財(cái)務(wù)公司收款管理制度

財(cái)務(wù)公司收款管理制度?總則1.目的本制度旨在規(guī)范財(cái)務(wù)公司收款管理流程，確保公司資金及時(shí)、足額回收，保障公司資金安全，提高資金使用效率，防范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。2.適用范圍本制度適用于財(cái)務(wù)公司及各分支機(jī)構(gòu)的收款業(yè)務(wù)管理，包括但不限于貸款本金及利息回收、手續(xù)費(fèi)收入、投資收益等各類款項(xiàng)的收取。3.基本原則合規(guī)性原則：收款活動(dòng)必須符合國家法律法規(guī)及公司相關(guān)規(guī)定，確保資金來源合法合規(guī)。及時(shí)性原則：收款責(zé)任人應(yīng)及時(shí)催收款項(xiàng)，縮短資金在途時(shí)間，確保資金按時(shí)足額到賬。準(zhǔn)確性原則：收款金額、對(duì)象、來源等信息應(yīng)準(zhǔn)確無誤，避免因信息錯(cuò)誤導(dǎo)致的收款延誤或糾紛。安全性原則：加強(qiáng)收款過程中的風(fēng)險(xiǎn)控制，確保資金安全，防止資金被盜、挪用等情況發(fā)生。收款職責(zé)分工1.業(yè)務(wù)部門貸款業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)貸款客戶的日常管理，包括貸款發(fā)放、跟蹤、還款提醒等工作，按照合同約定及時(shí)催收貸款本金及利息。對(duì)逾期貸款進(jìn)行分析，制定催收方案，并組織實(shí)施。其他業(yè)務(wù)部門：負(fù)責(zé)本部門相關(guān)業(yè)務(wù)收入的確認(rèn)與催收，如手續(xù)費(fèi)收入、投資收益等。及時(shí)與客戶溝通，確?？铐?xiàng)按時(shí)足額支付。2.財(cái)務(wù)部門收款核算：負(fù)責(zé)收款的賬務(wù)處理，準(zhǔn)確記錄每一筆收款信息，確保賬實(shí)相符。定期核對(duì)收款賬目，編制收款報(bào)表，向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。資金管理：負(fù)責(zé)收款資金的繳存、保管及劃轉(zhuǎn)，確保資金安全。對(duì)收款資金進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)發(fā)現(xiàn)異常情況并采取措施。風(fēng)險(xiǎn)管理：協(xié)助業(yè)務(wù)部門分析收款風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施。對(duì)逾期款項(xiàng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出處理建議。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，制定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系。對(duì)潛在的收款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和預(yù)警，及時(shí)向相關(guān)部門通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)情況。參與重大收款風(fēng)險(xiǎn)事件的處置，提供風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)支持。收款流程1.收款通知貸款業(yè)務(wù)：在貸款發(fā)放前，業(yè)務(wù)部門應(yīng)與客戶簽訂貸款合同，明確還款方式、還款期限、還款金額等條款。貸款到期前[x]個(gè)工作日，業(yè)務(wù)部門應(yīng)向客戶發(fā)送還款通知，提醒客戶按時(shí)足額還款。還款通知可以采用書面、短信、電子郵件等方式發(fā)送。其他業(yè)務(wù)：對(duì)于手續(xù)費(fèi)收入、投資收益等款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)或根據(jù)合同約定，及時(shí)向客戶發(fā)送收款通知，明確收款金額、收款期限等信息。2.收款準(zhǔn)備客戶信息核對(duì)：業(yè)務(wù)部門在收到客戶還款前，應(yīng)對(duì)客戶信息進(jìn)行核對(duì)，確保收款賬戶信息準(zhǔn)確無誤。如客戶賬戶信息發(fā)生變更，應(yīng)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部門進(jìn)行更新。收款資料準(zhǔn)備：財(cái)務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)類型和收款要求，準(zhǔn)備相應(yīng)的收款資料，如收款收據(jù)、發(fā)票等。收款資料應(yīng)確保內(nèi)容準(zhǔn)確、完整，符合法律法規(guī)及公司規(guī)定。3.款項(xiàng)收取現(xiàn)金收款：對(duì)于客戶以現(xiàn)金方式還款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)安排專人負(fù)責(zé)收款，并在收款當(dāng)場開具收款收據(jù)，注明收款日期、金額、款項(xiàng)來源等信息。收款人員應(yīng)在收款結(jié)束后及時(shí)將現(xiàn)金繳存公司指定銀行賬戶，并將繳存憑證交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理。銀行轉(zhuǎn)賬收款：客戶通過銀行轉(zhuǎn)賬方式還款的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)關(guān)注銀行賬戶到賬情況。收到款項(xiàng)后，財(cái)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)銀行回單核對(duì)收款信息，確認(rèn)無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。如發(fā)現(xiàn)收款信息不符或存在疑問，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通核實(shí)。票據(jù)收款：對(duì)于客戶以票據(jù)方式還款的，業(yè)務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)收取票據(jù)，并對(duì)票據(jù)的真實(shí)性、有效性進(jìn)行審核。財(cái)務(wù)部門在收到票據(jù)后，應(yīng)及時(shí)辦理票據(jù)貼現(xiàn)或背書轉(zhuǎn)讓等手續(xù)，并進(jìn)行賬務(wù)處理。4.收款確認(rèn)與核銷收款確認(rèn)：財(cái)務(wù)部門在完成收款賬務(wù)處理后，應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行收款確認(rèn)。業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)財(cái)務(wù)部門提供的收款信息，核對(duì)客戶還款情況，確認(rèn)款項(xiàng)是否足額到賬。收款核銷：對(duì)于已確認(rèn)收款的款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行核銷處理，確保業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期與業(yè)務(wù)部門核對(duì)核銷情況，避免重復(fù)收款或漏核銷情況發(fā)生。逾期收款管理1.逾期界定貸款業(yè)務(wù)：貸款到期后，客戶未能在約定還款期限內(nèi)足額償還貸款本金或利息的，即視為逾期貸款。其他業(yè)務(wù)：對(duì)于手續(xù)費(fèi)收入、投資收益等款項(xiàng)，如客戶未能在合同約定的收款期限內(nèi)支付，即視為逾期收款。2.逾期催收流程短信提醒：逾期[x]天內(nèi)，業(yè)務(wù)部門通過短信方式向客戶發(fā)送逾期提醒，告知客戶逾期情況及可能產(chǎn)生的后果。電話催收：逾期超過[x]天，業(yè)務(wù)部門安排專人與客戶進(jìn)行電話溝通，了解逾期原因，督促客戶盡快還款。電話催收應(yīng)做好記錄，包括通話時(shí)間、通話內(nèi)容、客戶承諾還款時(shí)間等。上門催收：對(duì)于逾期金額較大、逾期時(shí)間較長且電話催收無效的客戶，業(yè)務(wù)部門可考慮安排上門催收。上門催收應(yīng)由兩名以上工作人員共同進(jìn)行，并提前與客戶預(yù)約上門時(shí)間。上門催收過程中應(yīng)注意方式方法，避免與客戶發(fā)生沖突。法律催收：如通過以上催收措施仍無法收回逾期款項(xiàng)，公司可根據(jù)實(shí)際情況考慮采取法律手段進(jìn)行催收。法律催收應(yīng)委托專業(yè)律師事務(wù)所辦理，確保催收過程合法合規(guī)。3.逾期收款跟蹤與反饋業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立逾期收款臺(tái)賬，詳細(xì)記錄每筆逾期款項(xiàng)的催收進(jìn)展情況，包括催收時(shí)間、催收方式、客戶反饋等信息。定期召開逾期收款分析會(huì)議，由業(yè)務(wù)部門、財(cái)務(wù)部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門等相關(guān)人員參加，分析逾期原因，總結(jié)催收經(jīng)驗(yàn)，制定下一步催收措施。及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)逾期收款情況，對(duì)于重大逾期收款事件應(yīng)隨時(shí)報(bào)告。收款風(fēng)險(xiǎn)控制1.客戶信用評(píng)估業(yè)務(wù)部門在開展業(yè)務(wù)前，應(yīng)對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，了解客戶的經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等信息，評(píng)估客戶的還款能力和還款意愿。根據(jù)客戶信用評(píng)估結(jié)果，合理確定業(yè)務(wù)額度、貸款利率、還款方式等條款，降低收款風(fēng)險(xiǎn)。2.合同管理加強(qiáng)合同簽訂管理，確保合同條款明確、合法、有效。合同中應(yīng)明確收款方式、收款期限、違約責(zé)任等內(nèi)容，為收款提供法律依據(jù)。定期對(duì)合同執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決合同履行過程中存在的問題，確保合同順利履行。3.內(nèi)部控制建立健全收款內(nèi)部控制制度，明確各部門職責(zé)權(quán)限，規(guī)范收款流程，防止收款過程中的舞弊行為。加強(qiáng)收款人員培訓(xùn)，提高收款人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。收款人員應(yīng)嚴(yán)格遵守公司收款管理制度，不得擅自截留、挪用收款資金。定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，檢查收款管理制度執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)整改。收款信息管理1.客戶信息管理業(yè)務(wù)部門應(yīng)建立客戶信息檔案，詳細(xì)記錄客戶基本信息、業(yè)務(wù)往來情況、信用評(píng)估結(jié)果等內(nèi)容?？蛻粜畔n案應(yīng)及時(shí)更新，確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。加強(qiáng)客戶信息安全管理，嚴(yán)格限制客戶信息的訪問權(quán)限，防止客戶信息泄露。2.收款數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)與分析財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期對(duì)收款數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，編制收款報(bào)表，包括收款金額、收款筆數(shù)、逾期金額、逾期筆數(shù)等指標(biāo)。通過對(duì)收款數(shù)據(jù)的分析，了解公司收款業(yè)務(wù)情況，發(fā)現(xiàn)存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，為公司決策提供依據(jù)。3.收款檔案管理財(cái)務(wù)部門應(yīng)妥善保管收款相關(guān)檔案資料，包括收款合同、收款通知、收款收據(jù)、銀行回單、催收記錄等。收款檔案應(yīng)按照時(shí)間順序和類別進(jìn)行整理歸檔，便于查閱和管理。規(guī)定收款檔案的保管期限，期滿后按照公司檔案管理制度進(jìn)行銷毀。監(jiān)督與考核1.監(jiān)督檢查公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)收款業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督檢查，檢查收款管理制度執(zhí)行情況、收款流程合規(guī)性、收款資金安全性等方面。風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)收款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)警潛在風(fēng)險(xiǎn)。2.考核指標(biāo)收款及時(shí)率：考核業(yè)務(wù)部門按時(shí)收回款項(xiàng)的比例，計(jì)算公式為：收款及時(shí)率=按時(shí)收回款項(xiàng)筆數(shù)/應(yīng)收回款項(xiàng)筆數(shù)×100%。逾期率：考核逾期款項(xiàng)占總收款金額的比例，計(jì)算公式為：逾期率=逾期款項(xiàng)金額/總收款金額×100%。壞賬率：考核壞賬損失占總收款金額的比例，計(jì)算公式為：壞賬率=壞賬損失金額/總收款金額×100%。3