公務(wù)卡管理制度單位

公務(wù)卡管理制度單位?總則目的為加強(qiáng)本單位財務(wù)管理，規(guī)范公務(wù)支出結(jié)算行為，提高公務(wù)支出透明度，防范財政資金風(fēng)險，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本單位實際情況，制定本公務(wù)卡管理制度。適用范圍本制度適用于本單位在職職工，包括領(lǐng)導(dǎo)干部、工作人員等?；驹瓌t1.嚴(yán)格規(guī)范原則：公務(wù)卡的使用必須嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)和相關(guān)財務(wù)制度規(guī)定，確保公務(wù)支出真實、合法、合規(guī)。2.方便快捷原則：在保證財政資金安全的前提下，簡化公務(wù)卡結(jié)算流程，提高工作效率，方便職工用卡。3.強(qiáng)化監(jiān)督原則：建立健全公務(wù)卡監(jiān)督管理機(jī)制，加強(qiáng)對公務(wù)卡使用情況的監(jiān)控和檢查，確保公務(wù)支出公開透明。公務(wù)卡的定義及相關(guān)規(guī)定公務(wù)卡定義公務(wù)卡是指預(yù)算單位工作人員持有的，主要用于日常公務(wù)支出和財務(wù)報銷業(yè)務(wù)的信用卡。公務(wù)卡的性質(zhì)公務(wù)卡屬于銀行卡范疇，具有貸記卡的基本屬性，即先消費后還款，最長免息期可達(dá)[x]天（具體以銀行規(guī)定為準(zhǔn)）。公務(wù)卡的結(jié)算范圍公務(wù)卡主要用于公務(wù)活動中的差旅費、會議費、招待費、辦公用品購置、小型修繕費等公務(wù)支出。凡具備刷卡條件的，應(yīng)優(yōu)先使用公務(wù)卡結(jié)算。公務(wù)卡的信用額度公務(wù)卡信用額度由單位與發(fā)卡銀行根據(jù)單位公務(wù)支出實際需要共同協(xié)商確定，原則上不超過[x]萬元。具體信用額度由單位財務(wù)部門統(tǒng)一管理，職工個人不得擅自調(diào)整。公務(wù)卡的免息期公務(wù)卡透支消費享受免息還款期，免息還款期最長為[x]天（具體以銀行規(guī)定為準(zhǔn)）。持卡人應(yīng)在免息還款期內(nèi)按時足額還款，避免產(chǎn)生逾期利息和滯納金。公務(wù)卡的還款方式1.個人還款：持卡人在免息還款期內(nèi)，通過銀行柜臺、網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行等方式自行還款。2.單位報銷還款：持卡人在完成公務(wù)消費后，應(yīng)及時到單位財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。單位財務(wù)部門審核無誤后，將報銷款項直接歸還到持卡人的公務(wù)卡賬戶。公務(wù)卡的申辦、使用與管理公務(wù)卡的申辦1.申請流程：職工根據(jù)工作需要，向單位財務(wù)部門提出辦理公務(wù)卡申請。單位財務(wù)部門審核通過后，統(tǒng)一組織職工填寫公務(wù)卡申請表，并提供相關(guān)證明材料，報發(fā)卡銀行辦理公務(wù)卡。2.發(fā)卡銀行選擇：單位應(yīng)選擇資信狀況良好、服務(wù)質(zhì)量高、與財政國庫集中支付系統(tǒng)連接順暢的商業(yè)銀行作為公務(wù)卡發(fā)卡銀行。3.公務(wù)卡信息變更：持卡人如有工作調(diào)動、離職等情況，應(yīng)及時通知單位財務(wù)部門，并辦理公務(wù)卡注銷或變更手續(xù)。公務(wù)卡的使用1.規(guī)范使用：持卡人應(yīng)嚴(yán)格按照公務(wù)卡的使用范圍和規(guī)定用途使用公務(wù)卡，不得用于個人消費或其他非公務(wù)支出。2.妥善保管：持卡人應(yīng)妥善保管公務(wù)卡密碼、卡片等信息，不得隨意透露給他人。如發(fā)生公務(wù)卡遺失、被盜刷等情況，應(yīng)立即掛失，并及時通知單位財務(wù)部門。3.消費記錄：持卡人應(yīng)保留公務(wù)卡消費交易憑證（如發(fā)票、小票等），以便在報銷時作為證明材料。消費交易憑證應(yīng)真實、完整、清晰，包括交易日期、交易金額、交易內(nèi)容、商戶名稱等信息。公務(wù)卡的管理1.單位管理職責(zé)：單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)本單位公務(wù)卡的日常管理工作，包括與發(fā)卡銀行溝通協(xié)調(diào)、審核職工公務(wù)卡報銷申請、監(jiān)督公務(wù)卡使用情況等。2.發(fā)卡銀行管理職責(zé)：發(fā)卡銀行負(fù)責(zé)按照與單位簽訂的協(xié)議，為職工辦理公務(wù)卡，提供相關(guān)服務(wù)，并對公務(wù)卡的使用情況進(jìn)行監(jiān)控和管理。3.持卡人管理職責(zé)：持卡人應(yīng)遵守本制度規(guī)定，正確使用公務(wù)卡，及時辦理公務(wù)卡報銷手續(xù)，并對公務(wù)卡消費的真實性、合法性負(fù)責(zé)。公務(wù)卡報銷流程報銷申請1.時間要求：持卡人應(yīng)在公務(wù)消費后[x]個工作日內(nèi)，將公務(wù)卡消費交易憑證及相關(guān)審批材料提交到單位財務(wù)部門辦理報銷申請。2.填寫報銷單：持卡人應(yīng)按照單位財務(wù)部門規(guī)定的格式填寫報銷單，詳細(xì)注明公務(wù)消費的日期、金額、用途、商戶名稱等信息，并在報銷單上簽字確認(rèn)。3.提供證明材料：持卡人應(yīng)提供與公務(wù)消費相關(guān)的發(fā)票、小票等證明材料，并確保證明材料真實、完整、有效。如發(fā)票內(nèi)容與公務(wù)消費實際情況不符，應(yīng)提供相關(guān)說明材料。報銷審核1.初審：單位財務(wù)部門收到持卡人的報銷申請后，應(yīng)進(jìn)行初審。初審內(nèi)容包括報銷單填寫是否規(guī)范、證明材料是否齊全、公務(wù)消費是否符合規(guī)定等。初審合格后，將報銷申請?zhí)峤唤o財務(wù)負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審。2.復(fù)審：財務(wù)負(fù)責(zé)人對報銷申請進(jìn)行復(fù)審，重點審核公務(wù)消費的真實性、合法性、合理性以及報銷金額是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)等。復(fù)審?fù)ㄟ^后，在報銷單上簽字審批。3.終審：對于金額較大或存在疑問的報銷申請，單位領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)進(jìn)行終審。終審?fù)ㄟ^后，報銷申請方可進(jìn)入支付環(huán)節(jié)。報銷支付1.支付方式：單位財務(wù)部門審核通過后，將報銷款項直接歸還到持卡人的公務(wù)卡賬戶。原則上，報銷款項應(yīng)在[x]個工作日內(nèi)支付到賬。2.支付記錄：單位財務(wù)部門應(yīng)做好公務(wù)卡報銷支付記錄，包括報銷日期、報銷金額、支付日期、支付金額等信息，以便日后查詢和核對。監(jiān)督檢查與責(zé)任追究監(jiān)督檢查1.內(nèi)部監(jiān)督：單位財務(wù)部門應(yīng)定期對公務(wù)卡使用情況進(jìn)行檢查，包括公務(wù)卡消費記錄、報銷憑證、還款情況等，確保公務(wù)卡使用符合規(guī)定。2.外部監(jiān)督：財政部門、審計部門等有權(quán)對本單位公務(wù)卡使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。單位應(yīng)積極配合，如實提供相關(guān)資料和信息。責(zé)任追究1.持卡人責(zé)任：持卡人如有下列行為之一的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任：違反公務(wù)卡使用規(guī)定，將公務(wù)卡用于個人消費或其他非公務(wù)支出的；故意隱瞞公務(wù)消費真實情況，提供虛假報銷憑證的；因保管不善導(dǎo)致公務(wù)卡遺失、被盜刷，造成經(jīng)濟(jì)損失的。2.處理措施：對于持卡人的違規(guī)行為，單位將視情節(jié)輕重給予批評教育、責(zé)令改正、追回違規(guī)報銷款項等處理措施。情節(jié)嚴(yán)重的，將按照有關(guān)規(guī)定追究持卡人的行政責(zé)任；涉嫌違法犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)處理。3.單位責(zé)任：單位財務(wù)部門如未認(rèn)真履行公務(wù)卡管理職責(zé)，