

B.②、③(正確答案)

C.①、③

D.②、④

答案解析：老王已經(jīng)退休，年齡較大，客觀風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低，應(yīng)配置流動(dòng)性強(qiáng)、

風(fēng)險(xiǎn)較低的固定收益類產(chǎn)品，不應(yīng)該選擇風(fēng)險(xiǎn)較高的股票型基金，更不應(yīng)該把畢生

積蓄全部投資于該基金，①說(shuō)法錯(cuò)誤；對(duì)于期限較短、金額彈性較低的理財(cái)目

標(biāo)，資產(chǎn)配置時(shí)應(yīng)以期限相匹配、風(fēng)險(xiǎn)較低、流動(dòng)性較強(qiáng)的產(chǎn)品為主，不應(yīng)該進(jìn)行

風(fēng)險(xiǎn)較高的貴金屬投資，④說(shuō)法錯(cuò)誤°②、③說(shuō)法正確，B選項(xiàng)正確。

47、關(guān)于銀行理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)，下列說(shuō)法正確的是()。［單選題］*

A.銀行理財(cái)產(chǎn)品的投資期限一般較長(zhǎng)

B.銀行理財(cái)產(chǎn)品在存續(xù)期內(nèi)可以贖回

C.銀行理財(cái)產(chǎn)品通?？梢栽诙?jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓

D,銀行理財(cái)產(chǎn)品通常投資于高流動(dòng)性資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)較低并且可控（正向

答案解析：銀行理財(cái)產(chǎn)品一般期限較短，多為1年內(nèi)的產(chǎn)品?且在存續(xù)期間一般無(wú)

法贖回，也不能轉(zhuǎn)讓6

48、可轉(zhuǎn)換債券用于可轉(zhuǎn)換的權(quán)利，在轉(zhuǎn)換前和轉(zhuǎn)換后形式分別是01單選題I*

A、公司債券；普通股票（正確答案）

B、公司債券；優(yōu)先股票

C、普通股票；公司債券

D、優(yōu)先股票；公司債券

答案解析：可轉(zhuǎn)換債券的持有人有權(quán)按約定比例把債券轉(zhuǎn)換成股票，所以轉(zhuǎn)換前可

轉(zhuǎn)換債券的形式是公司債券，轉(zhuǎn)換后的形式是普通股股票。

49、我國(guó)法律對(duì)自然人的民事行為能力做了相關(guān)規(guī)定，下列說(shuō)法正確的是（）［單選

題I*

A.民事權(quán)利能力和民事行為能力都始于出生終于死亡

B.具有民事權(quán)利能力的自然人不一定具有民事行為能力（正確答案）

C,8周歲以上不滿18周歲的自然人都屬于限制民事行為能力的人

D.無(wú)民事行為能力人的所有民事行為均無(wú)效

答案解析：自然人的民事權(quán)利能力始于出生終于死亡，民事行為能力與年齡等因素

相關(guān)，A錯(cuò)誤；16歲以上以自己收入為主要生活來(lái)源屬于完全民事行為能力，C

錯(cuò)誤；無(wú)民事行為能力人的一些純獲利性質(zhì)的民事行為是有效的，比如接受捐

贈(zèng)。

50、2015年度，某公司的利潤(rùn)總額50億元，營(yíng)業(yè)外收入10億元，營(yíng)業(yè)外支出5

億元，投資收益為0,則該公司的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)為（）。［單選題］*

A.0億元

B.60億元

C.45億元（正確答案）

D.55億元

答案解析：營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=利潤(rùn)總額-營(yíng)業(yè)外利潤(rùn)=50-（10-5）=45億元?故C正確。

51、投資者于2017年2月10日（周五）贖回了某貨幣市場(chǎng)基金（豐T+0到賬）,則該

投資者享有哪幾天的收益？（）I單選題I當(dāng)

A.2月11日和2月12日

B.2月10S

C.2月11日、2月12日和2月C日

D.2月10日、2月11日和2月12日（正確答案）

答案解析；周五贖回貨幣市場(chǎng)基金，可以享有周五、六、日的收益。

52、老賈早年喪偶，獨(dú)自撫養(yǎng)一子一女，老賈名下?lián)碛袃商鬃》亢?0萬(wàn)元存款。

因女兒對(duì)老賈照顧有加，老賈到公證處立下公正遺囑將兩套住房都留給女兒?幾

年后兒子的經(jīng)濟(jì)狀況有所改善，于是不時(shí)匯錢作為贍養(yǎng)費(fèi)給老賈，老賈隨后又立

下自書遺囑將一套住房和30萬(wàn)元存款留給兒子，另一套住房留給女兒。不久后老

賈因病去世，根據(jù)最新民法典相關(guān)規(guī)定，以下說(shuō)法正確的是（）［單選題I*

A、公證遺囑效力高于自書遺囑，因此女兒有權(quán)繼承老賈的兩套住房

B、公證遺囑和自書遺囑內(nèi)容相抵觸，因此老賈的全部遺產(chǎn)按法定繼承處理

C、兒子有權(quán)繼承一套住房和30萬(wàn)元存款，女兒繼承另一套住房（正確答案）

D、兒子應(yīng)繼承老賈的30萬(wàn)元存款，女兒應(yīng)繼承剩下的50萬(wàn)元存款

答案解析：公證遺囑效力高于自書遺囑，遺囑繼承效力高于法定繼承?但根據(jù)

2021年1月1日將施行的民法典規(guī)定，生前立有數(shù)份遺囑且遺囑內(nèi)容相抵觸的，

以最后一份遺囑為準(zhǔn)。因此按照民法典規(guī)定，則兒子繼承一套住房和30萬(wàn)元存

款，女兒繼承一套住房，剩余50萬(wàn)存款按照法定繼承，由兒子和女兒各分一半。

53、A股票的。系數(shù)為1.5,B股票的。系數(shù)為0.75,某投資者預(yù)測(cè)股市即將進(jìn)入牛

市，如果他希望獲得高收益，那么應(yīng)該選擇的股票是（）［單選題］*

A、A股票正確答案)

B、B股票

C、A股票和B股票的組合

D、A股票或B股票均可以

答案解析：預(yù)計(jì)即將進(jìn)入牛市，應(yīng)該選擇B值大的股票A。

54、下列關(guān)于有效市場(chǎng)的說(shuō)法正確的是()

⑴有效市場(chǎng)假定套利可以無(wú)限制地進(jìn)行，從而消除錯(cuò)誤定價(jià)

(2)在有效市場(chǎng)中通過(guò)技術(shù)分析可以持續(xù)獲得超額利潤(rùn)

⑶如果市場(chǎng)是有效的，應(yīng)該選擇被動(dòng)投資策略

(4)如果市場(chǎng)是無(wú)效的，應(yīng)該選擇主動(dòng)投資策略［單選題］*

A、⑴⑵⑶

B、⑵⑶⑷

C、⑴⑶(4)(正確答案)

D、⑴⑵(4)

答案解析：在有效市場(chǎng)中技術(shù)分析無(wú)效，應(yīng)該采取被動(dòng)投資，所以⑵錯(cuò)誤

55、某時(shí)刻，某附息國(guó)債在交易所顯示的凈價(jià)為102.16元，距上一次利息支付日

為250天，該國(guó)債面值為100元，票面利率為6.27%,則該時(shí)刻該國(guó)債的全價(jià)為

()o(答案取最接近值，一年按365天計(jì)算)［單選題］*

A.106.45元(正確答案)

B.104.23元

C.103.65元

D.102,43元

答案解析：應(yīng)計(jì)利息二100乂6.27%/365x250=4.29］因此全價(jià)=102.16+4.29=106.45元

56、王某想為女兒設(shè)立教育金信托，于是向理財(cái)師小李咨詢，小李的下列說(shuō)法中錯(cuò)

誤的是()［單選題］*

A.信托公司作為受托人，以自己的名義管理和處置財(cái)產(chǎn)

B.設(shè)立教育金信托后，信托財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，仍屬于王某(正確答案)

C.若王某利用信托惡意逃避債務(wù)，則債權(quán)人有權(quán)請(qǐng)求王某以信托財(cái)產(chǎn)償還債務(wù)

D.若將女兒設(shè)置為受益人，王某死亡后，信托財(cái)產(chǎn)將不被列入王某的遺產(chǎn)

答案解析：信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由

受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行

管理或者處分的行為。受托人享有信托財(cái)產(chǎn)的名義所有權(quán)。當(dāng)信托設(shè)立后，

信托財(cái)產(chǎn)就和委托人未設(shè)立信托的其他財(cái)產(chǎn)區(qū)分開成為獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)整體。委

托人利用設(shè)立信托方式惡意逃避債務(wù)，損害債權(quán)人利益，債權(quán)人有權(quán)請(qǐng)求以

信托財(cái)產(chǎn)償還債務(wù)。

57.在通貨膨脹加劇的情況下，我們可以采取的貨幣政策或財(cái)政政策有()

(1)央行提高對(duì)商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)率；

⑵央行提高了法定準(zhǔn)備金率；

(3)政府加大了在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面的投入；

⑷財(cái)政部發(fā)行了2億元的3年期國(guó)債；

⑸政府降低了部分商品的進(jìn)口關(guān)稅［單選題］*

A.⑴⑵⑸

B.⑵⑶⑷

C.⑴⑵(4)(正確答案)

D。)⑷⑸

答案解析：央行提高對(duì)商業(yè)銀行的再貼現(xiàn)率、提高法定準(zhǔn)備金率可以減少市場(chǎng)上流

通的貨幣量，屬于緊縮性的貨幣政策，可以在一定程度上緩解通貨膨脹壓力，因此

(1)和Q)正確。政府加大在基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)上的投資可以增加就業(yè)機(jī)會(huì)，擴(kuò)大社會(huì)總

需求，在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)能夠起到促進(jìn)經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的作用?屬于擴(kuò)張性貨幣政策，(3)錯(cuò)

誤。財(cái)政部發(fā)行國(guó)債，可以有效的減少市場(chǎng)貨幣的流通量，有利于抑制通貨膨脹，

(4)正確。政府降低了某些商品的關(guān)稅，會(huì)導(dǎo)致相應(yīng)的商品進(jìn)口增加，價(jià)格下降，

需求量和供給量都增加，可以刺激消費(fèi)，是積極的財(cái)政政策，因此（5）錯(cuò)誤。答案

選擇C。

58、小李購(gòu)買某可贖回債券，則下列說(shuō)法正確的是（）［單選題］*

A、債券發(fā)行人持有該債券的看跌期權(quán)

B、債券發(fā)行人持有該債券的看漲期權(quán)一飾汽案）

C、小李持有該債券的看漲期權(quán)

D、小李持有該債券的看跌期權(quán)

答案解析：對(duì)于可贖回債券，債券發(fā)行人是該債券看漲期權(quán)的多頭，投資者是該債

券看漲期權(quán)的空頭。

59、下列關(guān)于收藏品投資特性說(shuō)法錯(cuò)誤的是0［單選題］*

A、收藏品具有稀缺性

B、收藏品具有多樣性

C、收藏品具有較好的流動(dòng)性（正確答案）

D、收藏品具有保值增值性

答案解析：收藏品的多樣性和缺乏集中交易市場(chǎng)的狀況使其變現(xiàn)性較差，流動(dòng)性差

60、某基金總資產(chǎn)60億元，總負(fù)債10億元?發(fā)行在外的基金份數(shù)為40億份，該

基金的基金份額凈值為（）元。I單選題］*

A.1.75

B.1.25（正確答案）

C.1.2

D.1.5

答案解析：份額凈值二（60億-10億）；40億=1.25。

61、下列哪項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)所產(chǎn)生的金額應(yīng)計(jì)入本國(guó)國(guó)際收支平衡表資本與金融賬戶中

的資本項(xiàng)目下？（）［單選題］*

A,投資國(guó)外所產(chǎn)生的收益匯回本國(guó)

B.向國(guó)外某貧困地區(qū)無(wú)償援建基礎(chǔ)設(shè)施

C,豁免某債務(wù)國(guó)一定金額的債務(wù)（正確答案）

D.收購(gòu)國(guó)外某石油公司的所有股份

答案解析：A項(xiàng)應(yīng)計(jì)入經(jīng)常賬戶中收益項(xiàng)目下，B項(xiàng)應(yīng)計(jì)入經(jīng)常賬戶中經(jīng)常轉(zhuǎn)移項(xiàng)

目

下，C項(xiàng)應(yīng)計(jì)入資本賬戶中資本項(xiàng)目下，D項(xiàng)應(yīng)計(jì)入資本賬戶中金融項(xiàng)目下。

62、近期大宗商品價(jià)格大漲，然而某分析師認(rèn)為大宗商品價(jià)格即將見頂，以下觀點(diǎn)

中能夠反駁他的結(jié)論的是（）。［單選題］*

A.大宗商品的高需求難以持續(xù)

B.大宗商品的供給將逐步恢復(fù)

C.大宗商品市場(chǎng)將呈現(xiàn)供不應(yīng)求的局面（工切答案）

D.金融投機(jī)炒作將逐漸消退

答案解析：造成大宗商品價(jià)格見頂?shù)脑虬ǜ咝枨箅y以持續(xù)，供給逐步恢復(fù)以及

金融投機(jī)炒作消退等。

63、中國(guó)人民銀行將上調(diào)金融機(jī)構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金率2個(gè)百分點(diǎn)，此舉將有助于

（）。［單選題］*

A.擴(kuò)大境內(nèi)本外幣利差

B.收緊境內(nèi)市場(chǎng)外匯流動(dòng)性誦答案）

C.促進(jìn)即期結(jié)匯

D?打破境內(nèi)外匯市場(chǎng)平衡

答案解析：央行將外匯存款準(zhǔn)備金率上調(diào)2個(gè)百分點(diǎn)，有助于L攵緊境內(nèi)市場(chǎng)外匯流

動(dòng)性，提高境內(nèi)外幣利率，縮小境內(nèi)本外幣利差，抑制即期和遠(yuǎn)期結(jié)匯，促進(jìn)境內(nèi)

外匯市場(chǎng)平衡。

64、根據(jù)中國(guó)理財(cái)市場(chǎng)2021年一季度報(bào)告，我國(guó)銀行業(yè)理財(cái)市場(chǎng)呈現(xiàn)幾大特點(diǎn),

其中最不符合的是()。［單選題I*

A.銀行理財(cái)投資者穩(wěn)步增加

B.銀行理財(cái)轉(zhuǎn)型穩(wěn)步推進(jìn)

C.開放式理財(cái)產(chǎn)品占比持續(xù)下降確答案)

D.理財(cái)公司崛起成為市場(chǎng)主力軍

答案解析：今年一季度，我國(guó)銀行業(yè)理財(cái)市場(chǎng)呈現(xiàn)六大特點(diǎn)。一是銀行理財(cái)投資者

穩(wěn)步增加，二是銀行理財(cái)轉(zhuǎn)型穩(wěn)步推進(jìn)，三是理財(cái)公司崛起成為市場(chǎng)主力軍，四是

服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)取得新進(jìn)展，五是新發(fā)封閉式產(chǎn)品期限持續(xù)加長(zhǎng)，六是開放式理財(cái)產(chǎn)

品占比持續(xù)上升。

65、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議明確了2021年經(jīng)濟(jì)工作確定8項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)，其中不包括

()o［單選題］*

A.解決好大城市住房突出問題

B.做好碳達(dá)峰、碳中和工作

C放寬資本擴(kuò)張條件(正確答案)

D.堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需這個(gè)戰(zhàn)略基點(diǎn)

答案解析：2021年經(jīng)濟(jì)工作確定8項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)包括強(qiáng)化國(guó)家戰(zhàn)略科技力量、增強(qiáng)

產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈自主可控能力、堅(jiān)持?jǐn)U大內(nèi)需這個(gè)戰(zhàn)略基點(diǎn)、全面推進(jìn)改革開放、解

決好種子和耕地問題、強(qiáng)化反壟斷和防止資本無(wú)序擴(kuò)張、解決好大城市住房突出問

題以及做好碳達(dá)峰、碳中和工作。

66、為提醒廣大金融消費(fèi)者面對(duì)花樣繁多的明星代言要提高警惕，銀保監(jiān)會(huì)提示

“三看一防止”，其中“三看'是指①［單選題］*

A.一看機(jī)構(gòu)是否取得相應(yīng)資質(zhì)，二看產(chǎn)品是否符合自身需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，三看

收益是否合理王確答案)

B.一看機(jī)構(gòu)是否做出保證性承諾，二看產(chǎn)品足夠多樣化，三看收益是否合理

C—看機(jī)構(gòu)是否做出保證性承諾，二看產(chǎn)品足夠多樣化，三看收益是否符合投資目

標(biāo)

D.一看機(jī)構(gòu)是否取得相應(yīng)資質(zhì)，二看產(chǎn)品是否符合自身需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，三看

收益是否符合投資目標(biāo)

答案解析:銀保監(jiān)會(huì)提示“三看一防止“，是指一看機(jī)構(gòu)是否取得相應(yīng)資質(zhì)，二看產(chǎn)

品是否符合自身需求和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，三看收益是否合理，另外，防止過(guò)度借貸6

67、以下哪些渠道可補(bǔ)充銀行資本，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御和損失吸收能力？()(1)適度利潤(rùn)

留存

(2)發(fā)行地方政府專項(xiàng)債

(3)發(fā)行銀行永續(xù)債

⑷發(fā)行二級(jí)資本債［單選題］*

A.⑴、(2)、(3)

B。)、(3)、⑷

C(2)、⑶、(4)

D.⑴、(2)、(3)、(4)(正確答案)

答案解析：可通過(guò)適度利潤(rùn)留存，發(fā)行地方政府專項(xiàng)債、銀行永續(xù)債、二級(jí)資本債

等多種渠道補(bǔ)充銀行資本，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)抵御和損失吸收能力。

68、國(guó)新辦舉行新聞發(fā)布會(huì)，指出人民幣匯率0將成為常態(tài)，從而發(fā)揮宏觀經(jīng)濟(jì)和

國(guó)際收支自動(dòng)穩(wěn)定器的作用。［單選題］*

A.單邊上漲

B.單邊下跌

C.雙向浮動(dòng)(正確答案)

D.固定不動(dòng)

答案解析：國(guó)新辦舉行新聞發(fā)布會(huì)，指出人民幣匯率雙向浮動(dòng)將成為常態(tài)，從而發(fā)

揮宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支自動(dòng)穩(wěn)定器的作用。

69、十九屆五中全會(huì)提出，“十四五”規(guī)劃以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，為此必須要保

持幣值穩(wěn)定，貨幣幣值穩(wěn)定有對(duì)內(nèi)和對(duì)外兩方面，其中屬于對(duì)外的是()。［單選題］

*

A,保持物價(jià)穩(wěn)定

B.保持人民幣匯率在合理均衡水平上基本穩(wěn)定1角答案)

C,保持貨幣供應(yīng)量和社會(huì)融資規(guī)模增速同名義經(jīng)濟(jì)增速基本匹配

D.推動(dòng)貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR〕改革，提升貨幣政策傳導(dǎo)效率

答案解析：對(duì)內(nèi)的涵義是要保持物價(jià)穩(wěn)定?！笆奈逡?guī)劃和2035年遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要”

明確貨幣政策的中介目標(biāo)是保持貨幣供應(yīng)量和社會(huì)融資規(guī)模增速同名義經(jīng)濟(jì)增速基

本匹配。近年來(lái)，人民銀行推動(dòng)貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)改革,貨幣政策傳導(dǎo)效

率明顯提升。對(duì)外的涵義是要保持人民幣匯率在合理均衡水平上基本穩(wěn)定。

70、自資管新規(guī)實(shí)施以來(lái)，基金中的基金(FOF)型銀行理財(cái)產(chǎn)品也得到了較快發(fā)

展，以下哪個(gè)不屬于我國(guó)目前FOF型理財(cái)產(chǎn)品特點(diǎn)？()|單選題1*

A,以固收類產(chǎn)品為主

B.重點(diǎn)面向私行客戶

C.雙重收費(fèi)結(jié)構(gòu)

D.風(fēng)險(xiǎn)較為集中(正確答案)

答案解析：FOF型理財(cái)產(chǎn)品具有雙重收費(fèi)結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險(xiǎn)分散等特點(diǎn)，目前我國(guó)的

FOF仍然以固收類產(chǎn)品為主，重點(diǎn)面向私行客戶。

71、為保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，中國(guó)銀行業(yè)嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管部門要求，具體措施包括()。(1)

設(shè)立公眾教育、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、理財(cái)銷售等專區(qū)

⑵嚴(yán)格執(zhí)行理財(cái)“雙錄”和“七不準(zhǔn)、四公開”等監(jiān)管規(guī)定

(3)組織開展金融知識(shí)教育及防范金融詐騙等活動(dòng)［單選題］小

A.⑴、(2)

B.⑴、(3)

C.⑵、⑶

D.⑴、(2)、(3)(正確答案)

答案解析；為保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益，中國(guó)銀行業(yè)嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)管部門要求，具體措施包括

設(shè)立公眾教育、消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、理財(cái)銷售等專區(qū)、嚴(yán)格執(zhí)行理財(cái)“雙錄''和"七不

準(zhǔn)、四公開”等監(jiān)管規(guī)定、組織開展金融知識(shí)教育及防范金融詐騙等活動(dòng)，助力提

高消費(fèi)者風(fēng)險(xiǎn)防范和自我保護(hù)意識(shí)，雙向驅(qū)動(dòng)、形成合力，消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作實(shí)

現(xiàn)新突破。

72、今年5月是我國(guó)《存款保險(xiǎn)條例》實(shí)施的六周年?關(guān)于存款保險(xiǎn)以下哪個(gè)說(shuō)法

是錯(cuò)誤的？（）［單選題］*

A.存款保險(xiǎn)指國(guó)家通過(guò)立法的方式，對(duì)公眾的存款提供明確的法律保障

B.存款保險(xiǎn)屬于商業(yè)保險(xiǎn)現(xiàn)答蔡）

C.存款保險(xiǎn)覆蓋境內(nèi)所有存款類金融機(jī)構(gòu)的人民幣和外幣存款

D,存款保險(xiǎn)覆蓋范圍既包括個(gè)人，也包括企業(yè)等單位存款的本金和利息

答案解析：存款保險(xiǎn)是指國(guó)家通過(guò)立法的方式?對(duì)公眾的存款提供明確的法律保障,

存款保險(xiǎn)覆蓋境內(nèi)所有存款類金融機(jī)構(gòu)的人民幣和外幣存款，包括個(gè)人，也包括企

業(yè)等單位存款的本金和利息，它不屬于商業(yè)保險(xiǎn)。

73、最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理銀行卡民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》，其中對(duì)

銀行卡盜刷責(zé)任進(jìn)行了規(guī)定，遭遇盜刷的持卡人在相應(yīng)條件下，（）。［單選題1*

A.可以申請(qǐng)撤銷不良征信，但不可以請(qǐng)求發(fā)卡行賠償損失

B.可以請(qǐng)求發(fā)卡行賠償損失，但不可以申請(qǐng)撤銷不良征信

C.不可以申請(qǐng)撤銷不良征信，也不可以請(qǐng)求發(fā)卡行賠償損失

D.可以申請(qǐng)撤銷不良征信，并可以請(qǐng)求發(fā)卡行賠償損失（正確答案）

答案解析：最高人民法院發(fā)布《關(guān)于審理銀行卡民事糾紛案件若干問題的規(guī)定》,

其中對(duì)銀行卡盜刷責(zé)任進(jìn)行了規(guī)定，遭遇盜刷的持卡人在相應(yīng)條件下，可以申請(qǐng)撤

銷不良征信，并可以請(qǐng)求發(fā)卡行賠償損失。

74、國(guó)務(wù)院金融穩(wěn)定發(fā)展委員會(huì)近日召開第五十一次會(huì)議，會(huì)議要求進(jìn)一步推動(dòng)利

率匯率市場(chǎng)化改革，保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。我國(guó)的匯率制

度屬于（）。［單選題］*

A.貨幣局匯率制度

B.爬行釘住匯率制度

C管理浮動(dòng)匯率制度正/答案)

D.完全浮動(dòng)匯率制度

答案解析：人民銀行完善以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的

浮動(dòng)匯率制度。

75、以下操作需要在一級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行的有()。

(1)某股份公司首次公開發(fā)行股票

⑵某金融機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場(chǎng)購(gòu)買新發(fā)行的國(guó)債

⑶趙女士在交易所買入某公司已在外流通的股票

⑷劉先生在銀行申購(gòu)某支行新發(fā)行的基金［單選題］*

A.⑴⑵(4)(正確答案)

B.⑴⑵⑶

C⑴⑶⑷

D.⑵⑶⑷

答案解析：根據(jù)交易模式，金融市場(chǎng)可分為一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)。一級(jí)市場(chǎng)是指金

融產(chǎn)品的發(fā)行市場(chǎng)；二級(jí)市場(chǎng)是指已發(fā)行金融產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓流通的市場(chǎng)。(3)中趙女士

購(gòu)買股票的行為是股票在投資者之間轉(zhuǎn)讓的過(guò)程?應(yīng)在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行。所以答案選

擇A

76、下列融資方式中屬于直接融資的是()①.某公司從國(guó)家開發(fā)銀行獲得貸款5,000

萬(wàn)元

②.某企業(yè)發(fā)行債券獲得資金8000萬(wàn)元

③.某公司與國(guó)外廠商合作,利住銀行承兌匯票取得資金6000萬(wàn)元

④.某公司在上海證券交易所上市」P0獲得資金2億元［單選題］*

A.①、③

B.①、②

C.③、④

D,②、④(正■答案)

答案解析：銀行貸款、銀行承兌匯票均屬于間接融資方式；首次公開發(fā)行股票、企

業(yè)直接發(fā)行債券等都都市直接融資

77、以下關(guān)于房地產(chǎn)投資特點(diǎn)的描述錯(cuò)誤的是()［單選題］太

A、房地產(chǎn)投資收益高、風(fēng)險(xiǎn)低(正確答案)

B、投資標(biāo)的具有獨(dú)一無(wú)二性

C、房地產(chǎn)具有投資和消費(fèi)雙重屬性

D、房地產(chǎn)投資門檻較高

答案解析：房地產(chǎn)投資風(fēng)險(xiǎn)高

78、可贖回債券允許債券發(fā)行人在到期日之前購(gòu)回債券，當(dāng)市場(chǎng)利率()時(shí)，債券發(fā)行

人可能購(gòu)回債券，可回售債券允許債券持有人在到期日之前回售債券，當(dāng)市場(chǎng)利率()

時(shí),債券持有人可能回售債券。［單選題〕*

A.下跌、上升(正確答案)

B.上升、上升

C.上升、下跌

D.下跌、下跌

答案解析：當(dāng)市場(chǎng)利率下跌時(shí)，債券發(fā)行人可利用更低的融資利率獲得資金,所以其

贖回債券的概率增加;當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí),債券持有者投資其他產(chǎn)品可獲得更高的收

益率，所以其回售債券的概率增加。

79、在債券發(fā)行時(shí)，如果市場(chǎng)利率低于債券票面利率，則()

①.該債券是溢價(jià)債券

②.若債券按面值出售，理性投資者應(yīng)買入該債券

③.該債券是折價(jià)債券

④.若債券按面值出售，理性投資者不應(yīng)買入該債券［單選題］*

A.①、③

B,②、④

C.①、②(正確答案)

D.②、③

答案解析；債券的票面利率高于市場(chǎng)利率，所以該債券是溢價(jià)發(fā)行，即債券的合理發(fā)

行價(jià)高于面值。若債券按面值出售,理性投資者應(yīng)買入該債券。

80、在其他因素不變的情況下，下列哪項(xiàng)因素與債券價(jià)格不一定呈正比關(guān)系()［單

選題］*

A,息票率

B.到期期限(正確答案)

C債券面值

D.市場(chǎng)需求

答案解析：當(dāng)市場(chǎng)利率大于票面利率即折價(jià)債券時(shí)，期限越長(zhǎng)價(jià)格越低

81、下列關(guān)于公司治理的說(shuō)法，正確的是()［單選題］*

A、公司治理的問題起源于委正.代理問題，其中的委托指公司嘖權(quán)人的委托

B、上市公司的內(nèi)部治理問題涉及到股東大會(huì)、事會(huì)、管理層和監(jiān)事會(huì)便答案)

C、公司治理的目的是保證股東利益和債權(quán)人利益最大化

D、寶能系資金通過(guò)二級(jí)市場(chǎng)增持上市公司萬(wàn)科股票超過(guò)5%?觸及牌線?這是典

型的公司內(nèi)部治理問題

答案解析：A公司治理結(jié)構(gòu)中存在著多重委托代理關(guān)系，通指的是股東和管理者之

間的委托代理關(guān)系，在該關(guān)系中委托一方通常指公司股東。B是公司治理的內(nèi)部治

理結(jié)構(gòu)，正確；C公司治理目的是保證股東利益最大化。D并購(gòu)于外部治理

82、以下選項(xiàng)中，不能提升公司凈資產(chǎn)收益率的是()［單選題］*

A.提高存貨周轉(zhuǎn)率

B.降低存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)

C.降低資產(chǎn)負(fù)債率

D,提升銷售凈利潤(rùn)率

答案解析：根據(jù)杜邦分析法，ROE二銷售凈利率乂資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率乂權(quán)益乘數(shù)。權(quán)益乘

數(shù)=1/(1-資產(chǎn)負(fù)債率)，降低資產(chǎn)負(fù)債率，會(huì)降低權(quán)益乘數(shù)，導(dǎo)致ROE降低。降低存

貨周轉(zhuǎn)天數(shù)，即提高存貨周轉(zhuǎn)率，與提升銷售凈利率一樣，都會(huì)提升公司的ROE.

83、理財(cái)師王某正在研究某新互聯(lián)網(wǎng)公司股票，經(jīng)初步調(diào)研，該公司處于起步階

段，目前仍處于虧損狀態(tài)，則錢經(jīng)理若想采用相對(duì)估值法進(jìn)行研究，則可選擇的合

理的研究指標(biāo)為()I單選題1*

A、市銷率(正確答案)

B、市盈率

C、市凈率

D、以上三個(gè)指標(biāo)都可以

答案解析：處于起步階段、成長(zhǎng)期或輕資產(chǎn)行業(yè)，當(dāng)前盈利不高或者處于虧損狀

態(tài)，未來(lái)具有發(fā)展?jié)摿统砷L(zhǎng)性。市盈率和市凈率同樣不適用前提下，可以考慮用

市銷率來(lái)進(jìn)行相對(duì)估值。

84、下列關(guān)于普通股和優(yōu)先股的比較，其中正確的是()。［單選題］”

A.優(yōu)先股股東通常擁有選舉權(quán)和被選舉權(quán)

B.相對(duì)于普通股股東，優(yōu)先股股東在公司分配紅利時(shí)擁有優(yōu)先權(quán)確答案)

C,相對(duì)于普通股股東，優(yōu)先股股東在公司重大經(jīng)營(yíng)決策方面擁有優(yōu)先權(quán)

D.在公司解散或破產(chǎn)清算時(shí)，優(yōu)先股股東先于債權(quán)人和普通股股東得到清償

答案解析：優(yōu)先股沒有表決權(quán)，清償順序優(yōu)于普通股但是次于債權(quán)

85、某看漲期權(quán)和某看跌期權(quán)均以股票A為標(biāo)的資產(chǎn),執(zhí)行價(jià)格均為20元/股，行權(quán)

比例為E,股票A的當(dāng)前價(jià)格為18元/股，則當(dāng)前該看漲期權(quán)處于()狀態(tài)，看跌期權(quán)處

于()狀態(tài)［單選題］*

A.實(shí)值；虛值

B虛值；實(shí)值三瓏答案)

C虛值；虛值

D.實(shí)值；實(shí)值

答案解析：看漲期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格為20元/股，當(dāng)前價(jià)格為18元/股時(shí),此時(shí)看漲期是

虛值狀態(tài);看跌期權(quán)執(zhí)行價(jià)格為20元/股，當(dāng)前價(jià)格為18元/股，此時(shí)看跌期權(quán)為實(shí)

值狀態(tài)

86、下列關(guān)于投資策略說(shuō)法正確的是()

(1)指數(shù)型投資策略完全復(fù)制標(biāo)的指數(shù)，不進(jìn)行調(diào)整，收益與標(biāo)的指數(shù)一致

⑵成長(zhǎng)型投資策略著眼于企業(yè)的未來(lái)增長(zhǎng)潛力，而非當(dāng)前的內(nèi)在價(jià)值

(3)價(jià)值型投資策略和成長(zhǎng)型投資策略都屬于積極的投資策略，指數(shù)型投資策略屬

于消極性投資策略

⑷價(jià)值投資策略認(rèn)為，市場(chǎng)價(jià)格與股票內(nèi)在價(jià)值差額越大，安全邊際越?。蹎芜x題］

*

A、⑴⑵

B、(2)(3)(正確答案)

C、⑴⑶

D、⑵(4)

答案解析：指數(shù)型投資策略并不一定是完全復(fù)制，可以是完全復(fù)制、指數(shù)增強(qiáng)、指

數(shù)優(yōu)化、分層抽樣等；價(jià)值型投資策略認(rèn)為，市場(chǎng)價(jià)格與股票內(nèi)在價(jià)值差額越大，

安全邊際越大

87、某投資者以3元的價(jià)格出售一份執(zhí)行價(jià)格為20元的看漲期權(quán)，則下列說(shuō)法正確

的()［單選題］*

A.若標(biāo)的資產(chǎn)到期日的價(jià)格為18元，該投資者的利潤(rùn)為1元

B.若標(biāo)的資產(chǎn)到期日的價(jià)格為22元，該投資者的利潤(rùn)為1元(正確答案)

C.該投資者的最大的利潤(rùn)可能是無(wú)限的

D?該投資者的最大的虧損為3元的期權(quán)費(fèi)

答案解析：若標(biāo)的資產(chǎn)到期日的價(jià)格為18元，該投資者的利潤(rùn)為3元，故A錯(cuò)誤。

若標(biāo)的資產(chǎn)到期日的價(jià)格為22元，該投資者的利潤(rùn)為3+20-22=1元，故B正確。對(duì)

于空頭來(lái)說(shuō),最大的利潤(rùn)是有限的，為期權(quán)費(fèi),虧損為無(wú)限的，故C和D錯(cuò)誤。

88、小劉發(fā)現(xiàn)：最近國(guó)內(nèi)的GDP增速大幅減慢，失業(yè)率上升，經(jīng)濟(jì)形勢(shì)惡化,股市受

到?jīng)_嚴(yán)重?fù)簦绻€是想在資產(chǎn)配囂中保留一部分股票，則以下調(diào)整正確的是()

［單選題］*

A.賣掉鋼鐵業(yè)的股票買入旅游業(yè)的股票

B.賣掉電訊業(yè)的股票買入汽車業(yè)的股票

C.賣掉汽車業(yè)的股票買入房地產(chǎn)業(yè)的股票

D.賣掉旅游業(yè)的股票買入電訊業(yè)的股票占案)

答案解析：經(jīng)濟(jì)動(dòng)蕩時(shí)期，應(yīng)該賣掉周期性行業(yè)的股票，買入防守行業(yè)股票。鋼

鐵、建筑、房地產(chǎn)、娛樂是典型周期型行業(yè)；食品業(yè)、公共事業(yè)如水電煤氣電訊等

是典型防守型行業(yè)

89、目前人民幣對(duì)美元的即期匯率為1美元=6.3580元人民幣，一年期遠(yuǎn)期匯率為1

美元=6.2250元人民幣。已知人民幣一年期存款利率為3%,如果不考慮交易費(fèi)用，根

據(jù)利平價(jià)理論，要使人民幣和美元之間不存在套利機(jī)會(huì)，美元一年期存款利率應(yīng)該為

()(答案取最接近值)［單選題］*

A352%

B.4.2%

C52%(正確答案)

D.6.52%

答案解析：6.3580x(l+3%)=lx(l+r)x6.2250,求出美元存款利率r=5.2%

90、已知某種債券的面值為100元，按年付息，息票率為5%,期限為3年。如果

該債券的遠(yuǎn)期利率如下表所示，那么投資人持有該債券的到期收益率是

0

期限1：■3

遠(yuǎn)期利率4%6.24%8.15%

［單選題］*

A、6.05%(正確答案)

B、6.83%

C、7.92%

D、8.15%

答案解析：yl=fl=4%,(l+y2)人2=(l+yl)x(l十⑵，解得y2=5.U%,同理

(Hy3)八3二(1十yl)(l+f2)(Hf3),解得y3=6.12%。債券價(jià)格為

PV=Cl/(l+yl)+C2/(l+y2)A2+C3/(l+y3)A3=97.2032貨幣時(shí)間價(jià)值：n=3,PV=-

97.2032,PMT=5,FV=100,求出1=6.0472%

91、下列風(fēng)險(xiǎn)中，可以通過(guò)構(gòu)造資產(chǎn)組合來(lái)分散的是()［單選題］*

A、利率風(fēng)險(xiǎn)

B、政策風(fēng)險(xiǎn)

C、購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)

D、信用風(fēng)險(xiǎn)E確答案)

答案解析：利率、政策、購(gòu)買力屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

92、下列關(guān)于利率期限結(jié)構(gòu)理論的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是()［單選題］*

A.根據(jù)流動(dòng)性偏好理論，若遠(yuǎn)期利率等于未來(lái)的短期利率，則收益率曲線是水平的

確答案)

B.根據(jù)預(yù)期理論，若遠(yuǎn)期利率低于未來(lái)的短期利率，則收益率曲線是下降的

C.根據(jù)流動(dòng)性偏好理論，在其他條件相同的情況下，期限越長(zhǎng)，收益率越高

D,根據(jù)市場(chǎng)場(chǎng)分割理論，長(zhǎng)期債券的投資者與短期債券的投資者不會(huì)彼此影響

答案解析：根據(jù)流動(dòng)性偏好理論，若遠(yuǎn)期利率等于未來(lái)的短期利率,只能說(shuō)明流動(dòng)

性溢價(jià)為0,但無(wú)法確定收益率曲線的方向

93、以下關(guān)于當(dāng)期收入和延期收入的區(qū)別，錯(cuò)誤的是()［單選題］*

A.當(dāng)期收入主要包括基本工資、獎(jiǎng)金、津貼等，延期收入主要包括社會(huì)保險(xiǎn)、住

房公積金、企業(yè)年金等

B,延期收入具有抵御老、病、工傷、生育等社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的功能

C.當(dāng)期收入是按照單位當(dāng)前承諾獲得的薪酬，而延期收入是按照預(yù)先承諾延期獲

得的薪酬

D.當(dāng)期收入屬于既得權(quán)益，延期收入屬于即時(shí)權(quán)益「確答2

答案解析；當(dāng)期收入屬于即時(shí)權(quán)益，延期收入屬于既得權(quán)益。

94、下列關(guān)于員工福利的說(shuō)法正確的是()

①?gòu)母＠氖芤姹憩F(xiàn)形式來(lái)看，非貨幣性員工福利會(huì)增加福利的管理成本，而且

無(wú)法滿足不同層次員工的需求

②從福利的選擇來(lái)看，固定福利是由單位提供的，允許員工在規(guī)定的時(shí)間和范圍

內(nèi)，根據(jù)自己的需要自愿進(jìn)行選擇和調(diào)整的福利項(xiàng)目

③從福利的受益對(duì)象來(lái)看，