2022年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試真題和答案分析

2022年銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試真題和答案分析一、單項(xiàng)選擇題（共30題，每題1分，共30分）1.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理策略的說法中，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)B.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略是一種積極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略C.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是指事前（損失發(fā)生以前）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償D.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可以分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖E.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移只能通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移答案：ACD分析：風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是消極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，不僅僅只能通過保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償是事前對(duì)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的價(jià)格補(bǔ)償，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖可分為自我對(duì)沖和市場(chǎng)對(duì)沖，A、C、D選項(xiàng)正確。2.已知某商業(yè)銀行總資產(chǎn)為100億元，總負(fù)債為80億元，資產(chǎn)加權(quán)平均久期為5年，負(fù)債加權(quán)平均久期為4年。那么該商業(yè)銀行的久期缺口等于（）。A.-0.8B.0.2C.3.2D.0.8答案：B分析：久期缺口=資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期。代入數(shù)據(jù)可得：久期缺口=5-（80/100）×4=5-3.2=0.2，所以答案是B。3.下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的說法，正確的是（）。A.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)靜態(tài)的過程B.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)不包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析C.當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理比在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高D.信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況答案：D分析：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過程，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包括對(duì)已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、分析，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；在貸后管理過程中監(jiān)測(cè)到風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)救比風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后進(jìn)行事后處理對(duì)降低風(fēng)險(xiǎn)損失的貢獻(xiàn)高，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)要跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)在整個(gè)授信周期內(nèi)的發(fā)展變化情況，D選項(xiàng)正確。4.某銀行2022年初次級(jí)類貸款余額為1000億元，其中在2022年末轉(zhuǎn)為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級(jí)類貸款因回收減少了400億元，則次級(jí)類貸款遷徙率為（）。A.25%B.50%C.75%D.100%答案：C分析：次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/（期初次級(jí)類貸款余額-期初次級(jí)類貸款期間減少金額）×100%。代入數(shù)據(jù)可得：600/（1000-400）×100%=75%，所以答案是C。5.下列關(guān)于市場(chǎng)約束參與方作用的說法，不正確的是（）。A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通過選擇銀行，增加單家銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力，銀行為了吸收更多的存款必然要照顧存款人的利益，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，有效控制風(fēng)險(xiǎn)C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正的評(píng)級(jí)，為投資者和債權(quán)人提供有關(guān)資金安全的風(fēng)險(xiǎn)信息，引導(dǎo)公眾選擇與資金安全性高的金融機(jī)構(gòu)開展業(yè)務(wù)，并起到市場(chǎng)監(jiān)督的作用D.股東通過股票的購買和贖回，對(duì)銀行的資金調(diào)度施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)答案：D分析：股東通過行使決策權(quán)、投票權(quán)、轉(zhuǎn)讓股份等權(quán)利給銀行經(jīng)營(yíng)者施加壓力，督促銀行改善經(jīng)營(yíng)，控制風(fēng)險(xiǎn)，而不是通過股票的購買和贖回，D選項(xiàng)說法不正確。A、B、C選項(xiàng)關(guān)于監(jiān)管機(jī)構(gòu)、存款人、評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)作用的描述都是正確的。6.下列關(guān)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)D.大量存款人的擠兌行為可能會(huì)使商業(yè)銀行面臨較大的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)答案：A分析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)，而不是原因單一且獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)說法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)包括資產(chǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和負(fù)債流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)，其定義準(zhǔn)確描述了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，大量存款人的擠兌會(huì)使銀行資金流出過多，面臨較大流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。7.商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本不包括（）。A.實(shí)收資本B.優(yōu)先股C.資本公積D.盈余公積答案：B分析：核心一級(jí)資本包括實(shí)收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備、未分配利潤(rùn)、少數(shù)股東資本可計(jì)入部分。優(yōu)先股屬于其他一級(jí)資本，不屬于核心一級(jí)資本，所以答案是B。8.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求B.對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取相同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于歷史記錄以及專家經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)分析的目的以及信息數(shù)據(jù)的可獲得性，采取定性、定量或兩者相結(jié)合的方式D.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是指對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量答案：C分析：有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的最基本要求，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)采取不同的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)上，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性、風(fēng)險(xiǎn)將導(dǎo)致的后果及嚴(yán)重程度進(jìn)行充分的分析和評(píng)估，而不是對(duì)所有風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確計(jì)量，D選項(xiàng)錯(cuò)誤；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于歷史記錄以及專家經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)類型、風(fēng)險(xiǎn)分析的目的以及信息數(shù)據(jù)的可獲得性，采取定性、定量或兩者相結(jié)合的方式，C選項(xiàng)正確。9.巴塞爾委員會(huì)將商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類。下列各項(xiàng)中，不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.債務(wù)人未能履行合同所規(guī)定義務(wù)B.由于匯率波動(dòng)導(dǎo)致的損失C.因擔(dān)保方不能完全履約而導(dǎo)致的損失D.借款人的信用評(píng)級(jí)從AA級(jí)降為A級(jí)答案：B分析：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)債務(wù)人未能履行合同義務(wù)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；C選項(xiàng)擔(dān)保方不能完全履約也屬于信用風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)借款人信用評(píng)級(jí)下降會(huì)影響其信用質(zhì)量，屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。而B選項(xiàng)由于匯率波動(dòng)導(dǎo)致的損失屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不是信用風(fēng)險(xiǎn)。10.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的說法，不正確的是（）。A.根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)B.不管盡多大努力，采用多好的措施，購買多好的保險(xiǎn)，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生C.商業(yè)銀行對(duì)于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)束手無策D.商業(yè)銀行應(yīng)為應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金答案：C分析：根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力，可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確；由于操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)生性，不管采取何種措施，總會(huì)有操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，B選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行對(duì)于無法避免、降低、緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)，可以通過計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金等方式來應(yīng)對(duì)，并非束手無策，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；商業(yè)銀行應(yīng)為應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提損失準(zhǔn)備或分配資本金，D選項(xiàng)正確。11.某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90，日元空頭40，英鎊空頭60，瑞士法郎多頭40，加拿大元空頭20，澳元空頭30，美元多頭160，分別按累計(jì)總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計(jì)算的總敞口頭寸中，最小的是（）。A.累計(jì)總敞口頭寸法B.凈總敞口頭寸法C.短邊法D.一樣大答案：B分析：累計(jì)總敞口頭寸法是所有外幣的多頭與空頭的總和，即90+40+60+40+20+30+160=440；凈總敞口頭寸法是所有外幣多頭總額與空頭總額之差，多頭總額為90+40+160=290，空頭總額為40+60+20+30=150，凈總敞口頭寸為290-150=140；短邊法是分別加總每種外匯的多頭和空頭，然后取絕對(duì)值較大的作為銀行的總敞口頭寸，多頭總和為290，空頭總和為150，短邊法下總敞口頭寸為290。所以最小的是凈總敞口頭寸法，答案是B。12.下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的說法，不正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失B.巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中，對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型提出了定量要求，首次將風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型納入了監(jiān)管框架C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是以概率百分比表示的價(jià)值D.VaR值的局限性包括無法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素答案：C分析：風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，A選項(xiàng)正確；巴塞爾委員會(huì)在1996年的《資本協(xié)議市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)充規(guī)定》中，首次將風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）模型納入了監(jiān)管框架，B選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是用貨幣金額表示的價(jià)值，而不是以概率百分比表示，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；VaR值的局限性包括無法預(yù)測(cè)尾部極端損失情況、單邊市場(chǎng)走勢(shì)極端情況、市場(chǎng)非流動(dòng)性因素等，D選項(xiàng)正確。13.下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的說法，不正確的是（）。A.內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)B.內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)C.內(nèi)部控制的五要素包括：內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督D.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門與內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門可以為同一部門答案：D分析：內(nèi)部控制是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要管理活動(dòng)，A選項(xiàng)正確；內(nèi)部控制的目標(biāo)包括保證商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)等，B選項(xiàng)正確；內(nèi)部控制的五要素包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督，C選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行內(nèi)部控制的監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門應(yīng)獨(dú)立于內(nèi)部控制的建設(shè)、執(zhí)行部門，以保證監(jiān)督評(píng)價(jià)的獨(dú)立性和有效性，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。14.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本的說法，不正確的是（）。A.賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分B.監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本C.經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金D.監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本答案：D分析：賬面資本即所有者權(quán)益，是商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債表上所有者權(quán)益部分，A選項(xiàng)正確；監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，B選項(xiàng)正確；經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，C選項(xiàng)正確；經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的資本，而監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的，不是完全取決于商業(yè)銀行實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。15.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理的說法，不正確的是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段B.交易限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額C.止損限額是指所允許的最大損失額D.風(fēng)險(xiǎn)限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來設(shè)定的限額答案：無（本題全正確）分析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效控制的一項(xiàng)重要手段，A選項(xiàng)正確；交易限額是對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，B選項(xiàng)正確；止損限額是指所允許的最大損失額，C選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)限額是指對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)來設(shè)定的限額，D選項(xiàng)正確。16.下列關(guān)于商業(yè)銀行客戶信用評(píng)級(jí)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)B.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行C.客戶信用評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)D.客戶信用評(píng)級(jí)必須由權(quán)威的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行答案：D分析：客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，A選項(xiàng)正確；評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，B選項(xiàng)正確；評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行可以自己進(jìn)行客戶信用評(píng)級(jí)，并非必須由權(quán)威的評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。17.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)關(guān)系的說法，正確的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因單一，通常被視為獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)B.良好的流動(dòng)性狀況可以降低銀行的融資成本，增強(qiáng)銀行的盈利能力C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相互獨(dú)立，互不影響D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)，但不會(huì)引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)答案：B分析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤；良好的流動(dòng)性狀況可以降低銀行的融資成本，增強(qiáng)銀行的盈利能力，B選項(xiàng)正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相互關(guān)聯(lián)、相互影響，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)，也可能引發(fā)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。18.下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的說法，不正確的是（）。A.壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)B.壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的損失承受能力C.壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行D.壓力測(cè)試結(jié)果是商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的唯一依據(jù)答案：D分析：壓力測(cè)試是一種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，A選項(xiàng)正確；壓力測(cè)試可以評(píng)估商業(yè)銀行在極端不利情況下的損失承受能力，B選項(xiàng)正確；壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和情景分析方法進(jìn)行，C選項(xiàng)正確；壓力測(cè)試結(jié)果是商業(yè)銀行制定資本規(guī)劃的重要依據(jù)，但不是唯一依據(jù)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。19.下列關(guān)于商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，不正確的是（）。A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)融入商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中B.商業(yè)銀行只有在面臨嚴(yán)重聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)才需要進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是：強(qiáng)化內(nèi)部控制和改善公司治理結(jié)構(gòu)，制定適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略規(guī)劃和確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理D.良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)答案：B分析：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)融入商業(yè)銀行的日常經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中，A選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)進(jìn)行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理，而不是只有在面臨嚴(yán)重聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)才進(jìn)行，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最好辦法是強(qiáng)化內(nèi)部控制和改善公司治理結(jié)構(gòu)，制定適當(dāng)?shù)膽?zhàn)略規(guī)劃和確保各類風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，C選項(xiàng)正確；良好的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實(shí)現(xiàn)長(zhǎng)期戰(zhàn)略目標(biāo)，D選項(xiàng)正確。20.下列關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。A.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)B.法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型D.以上說法都正確答案：D分析：法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確；法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確；目前也有觀點(diǎn)認(rèn)為法律風(fēng)險(xiǎn)是一種獨(dú)立的風(fēng)險(xiǎn)類型，C選項(xiàng)正確。所以答案是D。21.某商業(yè)銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為5000億元，至期末轉(zhuǎn)為次級(jí)類、可疑類、損失類的貸款金額之和為500億元，期間關(guān)注類貸款因回收減少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為（）。A.12.5%B.15%C.17%D.20%答案：A分析：關(guān)注類貸款遷徙率=期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/（期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100%。代入數(shù)據(jù)可得：500/（5000-1000）×100%=12.5%，所以答案是A。22.下列關(guān)于商業(yè)銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是（）。A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力B.有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)C.不能避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)D.能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值E.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理成本高，且未來收益難以確定，得不償失答案：ABD分析：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，A選項(xiàng)正確；有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì)，B選項(xiàng)正確；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理可以避免因盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤；能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失、持久維護(hù)和提高商業(yè)銀行的聲譽(yù)和股東價(jià)值，D選項(xiàng)正確；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理雖然成本高，但能帶來長(zhǎng)期收益，并非得不償失，E選項(xiàng)錯(cuò)誤。23.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理流程的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩層含義：一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)；二是報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估結(jié)果D.風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧?，進(jìn)行有效管理和控制的過程答案：ABCD分析：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)環(huán)節(jié)，A選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是全面風(fēng)險(xiǎn)管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟(jì)資本配置得以有效實(shí)施的基礎(chǔ)，B選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)包含兩層含義：一是監(jiān)測(cè)各種可量化的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，以及不可量化的風(fēng)險(xiǎn)因素的變化和發(fā)展趨勢(shì)；二是報(bào)告商業(yè)銀行所有風(fēng)險(xiǎn)的定性、定量評(píng)估結(jié)果，C選項(xiàng)正確；風(fēng)險(xiǎn)控制是對(duì)經(jīng)過識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)采取分散、對(duì)沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補(bǔ)償?shù)却胧M(jìn)行有效管理和控制的過程，D選項(xiàng)正確。24.下列關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的說法，正確的是（）。A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法B.初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限C.高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限D(zhuǎn).初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分只適用于零售暴露答案：AC分析：內(nèi)部評(píng)級(jí)法分為初級(jí)法和高級(jí)法，A選項(xiàng)正確；初級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率，其他風(fēng)險(xiǎn)要素由監(jiān)管部門給定，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；高級(jí)法要求商業(yè)銀行自行估計(jì)違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露、期限，C選項(xiàng)正確；初級(jí)法和高級(jí)法的區(qū)分適用于非零售暴露，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。25.下列關(guān)于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是（）。A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要確保商業(yè)銀行能夠以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或履行到期債務(wù)的需要D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平答案：ABCD分析：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，A選項(xiàng)正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序應(yīng)涵蓋銀行的表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對(duì)其流動(dòng)性產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬公司，B選項(xiàng)正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要確保商業(yè)銀行能夠以合理成本及時(shí)獲得充足資金，以滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或履行到期債務(wù)的需要，C選項(xiàng)正確；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營(yíng)管理水平，D選項(xiàng)正確。26.下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的說法，正確的是（）。A.商業(yè)保險(xiǎn)是最常見的操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段B.對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工越權(quán)等操作風(fēng)險(xiǎn)，可通過購買商業(yè)保險(xiǎn)來緩釋C.業(yè)務(wù)外包可以將某些操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給外部供應(yīng)商D.設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段之一答案：AC分析：商業(yè)保險(xiǎn)是最常見的操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段，A選項(xiàng)正確；對(duì)于商業(yè)銀行內(nèi)部欺詐、員工越權(quán)等操作風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)保險(xiǎn)通常難以提供有效保障，B選項(xiàng)錯(cuò)誤；業(yè)務(wù)外包可以將某些操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給外部供應(yīng)商，C選項(xiàng)正確；設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)等的管理手段，不是操作風(fēng)險(xiǎn)緩釋的有效手段，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。27.下列關(guān)于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的說法，正確的是（）。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，可分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)D.匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)答案：ABCD分析：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確；利率風(fēng)險(xiǎn)按照來源不同，可分為重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)、收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)正確；匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)正確。28.下列關(guān)于商業(yè)銀行資本充足率管理的說法，正確的是（）。A.資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率B.商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)滿足資本充足率監(jiān)管要求C.商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的資本充足率壓力測(cè)試機(jī)制D.商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本銀行資本充足率管理的最終責(zé)任答案：ABCD分析：資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，A選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行應(yīng)持續(xù)滿足資本充足率監(jiān)管要求，B選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行應(yīng)建立完善的資本充足率壓力測(cè)試機(jī)制，C選項(xiàng)正確；商業(yè)銀行董事會(huì)承擔(dān)本銀行資本充足率管理的最終責(zé)任，D選項(xiàng)正確。29.下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的說法，正確的是（）。A.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、分析、報(bào)告等功能B.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)采用統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和數(shù)據(jù)格式C.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具有高度的穩(wěn)定性和可靠性D.風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)信息答案：ABCD分析：風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)采集、存儲(chǔ)、分析、報(bào)告等功能，A選項(xiàng)正確；應(yīng)采用統(tǒng)一的數(shù)據(jù)庫和數(shù)據(jù)格式，以保證數(shù)據(jù)的一致性和可比性，B選項(xiàng)正確；應(yīng)具有高度的穩(wěn)定性和可靠性，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行，C選項(xiàng)正確；應(yīng)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確地提供風(fēng)險(xiǎn)信息，為風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供支持，D選項(xiàng)正確。30.下列關(guān)于商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的說法，正確的是（）。A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)包括合規(guī)政策、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu)和資源、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程、合規(guī)培訓(xùn)與教育制度等基本要素D.合規(guī)管理部門應(yīng)獨(dú)立于其他業(yè)務(wù)部門答案：ABCD分析：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，A選項(xiàng)正確；合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是通過建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理框架，實(shí)現(xiàn)對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理，促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)，確保依法合規(guī)經(jīng)