營銷人員報銷管理制度

營銷人員報銷管理制度?一、總則（一）目的為加強公司營銷人員費用管理，規(guī)范營銷人員費用報銷流程，合理控制費用支出，確保公司營銷工作的順利開展，特制定本制度。（二）適用范圍本制度適用于公司所有營銷人員，包括但不限于銷售代表、市場專員、客戶經(jīng)理等。（三）基本原則1.預(yù)算控制原則：營銷人員的費用報銷應(yīng)嚴格控制在預(yù)算范圍內(nèi)，不得超支。2.真實性原則：報銷費用必須真實發(fā)生，嚴禁虛報、假報。3.合理性原則：費用支出應(yīng)符合公司業(yè)務(wù)實際需要，具有合理性。4.及時性原則：營銷人員應(yīng)及時報銷費用，不得拖延。二、費用報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)（一）差旅費1.交通費用飛機票：經(jīng)濟艙實報實銷，但需提前向公司申請并經(jīng)批準(zhǔn)?；疖嚻保焊鶕?jù)出差實際需要，按照相應(yīng)等級實報實銷。汽車票：市內(nèi)交通及短途出差乘坐汽車，實報實銷。出租車費：在出差地市內(nèi)因工作需要乘坐出租車，需注明事由，經(jīng)審批后實報實銷。2.住宿費用根據(jù)出差地區(qū)不同，分為不同標(biāo)準(zhǔn)：一線城市[x]元/晚，二線城市[x]元/晚，三線及以下城市[x]元/晚。同性兩人一同出差，原則上應(yīng)合住標(biāo)準(zhǔn)間，按標(biāo)準(zhǔn)報銷；特殊情況需單獨住宿的，需提前申請并經(jīng)批準(zhǔn)，按實際費用報銷。3.餐飲補貼出差期間給予每人每天[x]元的餐飲補貼，不再報銷餐飲發(fā)票。（二）業(yè)務(wù)招待費1.因業(yè)務(wù)需要招待客戶的，應(yīng)提前填寫《業(yè)務(wù)招待申請單》，注明招待對象、事由、預(yù)計金額等，經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.招待費用應(yīng)控制在合理范圍內(nèi)，單次招待費用不得超過[x]元，每月累計不得超過[x]元。3.報銷業(yè)務(wù)招待費時，需提供發(fā)票、消費清單、招待申請單等相關(guān)憑證。（三）通訊費1.根據(jù)崗位需要，給予營銷人員一定的通訊費補貼，具體標(biāo)準(zhǔn)為：銷售代表[x]元/月，市場專員[x]元/月，客戶經(jīng)理[x]元/月。2.營銷人員需提供正規(guī)發(fā)票進行報銷，補貼金額不得超過實際發(fā)生的通訊費用。（四）市場推廣費1.用于市場推廣活動的費用，如廣告宣傳、促銷活動、展會參展等，需提前制定預(yù)算并提交申請，經(jīng)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。2.報銷時需提供相關(guān)合同、發(fā)票、活動照片等證明材料。（五）其他費用1.培訓(xùn)費用：參加公司組織或經(jīng)公司批準(zhǔn)參加的外部培訓(xùn)，培訓(xùn)費用實報實銷，但需提供培訓(xùn)通知、培訓(xùn)發(fā)票等相關(guān)憑證。2.辦公用品費用：營銷人員因工作需要購買的辦公用品，需填寫《辦公用品申購單》，經(jīng)部門負責(zé)人批準(zhǔn)后統(tǒng)一采購，憑發(fā)票報銷。三、費用報銷流程（一）費用申請1.營銷人員因工作需要發(fā)生費用支出前，應(yīng)填寫相應(yīng)的費用申請單，如《差旅費申請單》、《業(yè)務(wù)招待申請單》等，注明費用明細、預(yù)計金額、申請理由等。2.將費用申請單提交至部門負責(zé)人審核，部門負責(zé)人應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)實際情況進行審批，簽署意見。（二）費用報銷1.費用發(fā)生后，營銷人員應(yīng)及時整理相關(guān)報銷憑證，包括發(fā)票、收據(jù)、清單等，并粘貼整齊。2.在費用報銷系統(tǒng)中填寫報銷信息，上傳報銷憑證，提交報銷申請。3.報銷申請?zhí)峤缓?，先由財?wù)人員進行初審，審核報銷憑證的真實性、完整性、合法性以及費用是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)。如初審?fù)ㄟ^，財務(wù)人員將報銷申請?zhí)峤恢敛块T負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)進行審批；如初審不通過，財務(wù)人員應(yīng)及時反饋給營銷人員，說明原因并要求補充或更正相關(guān)材料。（三）審批流程1.部門負責(zé)人審批：對營銷人員的費用報銷申請進行審核，確認費用的合理性和必要性，簽署審批意見。2.分管領(lǐng)導(dǎo)審批：根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定和業(yè)務(wù)情況，對費用報銷申請進行最終審批。3.財務(wù)審核：財務(wù)人員對報銷申請進行全面審核，包括費用是否符合預(yù)算、報銷憑證是否合規(guī)等，審核通過后進行報銷支付。（四）報銷支付1.經(jīng)審批通過的報銷申請，財務(wù)人員將按照公司財務(wù)制度進行報銷支付。報銷款項原則上通過銀行轉(zhuǎn)賬方式支付至營銷人員個人銀行賬戶。2.如因特殊情況需要現(xiàn)金支付的，需提前向財務(wù)部門申請并經(jīng)批準(zhǔn)。四、報銷憑證要求（一）發(fā)票要求1.報銷發(fā)票必須是由稅務(wù)機關(guān)統(tǒng)一監(jiān)制的正規(guī)發(fā)票，發(fā)票內(nèi)容應(yīng)真實、完整，包括發(fā)票名稱、發(fā)票號碼、開票日期、購買方名稱、銷售方名稱、服務(wù)內(nèi)容、金額、稅率、稅額等。2.發(fā)票上應(yīng)加蓋發(fā)票專用章，印章清晰可辨。3.發(fā)票不得涂改、挖補，如有錯誤，應(yīng)由開票方重新開具。（二）其他憑證要求1.除發(fā)票外，其他報銷憑證如收據(jù)、清單等也應(yīng)符合相關(guān)規(guī)定，內(nèi)容真實、完整。2.報銷憑證應(yīng)與費用申請單、報銷信息一致，不得相互矛盾。3.對于需要提供合同的費用報銷，合同應(yīng)明確雙方權(quán)利義務(wù)、費用明細、支付方式等條款，且合同內(nèi)容應(yīng)與報銷憑證相符。五、報銷時間規(guī)定（一）月度報銷營銷人員應(yīng)在每月[x]日前將上月發(fā)生的費用報銷申請?zhí)峤恢霖攧?wù)部門，逾期未提交的，將視為自動放棄當(dāng)月報銷權(quán)利。（二）特殊情況報銷對于因特殊原因未能在月度報銷時間內(nèi)提交報銷申請的，營銷人員應(yīng)在情況發(fā)生后的[x]個工作日內(nèi)填寫《延遲報銷申請表》，說明原因，并經(jīng)部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，可在規(guī)定時間內(nèi)進行報銷。六、監(jiān)督與檢查（一）內(nèi)部審計公司內(nèi)部審計部門定期對營銷人員的費用報銷情況進行審計，檢查費用報銷是否符合公司制度規(guī)定，有無違規(guī)報銷行為。（二）財務(wù)監(jiān)督財務(wù)部門在日常報銷審核過程中，應(yīng)嚴格把關(guān)，對發(fā)現(xiàn)的問題及時與營銷人員溝通并要求整改。如發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)報銷行為，應(yīng)及時向上級領(lǐng)導(dǎo)報告。（三）違規(guī)處理1.對于違反本制度規(guī)定的營銷人員，公司將視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、辭退等處理。2.對于違規(guī)報銷的費用，公司有權(quán)要