長(zhǎng)沙托輥生產(chǎn)制造項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告

1、泓域咨詢/長(zhǎng)沙托輥生產(chǎn)制造項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析報(bào)告一、項(xiàng)目發(fā)展背景在國內(nèi)，我國的工業(yè)化方興未艾，重化工業(yè)的迅速發(fā)展為輸送帶行業(yè)提供了高速膨脹的市場(chǎng)，在中西部地區(qū)仍然需要大量開展能源、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，因此隨著國內(nèi)重工業(yè)和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)業(yè)如鋼鐵、煤炭、水泥、港口、電力等行業(yè)的經(jīng)濟(jì)總量持續(xù)增長(zhǎng)，因此國內(nèi)輸送帶市場(chǎng)目前以橡膠輸送帶為主，其占比高于全球輸送帶市場(chǎng)中橡膠輸送帶的占比。托輥行業(yè)是我國工業(yè)化生產(chǎn)的一個(gè)重要的環(huán)節(jié)，它保證了工業(yè)生產(chǎn)活動(dòng)的正常運(yùn)行，節(jié)省了人力資源和時(shí)間資源，所以托輥支架及許多輸送帶的前景還是非常好的。近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，

2、托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場(chǎng)上發(fā)展形勢(shì)都十分看好。托輥，是帶式輸送機(jī)的重要部件，種類多，數(shù)量大，可以支撐輸送帶和物料重量。它占了一臺(tái)帶式輸送機(jī)總成本的35%，產(chǎn)生了70%以上的阻力，因此托輥的質(zhì)量尤為重要。其有鋼制和塑料兩種。二、項(xiàng)目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資12704.43(萬元）。（二）流動(dòng)資金投資估算預(yù)計(jì)達(dá)產(chǎn)年需用流動(dòng)資金4960.30萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項(xiàng)目總投資17664.73萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12704.43萬元，占項(xiàng)目總投資的71.92%；流動(dòng)資金4960.30萬元，占項(xiàng)目總投資的28.08%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分

3、析：本期工程項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資5153.17萬元，占項(xiàng)目總投資的29.17%；設(shè)備購置費(fèi)5830.55萬元，占項(xiàng)目總投資的33.01%；其它投資1720.71萬元，占項(xiàng)目總投資的9.74%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動(dòng)資金。項(xiàng)目總投資=12704.43+4960.30=17664.73（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)測(cè)算根據(jù)規(guī)劃，項(xiàng)目預(yù)計(jì)三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷60.00%,計(jì)劃收入21519.60萬元，總成本18024.44萬元，利潤總額8072.96萬元，凈利潤6054.72萬元，增值稅688.00萬元，稅金及附加286.08萬元，所得稅2

4、018.24萬元；第二年負(fù)荷80.00%,計(jì)劃收入28692.80萬元，總成本22788.57萬元，利潤總額11846.30萬元，凈利潤8884.73萬元，增值稅917.33萬元，稅金及附加313.59萬元，所得稅2961.57萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計(jì)劃收入35866.00萬元，總成本27552.70萬元，利潤總額8313.30萬元，凈利潤6234.97萬元，增值稅1146.66萬元，稅金及附加341.11萬元，所得稅2078.32萬元。（一）營業(yè)收入估算項(xiàng)目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對(duì)價(jià)格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計(jì)每年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入35

5、866.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額=1146.66萬元。（三）綜合總成本費(fèi)用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，當(dāng)項(xiàng)目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時(shí)，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計(jì)算，本期工程項(xiàng)目綜合總成本費(fèi)用27552.70萬元，其中：可變成本23820.66萬元，固定成本3732.04萬元，具體測(cè)算數(shù)據(jù)詳見總成本費(fèi)用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加341.11萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=8313.30（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8313.3025.00%=2078.32（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本

6、期工程項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費(fèi)用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=8313.30（萬元）。2、達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=8313.3025.00%=2078.32（萬元）。3、本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年可實(shí)現(xiàn)利潤總額8313.30萬元，繳納企業(yè)所得稅2078.32萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=8313.30-2078.32=6234.97（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計(jì)算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=47.06%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=55.48%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報(bào)率=35.30%。5、根

7、據(jù)經(jīng)濟(jì)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入35866.00萬元，總成本費(fèi)用27552.70萬元，稅金及附加341.11萬元，利潤總額8313.30萬元，企業(yè)所得稅2078.32萬元，稅后凈利潤6234.97萬元，年納稅總額3566.09萬元。五、項(xiàng)目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.33年。本期工程項(xiàng)目全部投資回收期4.33年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項(xiàng)目的投資能夠及時(shí)回收，故投資風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)較小。六、綜合評(píng)價(jià)本期工程項(xiàng)目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率47.06%，投資利稅率55.48%，全部投資回報(bào)率35.30%，全部投資回收期4.33年（含建設(shè)期），表明本期工程項(xiàng)目利潤空間

8、較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建議項(xiàng)目承辦單位在項(xiàng)目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計(jì)、施工要緊密配合，對(duì)于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計(jì)和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗(yàn)，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。為了保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，建議項(xiàng)目管理部門要強(qiáng)化項(xiàng)目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項(xiàng)目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。七、市場(chǎng)預(yù)測(cè)分析近幾年我國托輥行業(yè)發(fā)展速度較快，受益于托輥行業(yè)生產(chǎn)技術(shù)不斷提高以及下游需求市場(chǎng)不斷擴(kuò)大，托輥行業(yè)在國內(nèi)和國際市場(chǎng)上發(fā)展形勢(shì)都十分看好。受金融危機(jī)影響使得托輥行業(yè)近兩年發(fā)展速度略有減緩，但著國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展以及國

9、際金融危機(jī)的進(jìn)入逐漸消退階段，托輥行業(yè)已經(jīng)重新迎來良好的發(fā)展機(jī)遇。從去年開始托輥行業(yè)面臨新的發(fā)展形勢(shì)，隨著新進(jìn)入企業(yè)不斷增多，原材料價(jià)格自然而然的持續(xù)上漲，導(dǎo)致行業(yè)利潤降低，因此托輥行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也日趨激烈。面對(duì)這一些，面對(duì)托輥行業(yè)業(yè)內(nèi)企業(yè)要積極應(yīng)對(duì)，注重培養(yǎng)創(chuàng)新能力，不斷提高自身生產(chǎn)技術(shù)，加強(qiáng)企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，于此同時(shí)托輥行業(yè)內(nèi)企業(yè)還應(yīng)全面把握該行業(yè)的市場(chǎng)運(yùn)行態(tài)勢(shì)，不斷學(xué)習(xí)該行業(yè)最新生產(chǎn)技術(shù)，了解該行業(yè)的走向，掌握同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的發(fā)展動(dòng)態(tài)，只有如此才能使企業(yè)充分了解該行業(yè)的發(fā)展動(dòng)態(tài)及自身在行業(yè)中所處地位，并制定正確的發(fā)展策略以使企業(yè)在殘酷的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。托輥，是帶式輸送機(jī)的重要部件，種類

10、多，數(shù)量大，可以支撐輸送帶和物料重量。它占了一臺(tái)帶式輸送機(jī)總成本的35%，產(chǎn)生了70%以上的阻力，因此托輥的質(zhì)量尤為重要。其有鋼制和塑料兩種。托輥的作用是支撐輸送帶和物料重量。托輥運(yùn)轉(zhuǎn)必須靈活可靠。減少輸送帶同托輥的摩擦力，對(duì)占輸送機(jī)總成本25%以上的輸送帶的壽命起著關(guān)鍵作用。雖然托輥在帶式輸送機(jī)中是一個(gè)較小部件，結(jié)構(gòu)并不復(fù)雜，但制造出高質(zhì)量的托輥并非易事。八、附表上年度營收情況一覽表序號(hào)項(xiàng)目第一季度第二季度第三季度第四季度合計(jì)1營業(yè)收入4196.185594.915195.274995.4519981.822主營業(yè)務(wù)收入3538.624718.164381.154212.6416850.57

11、2.1托輥(A)1167.741556.991445.781390.175560.692.2托輥(B)813.881085.181007.66968.913875.632.3托輥(C)601.57802.09744.80716.152864.602.4托輥(D)424.63566.18525.74505.522022.072.5托輥(E)283.09377.45350.49337.011348.052.6托輥(F)176.93235.91219.06210.63842.532.7托輥(.)70.7794.3687.6284.25337.013其他業(yè)務(wù)收入657.56876.75814.1378

12、2.813131.25上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項(xiàng)目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元19981.82完成主營業(yè)務(wù)收入萬元16850.57主營業(yè)務(wù)收入占比84.33%營業(yè)收入增長(zhǎng)率（同比）24.72%營業(yè)收入增長(zhǎng)量（同比）萬元3960.03利潤總額萬元5057.64利潤總額增長(zhǎng)率18.97%利潤總額增長(zhǎng)量萬元806.31凈利潤萬元3793.23凈利潤增長(zhǎng)率10.14%凈利潤增長(zhǎng)量萬元349.24投資利潤率51.77%投資回報(bào)率38.83%財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率29.12%企業(yè)總資產(chǎn)萬元33663.95流動(dòng)資產(chǎn)總額占比萬元25.47%流動(dòng)資產(chǎn)總額萬元8574.10資產(chǎn)負(fù)債率47.34%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備

13、注1占地面積平方米50878.7676.28畝1.1容積率1.181.2建筑系數(shù)56.26%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝166.551.4基底面積平方米28624.391.5總建筑面積平方米60036.941.6綠化面積平方米3598.67綠化率5.99%2總投資萬元17664.732.1固定資產(chǎn)投資萬元12704.432.1.1土建工程投資萬元5153.172.1.1.1土建工程投資占比萬元29.17%2.1.2設(shè)備投資萬元5830.552.1.2.1設(shè)備投資占比33.01%2.1.3其它投資萬元1720.712.1.3.1其它投資占比9.74%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比71.92%2.2流動(dòng)資金

14、萬元4960.302.2.1流動(dòng)資金占比28.08%3收入萬元35866.004總成本萬元27552.705利潤總額萬元8313.306凈利潤萬元6234.977所得稅萬元1.188增值稅萬元1146.669稅金及附加萬元341.1110納稅總額萬元3566.0911利稅總額萬元9801.0712投資利潤率47.06%13投資利稅率55.48%14投資回報(bào)率35.30%15回收期年4.3316設(shè)備數(shù)量臺(tái)（套）17617年用電量千瓦時(shí)901372.5518年用水量立方米20430.0119總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤112.5220節(jié)能率23.56%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤39.5322員工數(shù)量人614區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)

15、營情況項(xiàng)目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元130190.06同期產(chǎn)值萬元111292.58同比增長(zhǎng)16.98%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家590規(guī)上企業(yè)家47從業(yè)人數(shù)人29500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元58681.70去年同期49040.36萬元。1、xxx有限責(zé)任公司（AAA）萬元14377.022、xxx（集團(tuán)）有限公司萬元12909.973、xxx科技公司萬元7628.624、xxx投資公司萬元6454.995、xxx科技發(fā)展公司萬元4107.726、xxx有限公司萬元3814.317、xxx科技公司萬元293.418、xxx投資公司萬元2405.959、xxx科技發(fā)展公司萬元2288.5910、xxx有限公司萬元

16、1760.45區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元20929.801.1同期增加值萬元17665.261.2增長(zhǎng)率18.48%2行業(yè)凈利潤萬元16686.132.12016年凈利潤萬元13976.152.2增長(zhǎng)率19.39%3行業(yè)納稅總額萬元16435.863.12016納稅總額萬元14018.993.2增長(zhǎng)率17.24%42017完成投資萬元44486.304.12016行業(yè)投資萬元13.12%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場(chǎng)預(yù)測(cè)（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目2018年2019年2020年1產(chǎn)值152188.56172941.55196524.492利潤總額43383.0149298.87560

17、21.443凈利潤18698.9021248.7524146.314納稅總額13511.0315353.4417447.095工業(yè)增加值47485.4053960.6861318.966產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率12.00%15.00%17.21%7企業(yè)數(shù)量7088641106土建工程投資一覽表序號(hào)項(xiàng)目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計(jì)容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程20237.4420237.4447957.3047957.304527.971.1主要生產(chǎn)車間12142.4612142.4628774.3828774.382807.341.2輔助生產(chǎn)車間6475.986475.9815346.341

18、5346.341448.951.3其他生產(chǎn)車間1619.001619.002781.522781.52271.682倉儲(chǔ)工程4293.664293.667851.777851.77539.152.1成品貯存1073.411073.411962.941962.94134.792.2原料倉儲(chǔ)2232.702232.704082.924082.92280.362.3輔助材料倉庫987.54987.541805.911805.91124.003供配電工程229.00229.00229.00229.0017.693.1供配電室229.00229.00229.00229.0017.694給排水工程263.

19、34263.34263.34263.3415.824.1給排水263.34263.34263.34263.3415.825服務(wù)性工程2719.322719.322719.322719.32186.735.1辦公用房1112.521112.521112.521112.52109.985.2生活服務(wù)1606.801606.801606.801606.80107.126消防及環(huán)保工程767.13767.13767.13767.1359.266.1消防環(huán)保工程767.13767.13767.13767.1359.267項(xiàng)目總圖工程114.50114.50114.50114.50-306.727.1場(chǎng)地

20、及道路硬化7587.831524.211524.217.2場(chǎng)區(qū)圍墻1524.217587.837587.837.3安全保衛(wèi)室114.50114.50114.50114.508綠化工程3236.34113.27合計(jì)28624.3960036.9460036.945153.17節(jié)能分析一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤112.521.1年用電量千瓦時(shí)901372.551.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤110.781.3年用水量立方米20430.011.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.742年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤39.533節(jié)能率23.56%節(jié)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1完成投資萬元9769.871.1完成比例

21、55.31%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6793.762.1完成比例69.54%3完成流動(dòng)資金投資萬元2976.113.1完成比例30.46%人力資源配置一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4181.2人均年工資萬元4.941.3年工資額萬元2139.682工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人922.2人均年工資萬元5.662.3年工資額萬元475.193企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人253.2人均年工資萬元7.873.3年工資額萬元184.354品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人494.2人均年工資萬元5.264.3年工資額萬元255.055其他人員工資5.1平均人數(shù)人305.2人

22、均年工資萬元6.835.3年工資額萬元143.356職工工資總額萬元3197.62固定資產(chǎn)投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位建筑工程費(fèi)設(shè)備購置及安裝費(fèi)其它費(fèi)用合計(jì)占總投資比例1項(xiàng)目建設(shè)投資萬元5153.175830.55166.5512704.431.1工程費(fèi)用萬元5153.175830.5525343.191.1.1建筑工程費(fèi)用萬元5153.175153.1729.17%1.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元5830.555830.5533.01%1.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元1720.711720.719.74%1.2.1無形資產(chǎn)萬元693.29693.291.3預(yù)備費(fèi)萬元1027.421027.421.3.1基

23、本預(yù)備費(fèi)萬元417.73417.731.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元609.69609.692建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12704.4312704.43流動(dòng)資金投資估算表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動(dòng)資產(chǎn)萬元25343.1915548.1817512.3225343.1925343.1925343.191.1應(yīng)收賬款萬元7602.964561.776082.377602.967602.967602.961.2存貨萬元11404.446842.669123.5511404.4411404.4411404.441.2.1原輔材料萬元3421.332052.802737

24、.073421.333421.333421.331.2.2燃料動(dòng)力萬元171.07102.64136.85171.07171.07171.071.2.3在產(chǎn)品萬元5246.043147.634196.835246.045246.045246.041.2.4產(chǎn)成品萬元2566.001539.602052.802566.002566.002566.001.3現(xiàn)金萬元6335.803801.485068.646335.806335.806335.802流動(dòng)負(fù)債萬元20382.8912229.7316306.3120382.8920382.8920382.892.1應(yīng)付賬款萬元20382.891222

25、9.7316306.3120382.8920382.8920382.893流動(dòng)資金萬元4960.302976.183968.244960.304960.304960.304鋪底流動(dòng)資金萬元1653.42992.061322.751653.421653.421653.42總投資構(gòu)成估算表序號(hào)項(xiàng)目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項(xiàng)目總投資萬元17664.73139.04%139.04%100.00%2項(xiàng)目建設(shè)投資萬元12704.43100.00%100.00%71.92%2.1工程費(fèi)用萬元10983.7286.46%86.46%62.18%2.1.1建筑工程費(fèi)萬元5153.174

26、0.56%40.56%29.17%2.1.2設(shè)備購置及安裝費(fèi)萬元5830.5545.89%45.89%33.01%2.2工程建設(shè)其他費(fèi)用萬元693.295.46%5.46%3.92%2.2.1無形資產(chǎn)萬元693.295.46%5.46%3.92%2.3預(yù)備費(fèi)萬元1027.428.09%8.09%5.82%2.3.1基本預(yù)備費(fèi)萬元417.733.29%3.29%2.36%2.3.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬元609.694.80%4.80%3.45%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12704.43100.00%100.00%71.92%5建設(shè)期間費(fèi)用萬元6流動(dòng)資金萬元4960.3039.04%39.04

27、%28.08%7鋪底流動(dòng)資金萬元1653.4313.01%13.01%9.36%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號(hào)項(xiàng)目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元21519.6028692.8035866.0035866.0035866.001.1萬元21519.6028692.8035866.0035866.0035866.002現(xiàn)價(jià)增加值萬元6886.279181.7011477.1211477.1211477.123增值稅萬元688.00917.331146.661146.661146.663.1銷項(xiàng)稅額萬元5738.565738.565738.565738.565738.563.

28、2進(jìn)項(xiàng)稅額萬元2755.143673.524591.904591.904591.904城市維護(hù)建設(shè)稅萬元48.1664.2180.2780.2780.275教育費(fèi)附加萬元20.6427.5234.4034.4034.406地方教育費(fèi)附加萬元13.7618.3522.9322.9322.939土地使用稅萬元203.52203.52203.52203.52203.5210稅金及附加萬元286.08313.59341.11341.11341.11折舊及攤銷一覽表序號(hào)項(xiàng)目運(yùn)營期合計(jì)第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值5153.175153.17當(dāng)期折舊額4122.54206.13206.1

29、3206.13206.13206.13凈值1030.634947.044740.924534.794328.664122.542機(jī)器設(shè)備原值5830.555830.55當(dāng)期折舊額4664.44310.96310.96310.96310.96310.96凈值5519.595208.624897.664586.704275.743建筑物及設(shè)備原值10983.72當(dāng)期折舊額8786.98517.09517.09517.09517.09517.09建筑物及設(shè)備凈值2196.7410466.639949.549432.458915.368398.274無形資產(chǎn)原值693.29693.29當(dāng)期攤銷額693

30、.2917.3317.3317.3317.3317.33凈值675.96658.63641.29623.96606.635合計(jì)：折舊及攤銷9480.27534.42534.42534.42534.42534.42總成本費(fèi)用估算一覽表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費(fèi)萬元17740.5810644.3514192.4617740.5817740.5817740.582外購燃料動(dòng)力費(fèi)萬元1288.80773.281031.041288.801288.801288.803工資及福利費(fèi)萬元3197.623197.623197.623197.623197.623197.6

31、24修理費(fèi)萬元62.0537.2349.6462.0562.0562.055其它成本費(fèi)用萬元4729.232837.543783.384729.234729.234729.235.1其他制造費(fèi)用萬元1473.01883.811178.411473.011473.011473.015.2其他管理費(fèi)用萬元960.10576.06768.08960.10960.10960.105.3其他銷售費(fèi)用萬元1909.681145.811527.741909.681909.681909.686經(jīng)營成本萬元27018.2816210.9721614.6227018.2827018.2827018.287折舊費(fèi)萬

32、元517.09517.09517.09517.09517.09517.098攤銷費(fèi)萬元17.3317.3317.3317.3317.3317.339利息支出萬元-10總成本費(fèi)用萬元27552.7018024.4422788.5727552.7027552.7027552.7010.1可變成本萬元23820.6614292.4019056.5323820.6623820.6623820.6610.2固定成本萬元3732.043732.043732.043732.043732.043732.0411盈虧平衡點(diǎn)45.24%45.24%利潤及利潤分配表序號(hào)項(xiàng)目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元35866.0021519.6028692.8035866.0035866.0035866.002稅金及附加萬元341.11286.08313.59341.11341.1