大學生創(chuàng)業(yè)規(guī)劃書范文

1、 目錄一、公司基本情況(一)項目名稱：Taste（品味）咖啡店(二)經(jīng)營范圍：面對廣大的居民(三)行業(yè)類型：零售(四)項目投資：約20萬元(五)場地設置：廣州市天河區(qū)龍洞(六)項目概況：為顧客提供方便（提供咖啡、茗茶、各類小點心），提供在校大學生兼職，以滿足文明大都市人們追求精神需要提供優(yōu)質服務。(七)經(jīng)營宗旨：Taste(品味)咖啡屋旨在為所有顧客提供物美價廉、時尚休閑等令顧客滿意的服務。二、產(chǎn)品/服務介紹Taste不僅提供中外各式經(jīng)典咖啡，如摩卡、藍山、牙買加極品咖啡、花式咖啡等，還有各種茶點，如各式中國名茶、各種奶茶、保健茶、果汁、點心等。我們的咖啡絕不是速溶的，而是當場手磨，口感好，品

2、味佳。咖啡屋只求服務，本著“以最低的價格提供最好的服務”的宗旨，以四個“一流”（一流的服務、一流的環(huán)境、一流的品種、一流的信譽）為目標，力使Taste(品味)咖啡屋成為所有居民學生的休憩之地。 門旁擺放著美麗的盆景，屋內掛著精致的裝飾，柜臺前擺設有存放各種報刊的書架。室內寬敞明亮，座位舒適，環(huán)境幽雅。坐在窗前，你可以看見人來人往，在生活節(jié)奏快的都市里面感受到放慢的節(jié)奏，放松自己。在門前還準備了一些雨傘，對那些出門在外沒有帶傘的顧客提供方便。 三、行業(yè)/市場分析隨著中國改革開放之后，西方文化的迅速滲透、中國經(jīng)濟的迅猛發(fā)展以及都市生活質量的提高和生活節(jié)奏的加快，咖啡休閑這種高雅、時尚、浪漫的休閑生

3、活方式越來越受到人們的青睞，咖啡成了世界三大飲品之一。無數(shù)獨具慧眼的投資者看到了其中隱藏的巨大商機，我們根據(jù)市場分析，Taste（品味）咖啡屋即將出現(xiàn) 經(jīng)調查，我國對咖啡飲品每年約有超過20億的市場需求，其中我們可進入的市場約有12億。公司成立初期購進可供顧客需求的咖啡及附屬品，以滿足迅速發(fā)展的咖啡茗茶市場的需求，使用投資購買咖啡原材料煮磨器具的解決方案，針對解決費時間磨咖啡煮咖啡等大部分依靠進口、價格昂貴、影響人們普遍消費水平的問題。公司注重短期目標與長遠戰(zhàn)略的結合，中長期目標將逐步拓寬產(chǎn)品領域，涉足飲品類的各種飲料、與品種豐富的蛋糕及其他美食、保健食品等，形成以咖啡茗茶為核心的多元化經(jīng)營集

4、團公司。飲料行業(yè)預測咖啡這一飲品將會繼續(xù)爆炸性增長，未來10年年均增長率將高達35%以上。由此我們可以想象，中國咖啡市場的發(fā)展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織也將中國視為全球最有潛力的咖啡市場。 四、業(yè)務現(xiàn)狀目前，廣州天河區(qū)龍洞的咖啡市場并不太激烈，特別是在居民小區(qū)周圍，還沒有相應的競爭者和競爭壓力。而且，位置特別有利，附近有多所高校，又靠近居民小區(qū)，客流量和消費能力都能夠滿足。五、財務分析（一）投資估算：A.一次性固定投資： 50000元，其中包括：1、房租首付 10000元，2、裝修費 20000元，3、開辦費用 5000元，4、雜項支出 7000元，5、設備用具購置 8000元；B.流動

5、資金及原材料備用金 70000元（二）成本控制（每月）：租金2000元，材料進貨費用5000元，人員工資大約20000元，按不同的級別不同的工資，不可預支薪水的10%。小計每月成本約：27000元。月均營業(yè)額：45000元。（三）盈利能力（月）營業(yè)額成本=營業(yè)利潤，45000-27000=18000；年利潤：1800012=元（四）投資回收期：投資回收期：/1800011月1年六、融資計劃向銀行貸款注冊資本的50%，然后剩余的由4個股東分攤。期限為1年。其間如有一股東退出，此股東便只能持有5%的股份。第一部分 公司概況一、公司介紹Taste(品味)咖啡館以典雅風格為主的新開休閑咖啡屋，本著“優(yōu)

6、質咖啡，服務優(yōu)良”的理念來推廣咖啡精神及文化。咖啡館提供一流的咖啡及差點以供滿足所有消費者的需要。Taste(品味)咖啡館本著發(fā)揚咖啡文化的責任選擇出具有特色的Taste(品味)咖啡屋的咖啡文化。Taste(品味)咖啡館給人溫暖、典雅、舒適的感覺，是充滿年輕朝氣，有咖啡內涵的品位場所。二、主要股東股東名稱出資額出資形式股份比例溫少儀10萬元現(xiàn)金50%溫衛(wèi)華5萬元現(xiàn)金25%溫少瑩3萬元設備15%溫少慧2萬元現(xiàn)金10%三、團隊介紹團隊的構成：我們的創(chuàng)業(yè)團隊在創(chuàng)業(yè)前期，既是創(chuàng)業(yè)計劃書的起草者，也是前期資金的籌措者。這個團隊的構成，具有非凡的意義，因此，選擇合適的人群，是一項艱巨而謹慎的工作。經(jīng)過數(shù)次

7、嚴謹?shù)倪x擇，我們的團隊已經(jīng)初步成型：店長：某某行政人事部部長：張三采購部部長：李四財務部部長：王五市場部部長：劉七開發(fā)部部長：趙六管理規(guī)劃部門設置與職責店長店長負責綜合協(xié)調和管理店內各部門工作,督促員工工作,同時接受周圍居民及顧客的監(jiān)督,做好咖啡屋與周圍居民的交流工作。工作內容:督促各部長及員工的工作,鼓舞員工的工作熱情,聽取員工的意見.綜合決策各種工作的運行；代表咖啡屋與周圍顧客進行交流,向上反映員工的意見及要求,向下傳遞學校所要求的工作。行政人事部主要職責:1.人員到職與離職的相關辦理2.各類人事資料的匯總,建檔及管理,員工檔案資料管理3.員工請假,調休假作業(yè),出勤狀況,稽查,統(tǒng)計作業(yè)4.

8、員工考勤,督導并薪資核算5.對本店各項工作的紀律檢查6. 做好每次會議的會議記錄7. 做好咖啡屋每次招待知名人士的經(jīng)驗記錄,以便下次招待借鑒8.協(xié)調本部門與其他部門的聯(lián)系人員分配:本部設正,副部長各1名,檔案管理員1名.財會部實行嚴格的財務管理；實現(xiàn)損益控制的手段是通過周報表和“月報表”上的科目審核.審核內容包括銷售額,顧客數(shù),顧客平均消費數(shù)量,現(xiàn)金超收或不足,收銀機的操作錯誤,虧損,其他營業(yè)項目,食品原料的價格,記時工作人員的工資,電費,煤氣費,水費等。市場部負責咖啡屋的產(chǎn)品宣傳,促銷以及促進咖啡屋與消費主體顧客群體之間的聯(lián)系.它的工作直接或間接關系著咖啡屋的形象及客流,銷售情況,是個重要的

9、部門。采購部咖啡屋采購部系咖啡屋下屬部門之一,受咖啡屋管理,負責咖啡屋所有食品原料,經(jīng)營物品的采購,驗收進出物品的記錄等工作,是咖啡屋正常運營不可缺少的重要組成部分。開發(fā)部開發(fā)部負責開發(fā)新產(chǎn)品以滿足不同的需求四、組織結構 店長市場部開發(fā)部財務部人事部采購部五、員工情況員工人數(shù)大專以上文化程度大學本科人數(shù)比例人數(shù)比例181267%633%六、外部公共關系我們的Taste(品味)咖啡屋雖然面積并不是很大，但是我們努力取得銀行的戰(zhàn)略支持。同時我們會積極爭取咖啡的廠商的支持，有他們的大力支持，我們的咖啡屋一定能夠有較好的的發(fā)展。七、公司經(jīng)營戰(zhàn)略我們咖啡的發(fā)展方向是能夠使周圍大多數(shù)知道、了解我們的商品，

10、并且還進來消費。為此我們會做到：優(yōu)質的咖啡，在咖啡館里，咖啡的構成力一定要很強，不管是哪一種咖啡，假如在價格的制定上偏高，或是有咖啡品質欠佳、組成不夠齊全，或是咖啡的存貨量不夠多等現(xiàn)象，就立刻會影響銷售，自然更不容易增加固定顧客了。在咖啡館的經(jīng)營上，不但要面臨地域內各咖啡館的競爭，更要面對各種商店的競爭，所以“咖啡的美麗”便成為了商店成功的基礎。商品作為整體戰(zhàn)略，對于咖啡館而言，也是需要經(jīng)常重視的。諸如經(jīng)營計劃、咖啡采購、咖啡開發(fā)、存量管理，乃至后勤的商品業(yè)務等綜合全部的商品相關活動，都是與咖啡館商品力的強化有相當密切的關系。 卓越的服務 ，最直接的，就是咖啡館的服務人員在等客時，要有優(yōu)雅的姿

11、勢，且注意服裝、化裝等儀表；接待顧客之際，要有適當?shù)谋砬?、態(tài)度幾合宜的應對。所有服務員都要具備豐富的咖啡知識，適時的為顧客做說明，同時還要具備商談能力。還有，店鋪內部的裝潢設施、有魅力且具美感的吧臺陳設，以及店鋪的照明等，都要有效的運用，并進一步加強廣告媒體的宣傳效果，并提供各種服務設施。我們的目標是在這一帶養(yǎng)成我們店的忠實消費者。第二部分 產(chǎn)品/服務一. 產(chǎn)品、服務介紹Taste(品味)咖啡屋位于天河區(qū)龍洞，咖啡屋主營咖啡、茶、西餐、冷飲、簡餐、酒水、功夫茶，品種多樣；不僅有主打產(chǎn)品，季節(jié)性產(chǎn)品，以及活動性產(chǎn)品等等，能滿足不同食客的需求。餐廳消費低廉，人均消費20-40元，是親朋小聚、娛樂休

12、閑的理想場所。館內設有休閑座，環(huán)境幽雅，紗簾飛揚，溫馨的讓你流連忘返，本館同時經(jīng)營巧克力、牛奶、咖啡、奶茶、果汁、冰淇淋、中西式簡餐，絕對是你休閑、聚會的好地方?？Х任輰澐忠徊糠謪^(qū)域為書吧式服務，在這里提供一些比較時尚的或暢銷的書籍，但對在這部分區(qū)域進行免費閱讀的設置。二. 核心競爭力或技術優(yōu)勢我們的Taste(品味)咖啡屋雖然不像其他的競爭者那樣有龐大的資金系統(tǒng)，但好在我們的地理位置較好，到目前為止，還沒有什么競爭者。但是，我們有堅實的核心觀念。他們是：1、可信賴的產(chǎn)品品質：堅持選用最好的（相對于大眾市場而言最好的）的咖啡豆。2、高度的環(huán)保意識：采用更多的環(huán)保型設備和包裝材料，大力倡導并嚴

13、格要求能源的節(jié)約利用。3、良好的員工福利：對于固定員工而言，為員工提供最優(yōu)越的健康福利計劃，并大面積推行員工持股。4、和諧共處的社區(qū)精神：為顧客營造溫馨、自由的消費環(huán)境，鼓勵店面工作人員和顧客的交流，讓顧客無論是獨處還是小聚都能怡然自得融入，其中慢慢的把我們Taste(品味)咖啡屋變?yōu)轭櫩妥≌凸ぷ鞯攸c之外的生活中必不可少的“第三地”。5、獨樹一幟的文化品位：有選擇地參與一些溫情、勵志的電影和圖書的推廣和發(fā)行。我們Taste(品味)咖啡屋的優(yōu)勢在于采用了對面技術來為顧客服務，我們在顧客第一次來到咖啡屋時就為顧客建檔，下次來時，我們可以為其提供他所熟悉和滿意的服務。有時，不用他們自己開口，就已經(jīng)

14、把他們所需的產(chǎn)品送至他們身邊。三. 產(chǎn)品專利和注冊商標我們咖啡屋雖然是新的品牌，但在之前，我們會研制一些味道一流的新品種為我們的咖啡屋申請產(chǎn)品專利。我們的注冊商標即是我們店的名字和Taste(品味)進咖啡屋的圖像。第三部分 行業(yè)及市場一、 行業(yè)情況由于中國市場巨大，咖啡消費增長前景看好，中國在世界咖啡業(yè)擴大需求的總戰(zhàn)略中占據(jù)重要地位。中國潛在的咖啡消費者約為2-3億人，這已與目前世界第一大咖啡消費國美國的市場不相上下。目前中國人的咖啡消費仍然不大，但增長勢頭非?？捎^，中國咖啡消費年增長率為15%，而世界咖啡消費年增長率僅為2%?？Х仍谥袊袌雒媾R千年飲茶傳統(tǒng)的巨大挑戰(zhàn)，因此在中國市場的促銷與宣

15、傳十分重要，而且必須采取有別于在其他西方國家的促銷和宣傳手段。二、 市場潛力中國隨著經(jīng)濟的快速發(fā)展咖啡這一有著悠久歷史飲品的廣為人知，咖啡正被越來越多的中國人所接受,目前咖啡消費已成為時尚主流根據(jù)統(tǒng)計我國的年消費量約為20萬噸，并以10%的速度逐年上升，而人均消費量則以30%的速度遞增。全國各地區(qū)市場的消費量更以每年兩位數(shù)的速度瘋狂飆升，部分地區(qū)甚至超過了100%。由此可見，中國市場在咖啡消費方面的增長是非常迅速的，不久的將來中國將成為世界重要的咖啡消費大國。而根據(jù)另一項調查顯示中國內地年人均飲用即飲咖啡0.11次，不僅和日本的107次相差甚遠，也大大低于臺灣(35次)、泰國(8.7次)和香港

16、(4.9次)的水平。飲料行業(yè)預測這一品類將會繼續(xù)爆炸性增長，未來10年年均增長率將高達35%以上。由此我們可以想象，中國咖啡市場的發(fā)展空間是多么巨大，難怪國際咖啡組織也將中國視為全球最有潛力的咖啡市場。三、 行業(yè)競爭分析隨著人們的生活水平在不斷提高，咖啡這種西式飲品正在被越來越多的國人所接受，隨之而來的咖啡文化正充滿生活的每個時刻?？Х炔辉賰H僅是一種飲料，它逐漸與時尚、品味緊緊聯(lián)系在一起，體現(xiàn)出高品質的現(xiàn)代生活；或是交友談心，或是商務會談，或是休閑怡情，盡在一杯音樂彌漫的咖啡中。如今，在國內的許多大城市，咖啡館已經(jīng)不少見，許多年輕人成了咖啡的熱情擁護者，咖啡消費在中國城市里，平均每人每年的咖啡

17、消費量是4杯，即使是在北京、上海這樣的大城市，每人每年的消費量也僅有20杯。而在日本和英國，平均每人每天就要喝一杯咖啡。日本和英國都是世界著名的茶文化國家，目前已經(jīng)發(fā)展成了巨大的咖啡市場。擁有強大茶文化的中國具有廣闊的咖啡消費潛力，正在成為世界上最大的咖啡消費市場。在國內許多大中城市咖啡專業(yè)場所數(shù)量每年在以30%左右的速度增長。正因為中國咖啡市場處于起步階段，中國咖啡消費增速驚人，這意味著一個巨大的機遇已經(jīng)降臨，意味著有更多的機會，更大的利潤回報空間。未來幾年中國有望成為全世界最具潛力的咖啡消費大國。總體來說，由于中國市場巨大，咖啡消費增長前景看好，中國在世界咖啡業(yè)擴大需求的總戰(zhàn)略中占據(jù)重要地

18、位。本行業(yè)報告在大量周密的市場調研基礎上，主要依據(jù)了國家統(tǒng)計局、國家商務部、國家海關總署、國際特許經(jīng)營協(xié)會、國際咖啡協(xié)會、中國連鎖經(jīng)營協(xié)會、中國飲料工業(yè)協(xié)會、中國行業(yè)研究網(wǎng)、國內外相關報刊雜志的基礎信息，對我國咖啡店連鎖行業(yè)背景、市場前景、競爭狀況以及店鋪選址等方面進行了詳盡地分析，對今后我國咖啡店連鎖產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出了精確的預測。目前中國咖啡飲料這個細分的藍海市場上，除上海、廣州、深圳等少數(shù)地區(qū)以外，其他的咖啡市場尚待開發(fā)。去年娃哈哈推出的“呦呦奶咖”表現(xiàn)平平，星巴克在超市的瓶裝咖啡銷量也不盡如人意。不過，分析推斷，未來5年咖啡飲料的發(fā)展應該比較快，保持在30%左右。幾大日系飲料品牌紛紛加強咖

19、啡市場攻勢。其中麒麟利用品牌延伸，推出了午后咖啡和麒麟咖啡系列。此外，可口可樂目前在日本熱銷的“喬治亞”咖啡也有可能被引入中國市場。可口可樂大中華區(qū)總裁戴嘉舜日前表示，公司一直在關注中國咖啡市場，但出于市場競爭原因，不能透露在華推出咖啡飲料的具體時間。除了市場潛力巨大，咖啡飲料的高利潤也是吸引企業(yè)進入的一大原因。摩根大通一份有關食品行業(yè)調查報告顯示，全球品牌包裝食品飲料市場中，咖啡和茶葉利潤最高，利潤率在20%左右。四、 收入（盈利）模式大眾化的專業(yè)服務內容，是目前可以考慮的方向?？Х鹊晔且?，它和普通商品一樣都要有核心的產(chǎn)品或服務，并且這種產(chǎn)品或服務是實的，不是虛的，是能運作的高度專業(yè)化

20、的分工體系。我們咖啡店通過提供優(yōu)質的產(chǎn)品咖啡，各種茗茶經(jīng)過分析，我們可以知道，我們的顧客基本是周圍居民小區(qū)的居民和高校學生。因為消費能力不同，所以，我們針對不同的人群提供不同價位的產(chǎn)品。我們的咖啡屋可以根據(jù)收入水平、性別、年齡、消費愛好等市場因素，據(jù)此提供給顧客滿意的酒水和服務。市場規(guī)劃公司未來3 5年的銷售收入預測（融資不成功情況下）（萬元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年 銷售收入1015202530市場份額0.10.150.20.250.3公司未來3 5年的銷售收入預測（融資成功情況下）（萬元）年 份第1年第2年第3年第4年第5年銷售收入1525354550市場份額0.20.250.

21、30.350.4第四部分 營銷策略一、 目標市場分析（一）隨著中國改革開放的深入，咖啡文化風靡中國無論是新鮮研磨咖啡豆，還是剛剛沖好的熱咖啡，都散發(fā)出馥郁的香氣，令人沉醉。作為西方生活方式的一部分，咖啡已正式進入中國人的家庭和生活：在中國很多城市咖啡館伴隨著咖啡文化的成長也如雨后春筍般破土而出，成為追求品質生活的人群新的消費時尚，裝點著都市風情。（二）中國咖啡市場巨大，有望成為世界最大咖啡市場之一正因為中國咖啡市場處于起步階段，中國咖啡消費增速驚人，這意味著一個巨大的機遇已經(jīng)降臨，意味著有更多的機會，更大的利潤回報空間。而這無疑給眾多計劃開一家充滿情調、浪漫、溫馨的咖啡館的有識之士帶來新的發(fā)展

22、機遇。 二、 客戶行為分析隨著咖啡在中國的快速發(fā)展，咖啡不再僅僅是一種飲料，它逐漸與時尚、品味緊緊聯(lián)系在一起，體現(xiàn)出高品質的現(xiàn)代生活；或是交友談心，或是商務會談，或是休閑怡情，盡在一杯音樂彌漫的咖啡中。如今，在國內的許多大城市，咖啡館已經(jīng)不少見，許多年輕人成了咖啡的熱情擁護者。三、 營銷業(yè)務計劃（一）價格定位：Taste(品味)咖啡屋面向的群體包括:廣大的周邊居民及,附近高校的學生和教職工,其中周邊居民為主要消費群體,但現(xiàn)階段一般白領和其他的上班族不了解我們咖啡屋.所以在開業(yè)初期,在不降低咖啡屋的檔次,保證成本收入的前提下,以及對消費群體的消費水平及消費對象的考慮,軟飲料(如可樂),果汁,奶昔

23、,冰淇淋,部分咖啡等價格會適當調低,利潤率占成本的50%,水果,拼盤,茶點類利潤率占成本的60%.但中高檔次的消費品如紅酒,雞尾酒,品牌咖啡等,因降低價格會給人以格調,檔次,及質量不高的錯覺,所以價格定位以利潤率占成本的65%出售.（二）管理理念：1.尊重餐飲業(yè)人員的獨立人格2下管一級:上級對下級進行規(guī)劃管理,下級應服從上級的工作指導,盡力完成上級發(fā)放的任務.3互相監(jiān)督:管理層監(jiān)督員工的工作,同時員工也可以向上級提出自己的意見或見解.4營造集體氛圍:既要上下屬感受到咖啡屋紀律的嚴明,也要關懷員工,讓員工感受到來自集體的溫暖,有利于加強凝聚力,提高工作積極性.5.公平對待,一視同仁,各盡所能,發(fā)

24、揮才干 （三）薪酬制度:記時工資制不同類型的工作人員時間上的薪酬不同;采用此制度比較靈活,可以準確地記錄各個工作人員的工作時間,準確地計算出職工的工資.工作輪班組織:固定單班制除了固定員工，對于兼職，在一開始的人員招聘中,我們首先會搞清楚每個應聘者的空閑時間段(包括每個星期中哪一天及這一天中的哪個時間段有空)然后根據(jù)時間段確定一個星期中每天的工作人員.（四）人員考核:從德(品德修養(yǎng)),能(業(yè)務知識水平,創(chuàng)新能力),勤(協(xié)作性,責任心,進取性,紀律性,出勤性),績(辦事效率,工作質量)四個方面對工作人員和管理層進行公平公正的考核,為獎金等獎勵制度提供憑據(jù).1.對員工的考核我們將指定一套指標體系.

25、比如對于員工工作態(tài)度,我們將從事業(yè)心,進取心,責任心和真誠度等指標考察.每個指標下都有相應的幾個表現(xiàn)層次,每個層次有對應的分數(shù).2.對管理層工作績效考核為了對管理層人員的工作能力,態(tài)度和業(yè)績進行評價,制定此制度. 秉承公開,公平,公正,客觀,多元主體評價原則,每個管理人員都要接受來自相關同事,直接下級和自我的評價.從德,績,能,勤方面進行考核.具體如下:德:民主性,品德修養(yǎng);績:辦事效率,工作質量等;能:業(yè)務水平認識,分析決策能力,創(chuàng)新能力,自我學習能力等; 勤:協(xié)作性,責任心,進取心,紀律性,出勤等.月度與季度的評價工作,在下一評價期間開始的第一個星期之內完成,由行政人事部統(tǒng)一發(fā)放評價表.年

26、終評價工作在12月最后一個星期與次年1月的第一個星期之內完成.評價表由員工自己獨立完成填寫,應在規(guī)定的日期內上交.評價表由行政人事部與全體員工參與評價.每名參與者填寫一份評價表,按照不同權重計算得到一個分數(shù),將得分先按上級,同事,下級,自我評價分類算出平均分,然后按上面提到的不同層次人員比例計算出最終得分,按照最終得分確定評價等級.評價結果與獎金,激勵制度掛鉤.被評價者如果對評價結果不滿,可以在接到結果之日起一周內向行政人事部提出投訴,逾期不提出異議視為同意.獎勵制度:根據(jù)員工考核總分進行獎勵(半年實行一次獎勵)（五）服務質量控制1、設立領位、服務、傳菜等崗位，保證有崗、有位、有服務；服務規(guī)范

27、、程序完善，我們咖啡廳24小時營業(yè)。2、上崗的服務人員做到儀容端正，儀表整潔，符合員工手冊的要求。3、熟練用外語接待，服務外賓。4、鋪臺、擺臺符合規(guī)矩。5、嚴格執(zhí)行使用托盤服務，嚴禁用手拿杯直接服務客人。6、菜單中英文對照，印刷優(yōu)良，字跡清楚，無破損無折痕。7、營業(yè)低峰期，保證客人的茶點2分鐘內上齊，營業(yè)高峰期，保證客人茶點5分鐘內上齊。8、保持室內清潔衛(wèi)生，桌面無浮塵，地面無垃圾，地面無煙跡。第五部分 財務計劃一、資產(chǎn)負債表單位: 元資 產(chǎn)年初數(shù)期末數(shù)負債和所有者權益（或股東權益）年初數(shù)期末數(shù)流動資產(chǎn)： 流動負債： 貨幣資金5000 短期借款50000 短期投資50000 應付票據(jù) 應收票據(jù)

28、 應付賬款5000 應收股息 應付工資20000 應收賬款 應付福利費 其他應收款 應付利潤 存貨5000 應交稅金2000 待攤費用 其他應交款一年內到期的長期債權投資50000 其他應付款3000 其他流動資產(chǎn)70000 預提費用 流動資產(chǎn)合計一年內到期的長期負債50000長期投資： 其他流動負債 長期股權投資20000 流動負債合計 長期債權投資長期負債： 長期投資合計20000 長期借款50000固定資產(chǎn)： 長期應付款 固定資產(chǎn)原價60000 其他長期負債 減：累計折舊 固定資產(chǎn)凈值60000 長期負債合計50000工程物資在建工程 負債合計固定資產(chǎn)清理所有者權益（或股東權益）： 固定

29、資產(chǎn)合計60000實收資本無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 資本公積 無形資產(chǎn)20000 盈余公積 長期待攤費用 其中：法定公益金 其他長期資產(chǎn) 未分配利潤無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計20000所有者權益（或股東權益）合計資產(chǎn)合計負債和所有者權益（或股東權益）總計二、利 潤 表單位：元 項 目本月數(shù)本年累計數(shù)一、主營業(yè)務收入 17000 減：主營業(yè)務成本 10000 主營業(yè)務稅金及附加 1500二、主營業(yè)務利潤（虧損以“”號填列） 5500 加：其他業(yè)務利潤（虧損以“”號填列） 5000 減：營業(yè)費用 2000 管理費用 1000 財務費用 600三、營業(yè)利潤（虧損以“”號填列） 6900 加：投資收益（損失以

30、“”號填列） 5000 營業(yè)外收入 3000 減：營業(yè)外支出 1500四、利潤總額（虧損總額以“”號填列）13400 減：所得稅 2278五、凈利潤（凈虧損以“”號填列）11122三、現(xiàn)金流量表 單位：元 項 目上年數(shù)本年數(shù)一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金17000 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金3000 現(xiàn)金流入小計20000 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金3000 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金5000 支付的各項稅費3200 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金2300 現(xiàn)金流出小計10500 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額9500二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收

31、到的現(xiàn)金10000 取得投資收益所收到的現(xiàn)金50000 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金3500 現(xiàn)金流入小計63500 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金7000 投資所支付的現(xiàn)金5000 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金3000 現(xiàn)金流出小計15000 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額48500三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金20000 現(xiàn)金流入小計 償還債務所支付的現(xiàn)金 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金20000 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 7000 現(xiàn)金流出小計 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額93000四、匯率變動對現(xiàn)金的影響-五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額+第六部分 融資計劃一、融資方式l 股權性融資（直接融資）。股權是公司的股東投資到公司的資本。股權在不同的財產(chǎn)組織形式上有著不同的體現(xiàn)方式。正因為其有著不同體現(xiàn)方式，所以產(chǎn)生了不同的股權融資工具。直接融資總計約10萬元.l 債權性融資（間接融資）。債權資金是在一定期限滿后企業(yè)必須償還本金并支付利息的資金，這部分資金不是股東的資本，但可利用這種資金為股東帶來利益。債權性融資主要有向金融機構貸款和發(fā)行企業(yè)債券兩種形式。目前中小企業(yè)主要是采用向金融機構貸款的方