集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理制度

集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理制度?總則1.1目的本制度旨在規(guī)范集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理流程，確保資金安全、高效流轉(zhuǎn)，提高資金使用效益，保障集團(tuán)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的順利開展。1.2適用范圍本制度適用于集團(tuán)總部及下屬各子公司、分公司在辦理網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)時(shí)的操作與管理。1.3基本原則1.安全性原則：確保網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，采取多重安全防護(hù)措施，保障現(xiàn)金交易的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和保密性，防止資金被盜取、挪用等風(fēng)險(xiǎn)。2.合規(guī)性原則：嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)、金融監(jiān)管要求以及集團(tuán)內(nèi)部相關(guān)規(guī)定，規(guī)范網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)操作，確保每一筆交易合法合規(guī)。3.效率性原則：優(yōu)化網(wǎng)銀現(xiàn)金管理流程，提高資金收付效率，減少資金在途時(shí)間，確保資金及時(shí)到賬，滿足集團(tuán)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的資金需求。4.職責(zé)分離原則：明確各部門及人員在網(wǎng)銀現(xiàn)金管理中的職責(zé)，實(shí)行不相容崗位相互分離、相互制約，避免出現(xiàn)管理漏洞和風(fēng)險(xiǎn)。管理機(jī)構(gòu)與職責(zé)2.1財(cái)務(wù)管理中心1.負(fù)責(zé)制定和完善集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理制度，并監(jiān)督制度的執(zhí)行情況。2.統(tǒng)籌規(guī)劃集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)，合理安排資金，確保資金的安全、高效運(yùn)作。3.審核網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)的相關(guān)憑證、報(bào)表等，對(duì)重大資金收支事項(xiàng)進(jìn)行審批。4.定期對(duì)集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理情況進(jìn)行檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問(wèn)題。2.2信息技術(shù)部門1.負(fù)責(zé)保障集團(tuán)網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運(yùn)行，定期進(jìn)行系統(tǒng)維護(hù)、升級(jí)和安全檢測(cè)，防范網(wǎng)絡(luò)安全風(fēng)險(xiǎn)。2.配合財(cái)務(wù)管理中心做好網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)相關(guān)技術(shù)支持工作，確保業(yè)務(wù)操作的順利進(jìn)行。3.制定并執(zhí)行網(wǎng)銀系統(tǒng)的安全管理制度，對(duì)系統(tǒng)用戶的權(quán)限進(jìn)行設(shè)置和管理，防止非法訪問(wèn)和數(shù)據(jù)泄露。2.3各業(yè)務(wù)部門1.按照集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金管理制度的要求，準(zhǔn)確、及時(shí)地提交各類資金收付申請(qǐng)，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、完整。2.負(fù)責(zé)對(duì)本部門網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)的相關(guān)資料進(jìn)行整理、歸檔和保管，以備查詢和審計(jì)。3.配合財(cái)務(wù)管理中心和信息技術(shù)部門做好網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)的相關(guān)工作，如協(xié)助核實(shí)資金收付信息、配合系統(tǒng)測(cè)試等。2.4出納崗位1.負(fù)責(zé)具體辦理集團(tuán)網(wǎng)銀現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照操作規(guī)程進(jìn)行操作，確保資金收付的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。2.每日核對(duì)網(wǎng)銀現(xiàn)金收支明細(xì)，編制現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。3.妥善保管網(wǎng)銀U盾、密碼等重要物品和信息，不得泄露給無(wú)關(guān)人員。4.定期與銀行進(jìn)行對(duì)賬，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理未達(dá)賬項(xiàng)，確保銀行賬戶余額準(zhǔn)確無(wú)誤。網(wǎng)銀賬戶管理3.1賬戶開設(shè)與變更1.集團(tuán)因業(yè)務(wù)需要開設(shè)網(wǎng)銀賬戶時(shí)，由財(cái)務(wù)管理中心提出申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，按照銀行規(guī)定辦理開戶手續(xù)。2.開戶信息應(yīng)包括賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行、網(wǎng)銀操作權(quán)限等，并確保信息準(zhǔn)確無(wú)誤。3.如需變更網(wǎng)銀賬戶信息，如賬戶名稱、賬號(hào)、開戶行、網(wǎng)銀操作權(quán)限等，由財(cái)務(wù)管理中心提出申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，及時(shí)通知銀行辦理變更手續(xù)，并確保變更后的信息在集團(tuán)內(nèi)部得到有效傳達(dá)。3.2賬戶注銷1.當(dāng)集團(tuán)網(wǎng)銀賬戶不再使用時(shí)，由財(cái)務(wù)管理中心提出賬戶注銷申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后，通知銀行辦理注銷手續(xù)。2.在辦理賬戶注銷前，應(yīng)確保賬戶內(nèi)資金已全部結(jié)清，相關(guān)業(yè)務(wù)已處理完畢，并完成與銀行的對(duì)賬工作。3.賬戶注銷后，應(yīng)及時(shí)將相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管，以備查詢和審計(jì)。3.3賬戶安全管理1.網(wǎng)銀賬戶的用戶名和密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，不得泄露給他人。用戶名應(yīng)由專人使用，密碼應(yīng)定期更換，且強(qiáng)度符合銀行要求。2.出納人員應(yīng)妥善保管網(wǎng)銀U盾等安全認(rèn)證工具，不得隨意轉(zhuǎn)借他人。如遇U盾丟失、損壞等情況，應(yīng)立即報(bào)告財(cái)務(wù)管理中心，并及時(shí)采取掛失、補(bǔ)辦等措施。3.信息技術(shù)部門應(yīng)定期對(duì)集團(tuán)網(wǎng)銀系統(tǒng)進(jìn)行安全檢查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和修復(fù)安全漏洞，防范網(wǎng)絡(luò)攻擊和惡意軟件入侵。4.加強(qiáng)對(duì)員工的安全教育，提高員工的安全意識(shí)，防止因員工疏忽或違規(guī)操作導(dǎo)致網(wǎng)銀賬戶安全事故的發(fā)生。網(wǎng)銀現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)流程4.1收款業(yè)務(wù)流程1.業(yè)務(wù)部門提交收款申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)銷售合同、服務(wù)協(xié)議等相關(guān)業(yè)務(wù)文件，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)準(zhǔn)確填寫收款申請(qǐng)單，注明收款單位名稱、賬號(hào)、開戶行、金額、款項(xiàng)性質(zhì)等信息，并提交至財(cái)務(wù)管理中心。2.財(cái)務(wù)管理中心審核：財(cái)務(wù)管理中心收到收款申請(qǐng)單后，對(duì)申請(qǐng)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)的合規(guī)性、款項(xiàng)金額與合同約定是否一致、收款賬戶信息是否正確等。如審核通過(guò)，在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，說(shuō)明原因并要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)信息。3.出納辦理收款操作：出納根據(jù)審核通過(guò)的收款申請(qǐng)單，登錄集團(tuán)網(wǎng)銀系統(tǒng)，選擇相應(yīng)的收款功能模塊，錄入收款信息。在錄入過(guò)程中，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)收款賬戶信息、金額等關(guān)鍵數(shù)據(jù)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。錄入完成后，使用網(wǎng)銀U盾進(jìn)行電子簽名確認(rèn)，提交收款指令。4.銀行處理收款：銀行收到集團(tuán)提交的收款指令后，進(jìn)行資金清算處理。出納應(yīng)及時(shí)關(guān)注銀行系統(tǒng)反饋的收款結(jié)果信息，如收款成功、失敗等。5.收款確認(rèn)與賬務(wù)處理：如收款成功，出納應(yīng)及時(shí)在網(wǎng)銀系統(tǒng)中進(jìn)行收款確認(rèn)，并編制收款憑證，將收款信息傳遞給會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)人員根據(jù)收款憑證，及時(shí)登記相關(guān)賬簿，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。如收款失敗，出納應(yīng)查明原因，如因賬戶信息錯(cuò)誤、銀行系統(tǒng)故障等原因?qū)е率湛钍?，?yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門和銀行溝通協(xié)調(diào)，重新辦理收款手續(xù)。4.2付款業(yè)務(wù)流程1.業(yè)務(wù)部門提交付款申請(qǐng)：業(yè)務(wù)部門根據(jù)采購(gòu)合同、費(fèi)用報(bào)銷審批單等相關(guān)業(yè)務(wù)文件，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)準(zhǔn)確填寫付款申請(qǐng)單，注明付款單位名稱、賬號(hào)、開戶行、金額、款項(xiàng)用途、付款方式等信息，并提交至財(cái)務(wù)管理中心。2.財(cái)務(wù)管理中心審核：財(cái)務(wù)管理中心收到付款申請(qǐng)單后，對(duì)申請(qǐng)信息的真實(shí)性、完整性、準(zhǔn)確性、合規(guī)性進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括業(yè)務(wù)的真實(shí)性、款項(xiàng)金額與合同約定是否一致、付款用途是否合理、付款方式是否符合規(guī)定等。如涉及重大資金支出，還需按照集團(tuán)規(guī)定進(jìn)行專項(xiàng)審批。審核通過(guò)后，在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)；如審核不通過(guò)，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，說(shuō)明原因并要求其補(bǔ)充或修改相關(guān)信息。3.領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)集團(tuán)審批權(quán)限規(guī)定，付款申請(qǐng)單需提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批。領(lǐng)導(dǎo)在審批過(guò)程中，應(yīng)認(rèn)真審核申請(qǐng)內(nèi)容，確保資金支付的合理性和必要性。審批通過(guò)后，在申請(qǐng)單上簽字確認(rèn)。4.出納辦理付款操作：出納根據(jù)審核通過(guò)且經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批的付款申請(qǐng)單，登錄集團(tuán)網(wǎng)銀系統(tǒng)，選擇相應(yīng)的付款功能模塊，錄入付款信息。在錄入過(guò)程中，應(yīng)仔細(xì)核對(duì)付款賬戶信息、金額、收款單位信息等關(guān)鍵數(shù)據(jù)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤。錄入完成后，使用網(wǎng)銀U盾進(jìn)行電子簽名確認(rèn)，提交付款指令。5.銀行處理付款：銀行收到集團(tuán)提交的付款指令后，進(jìn)行資金清算處理。出納應(yīng)及時(shí)關(guān)注銀行系統(tǒng)反饋的付款結(jié)果信息，如付款成功、失敗等。6.付款確認(rèn)與賬務(wù)處理：如付款成功，出納應(yīng)及時(shí)在網(wǎng)銀系統(tǒng)中進(jìn)行付款確認(rèn)，并編制付款憑證，將付款信息傳遞給會(huì)計(jì)人員進(jìn)行賬務(wù)處理。會(huì)計(jì)人員根據(jù)付款憑證，及時(shí)登記相關(guān)賬簿，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。如付款失敗，出納應(yīng)查明原因，如因賬戶信息錯(cuò)誤、銀行系統(tǒng)故障、余額不足等原因?qū)е赂犊钍?，?yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門和銀行溝通協(xié)調(diào)，重新辦理付款手續(xù)。網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)的日常核對(duì)與監(jiān)控5.1每日核對(duì)1.出納每日下班前，應(yīng)登錄集團(tuán)網(wǎng)銀系統(tǒng)，核對(duì)當(dāng)日網(wǎng)銀現(xiàn)金收支明細(xì)，確保每一筆交易記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。2.將網(wǎng)銀系統(tǒng)中的現(xiàn)金收支明細(xì)與現(xiàn)金日記賬進(jìn)行逐筆核對(duì)，做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符。如發(fā)現(xiàn)不符情況，應(yīng)及時(shí)查明原因并進(jìn)行處理。5.2定期對(duì)賬1.出納每月末應(yīng)與銀行進(jìn)行全面對(duì)賬，獲取銀行對(duì)賬單，并與網(wǎng)銀賬戶余額、現(xiàn)金日記賬進(jìn)行核對(duì)。2.編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，對(duì)未達(dá)賬項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)記錄和分析。如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項(xiàng)金額較大或存在異常情況，應(yīng)及時(shí)與銀行溝通，查明原因并采取相應(yīng)措施。3.財(cái)務(wù)管理中心應(yīng)定期對(duì)網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查制度執(zhí)行情況、操作流程的合規(guī)性、賬務(wù)處理的準(zhǔn)確性等。審計(jì)人員可通過(guò)調(diào)閱相關(guān)憑證、報(bào)表、系統(tǒng)記錄等資料，進(jìn)行實(shí)地檢查和訪談等方式，對(duì)網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)進(jìn)行全面審查。4.對(duì)于審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)提出整改意見，并跟蹤整改情況，確保問(wèn)題得到徹底解決。5.3異常交易監(jiān)控1.信息技術(shù)部門應(yīng)建立網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)異常交易監(jiān)控機(jī)制，通過(guò)設(shè)定交易金額閾值、交易頻率限制、收款付款對(duì)象監(jiān)控等規(guī)則，對(duì)網(wǎng)銀系統(tǒng)中的交易進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。2.如發(fā)現(xiàn)異常交易，如大額資金異常變動(dòng)、頻繁發(fā)生相同金額交易、與可疑對(duì)象進(jìn)行資金往來(lái)等，應(yīng)及時(shí)發(fā)出預(yù)警信息，并通知財(cái)務(wù)管理中心和相關(guān)部門進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。3.財(cái)務(wù)管理中心和相關(guān)部門應(yīng)針對(duì)異常交易進(jìn)行深入調(diào)查，查明原因，采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施，如暫停交易、凍結(jié)賬戶、追回資金等，防止資金損失和風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大。網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)的檔案管理6.1檔案范圍網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)檔案包括但不限于以下資料：1.網(wǎng)銀賬戶開戶資料、變更資料、注銷資料等。2.收款申請(qǐng)單、付款申請(qǐng)單、審批文件等。3.網(wǎng)銀現(xiàn)金收付憑證、日記賬、銀行對(duì)賬單、銀行存款余額調(diào)節(jié)表等。4.網(wǎng)銀系統(tǒng)操作記錄、交易明細(xì)清單等。5.與網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)相關(guān)的其他文件和資料。6.2檔案整理與歸檔1.出納應(yīng)按照時(shí)間順序和業(yè)務(wù)類別，對(duì)網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)檔案進(jìn)行整理，確保資料齊全、完整。2.將整理好的檔案資料裝訂成冊(cè)，并編制檔案目錄，注明檔案名稱、日期、編號(hào)等信息，以便于查詢和管理。3.檔案管理人員應(yīng)及時(shí)將裝訂成冊(cè)的檔案資料歸檔保管，按照檔案管理制度的要求，存放于專門的檔案柜中，并做好防火、防潮、防蟲等措施。6.3檔案保管期限網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)檔案的保管期限應(yīng)按照國(guó)家法律法規(guī)和集團(tuán)內(nèi)部規(guī)定執(zhí)行。一般情況下，會(huì)計(jì)憑證、賬簿等檔案保管期限為[X]年，其他相關(guān)資料保管期限為[X]年。保管期限屆滿后，如需銷毀檔案，應(yīng)按照規(guī)定的程序進(jìn)行審批和銷毀。6.4檔案查閱與借閱1.因工作需要查閱網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)檔案時(shí)，查閱人員應(yīng)填寫檔案查閱申請(qǐng)表，注明查閱原因、查閱內(nèi)容、查閱時(shí)間等信息，并提交至檔案管理部門負(fù)責(zé)人審批。2.檔案管理部門負(fù)責(zé)人審核通過(guò)后，安排專人陪同查閱人員查閱檔案，并做好查閱記錄。查閱人員不得擅自將檔案帶出檔案保管場(chǎng)所，不得在檔案上涂改、標(biāo)記、抽取、撤換等。3.如因特殊原因需要借閱網(wǎng)銀現(xiàn)金業(yè)務(wù)檔案，借閱人員應(yīng)填寫檔案借閱申請(qǐng)表，注明借閱原因、借閱期限、歸還時(shí)間等信息，并提交至檔案管理部門負(fù)責(zé)人審批。借閱期限一般不得超過(guò)[X]個(gè)工作日，如需延長(zhǎng)借閱期限，應(yīng)重新辦理審批手續(xù)。4.檔案管理部門應(yīng)在借閱期限屆滿前提醒借閱人員歸還檔案。借