工程審計(jì)全套工作流程及底稿

1、1 / 50 文檔可自由編輯 目目 錄錄 第一部分第一部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī) 定1 一、審核人員守 則1 二、各級(jí)專業(yè)人員工作職責(zé)的規(guī) 定2 第二部分第二部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清 單8 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流 程8 建設(shè)工程預(yù)結(jié)（決）算審核工作底 稿10 建設(shè)工程概況調(diào)查 表11 建設(shè)工程預(yù)算結(jié)算決算審核資料清 單12 審核計(jì) 劃13 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算送審匯總 表14 工程量計(jì)算 表15 鋼筋用量計(jì)算 表16 工程現(xiàn)場(chǎng)勘察記 錄17 2 / 50 文檔可自由編輯 土建工程審核明細(xì) 表18 安裝工程審核明細(xì) 表19 裝飾工程審核明細(xì) 表20 土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審

2、核 表21 建筑安裝工程材料差價(jià)審核明細(xì) 表22 建筑安裝工程審核定案 表23 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核定案匯總 表24 工程預(yù)結(jié)算審核會(huì)審紀(jì) 要25 重大問(wèn)題請(qǐng)示報(bào) 告26 審核質(zhì)量復(fù)核 表27 工程造價(jià)咨詢服務(wù) 卡28 審核報(bào)告簽收 單29 卷內(nèi)文件目 錄30 3 / 50 文檔可自由編輯 第一部分第一部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī)定建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)管理規(guī)定 一、審核人員守則一、審核人員守則 1嚴(yán)格遵守國(guó)家工程造價(jià)管理的有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)定，恪守 獨(dú)立、客觀、公正的原則。 2努力學(xué)習(xí)，積極進(jìn)取，不斷提高自身專業(yè)水平和工作能力； 熟悉并嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)工程造價(jià)的法律法規(guī)和規(guī)定。 3服從事務(wù)所

3、工作安排，相互尊重，團(tuán)結(jié)合作，高質(zhì)量、高效 率地完成本職工作。 4勤儉辦事，愛(ài)護(hù)公物，節(jié)約開支。 5遵守職業(yè)道德，清正廉潔，秉公辦事，不得利用職務(wù)便利 向與經(jīng)辦工程有關(guān)的任何單位索取任何額外報(bào)酬；不得參與 與經(jīng)辦工程有關(guān)的任何單位事關(guān)本項(xiàng)工程的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。 6嚴(yán)格遵守保密制度，不得泄露客戶的商業(yè)機(jī)密。 7在與客戶交往、交談中要注重禮節(jié)，把握分寸，不得指責(zé)客 戶或與客戶爭(zhēng)吵；不得在客戶面前議論本所內(nèi)產(chǎn)生的不同意 見(jiàn)。 8著裝要適合所處場(chǎng)所，時(shí)刻保持得體、大方、整潔。 9接待客戶或接聽電話要禮貌，不得在客戶面前或本所辦公室 內(nèi)長(zhǎng)時(shí)間打私人電話；外勤工作時(shí)不得利用客戶電話線上網(wǎng) 或在辦公時(shí)間玩游戲。

4、10. 隨時(shí)隨地維護(hù)事務(wù)所和注冊(cè)造價(jià)工程師形象。 4 / 50 文檔可自由編輯 二、各級(jí)專業(yè)人員工作職責(zé)的規(guī)定二、各級(jí)專業(yè)人員工作職責(zé)的規(guī)定 為了保證 XXXXX 會(huì)計(jì)師事務(wù)所建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核 業(yè)務(wù)工作質(zhì)量，提高工作效率，根據(jù)建設(shè)部、財(cái)政部及中注協(xié)頒布 的有關(guān)專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，制定本規(guī)定。 基本規(guī)則基本規(guī)則 （一） 本所建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)實(shí)行所領(lǐng)導(dǎo)（含主任會(huì)計(jì)師、所 長(zhǎng)、副主任會(huì)計(jì)師，下同）負(fù)責(zé)制，所有業(yè)務(wù)將由所領(lǐng)導(dǎo)分別負(fù)責(zé)， 未經(jīng)所領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意的業(yè)務(wù)報(bào)告不得對(duì)外簽發(fā)。 （二） 業(yè)務(wù)工作底稿原則上實(shí)行三級(jí)復(fù)核制度，即由項(xiàng)目負(fù)責(zé) 人（含高級(jí)經(jīng)理、經(jīng)理、高級(jí)項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目經(jīng)理，下同） 、部門

5、經(jīng) 理（含副經(jīng)理，下同）和所領(lǐng)導(dǎo)逐級(jí)復(fù)核，重要項(xiàng)目可指定非直接 負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的獨(dú)立所領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行再?gòu)?fù)核。若同一項(xiàng)目里有兩個(gè)以上同 級(jí)別人員參加，可以指定一人負(fù)責(zé)審核。 （三） 各級(jí)專業(yè)人員在工作中必須向下級(jí)下達(dá)明確的工作指令， 并監(jiān)督和指導(dǎo)他們的工作。 （四） 各級(jí)專業(yè)人員在工作中必須服從上級(jí)的指揮和安排，做 好本職工作。 5 / 50 文檔可自由編輯 具體職責(zé)具體職責(zé) （一）所領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé)（一）所領(lǐng)導(dǎo)的職責(zé) 1. 負(fù)責(zé)洽談業(yè)務(wù)，與客戶簽訂業(yè)務(wù)約定書； 2. 負(fù)責(zé)將業(yè)務(wù)分配到建設(shè)工程審計(jì)部，對(duì)部門經(jīng)理擬定的該項(xiàng) 目組負(fù)責(zé)人和小組成員進(jìn)行審定、確認(rèn)，并在整個(gè)業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中 指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的工作； 3.

6、審核及批準(zhǔn)建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核計(jì)劃，指導(dǎo)建設(shè)工 程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作； 4. 復(fù)核重要的工作底稿和特定的工作底稿；簽署“工程預(yù)、結(jié) （決）算審核定案匯總表” ； 5. 審核及批準(zhǔn)業(yè)務(wù)總結(jié)和工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告； 6. 簽發(fā)“工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表” ，協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門處 理審核中未能解決的技術(shù)難題； 7. 簽發(fā)業(yè)務(wù)報(bào)告和收費(fèi)帳單； 8. 審核及批準(zhǔn)專業(yè)人員的工作考評(píng)報(bào)告； 9. 審定部門經(jīng)理審核的以確定月度效益工資的工作量統(tǒng)計(jì)表； 10. 負(fù)責(zé)其他職內(nèi)事宜。 （二）部門經(jīng)理的職責(zé)（二）部門經(jīng)理的職責(zé) 1主持本部門的業(yè)務(wù)工作，負(fù)責(zé)本部門業(yè)務(wù)項(xiàng)目的“二審”和 本部門人員的日常管理

7、； 6 / 50 文檔可自由編輯 2在所領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)范圍內(nèi)，與客戶洽談業(yè)務(wù)； 3按照所領(lǐng)導(dǎo)的指令，作好審核業(yè)務(wù)開始前的準(zhǔn)備工作，包括 與客戶聯(lián)系，安排交通、食宿，組建專業(yè)小組，召集準(zhǔn)備會(huì)議，布 置組員工作任務(wù)； 4負(fù)責(zé)編制或指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制建設(shè)工程概況調(diào)查表 、 審核計(jì)劃表和審核程序表 ； 5監(jiān)督和指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人執(zhí)行審核工作，掌握工作進(jìn)度，重要 項(xiàng)目要到現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)管理，對(duì)審核中出現(xiàn)的重大問(wèn)題（包括有爭(zhēng)議的 材料市場(chǎng)價(jià)格、合同糾紛、有爭(zhēng)議的變更項(xiàng)目的計(jì)算及工程索賠等） 提出審核意見(jiàn)； 6總體性復(fù)核業(yè)務(wù)工作底稿并詳細(xì)復(fù)核主要工作底稿和特定工 作底稿； 7編制或指導(dǎo)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人編制業(yè)務(wù)總結(jié)、工程預(yù)、結(jié)（決

8、）算 審核報(bào)告、審核說(shuō)明和項(xiàng)目管理建議書（若適用） ，并認(rèn)真審核業(yè)務(wù) 總結(jié)、工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告和審核說(shuō)明，保證審核意見(jiàn)的 恰當(dāng)性； 8填制工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表 ，負(fù)責(zé)將未能解決的技 術(shù)難題提交分管所領(lǐng)導(dǎo)； 9負(fù)責(zé)填寫、審核專業(yè)人員的考評(píng)報(bào)告以及對(duì)本部員工的晉升、 續(xù)聘、辭退等提出意見(jiàn)和建議； 10負(fù)責(zé)審核據(jù)以確定員工月度效益工資的工作量統(tǒng)計(jì)表； 11負(fù)責(zé)完成所領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。 7 / 50 文檔可自由編輯 （三）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的職責(zé)（三）項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的職責(zé) 1. 根據(jù)部門經(jīng)理（必要時(shí)，可直接根據(jù)所領(lǐng)導(dǎo)）的業(yè)務(wù)安排指 令，帶領(lǐng)審核小組進(jìn)行業(yè)務(wù)工作； 2. 負(fù)責(zé)編制或在部門經(jīng)理的指導(dǎo)下編

9、制建設(shè)工程概況調(diào)查表 、 審核計(jì)劃和審核程序表 ； 3. 負(fù)責(zé)向委托單位提交項(xiàng)目實(shí)施所必需的資料清單，并通過(guò)委 托單位收集完整的審核資料； 4. 負(fù)責(zé)審核小組的現(xiàn)場(chǎng)交通、食宿管理，將每一項(xiàng)具體任務(wù)下 達(dá)到小組成員,并負(fù)責(zé)審核實(shí)施時(shí)與現(xiàn)場(chǎng)各方的協(xié)調(diào)工作，對(duì)影響工 作進(jìn)度的疑難問(wèn)題及時(shí)向部門經(jīng)理匯報(bào)； 5. 在實(shí)施具體審核業(yè)務(wù)時(shí)，掌握各專業(yè)的總體情況，特別是影 響工程造價(jià)的重要合同條款（如主要材料和設(shè)備的定價(jià)、工程索賠 的計(jì)算等條款） ； 6. 復(fù)核各專業(yè)工作底稿，以書面形式明確指出未完成的審核程 序或應(yīng)注意的問(wèn)題（如不同專業(yè)是否重復(fù)計(jì)算某些工程量等） ，督促 各專業(yè)按時(shí)完成，并跟蹤檢查問(wèn)題解決的

10、情況，在復(fù)核過(guò)的工作底 稿上簽字； 7. 匯總各專業(yè)審核初稿，向部門經(jīng)理匯報(bào)后提交給委托方，由 委托方轉(zhuǎn)交各相關(guān)單位并商定會(huì)審時(shí)間； 8. 參加各專業(yè)的三方或四方（建設(shè)單位、施工單位、審核單位 和監(jiān)理單位）會(huì)審，指導(dǎo)各專業(yè)的定案工作，并在復(fù)核過(guò)的定案表 8 / 50 文檔可自由編輯 上簽字；向部門經(jīng)理匯報(bào)會(huì)審過(guò)程中出現(xiàn)的重大爭(zhēng)議； 9. 負(fù)責(zé)匯集審核資料、證據(jù)，編寫工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào) 告、審核說(shuō)明及項(xiàng)目管理建議書（若適用） ，并提交部門經(jīng)理審核； 10填制工作底稿復(fù)核及批準(zhǔn)匯總表 ，與直接負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的 所領(lǐng)導(dǎo)共同簽署工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告； 11負(fù)責(zé)安排審核報(bào)告的打印、校對(duì)和裝訂工作

11、； 12協(xié)助主管所領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送帳單，聯(lián)系委托單位，進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算 工作； 13負(fù)責(zé)填制項(xiàng)目組業(yè)務(wù)人員的考評(píng)報(bào)告，提交部門經(jīng)理； 14負(fù)責(zé)在部門經(jīng)理和所領(lǐng)導(dǎo)審核完工作底稿后，將工作底稿 整理并交檔案保管員存檔。 （四）專業(yè)主審人員的職責(zé)（四）專業(yè)主審人員的職責(zé) 1專業(yè)主審人員在獲知自己將要負(fù)責(zé)的專業(yè)工作后，應(yīng)提前做 好準(zhǔn)備工作； 2在進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)后，應(yīng)配合項(xiàng)目負(fù)責(zé)人收集本專業(yè)的審核證據(jù)及 資料； 3根據(jù)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的指令，制定本專業(yè)審核計(jì)劃（若適用） ， 并指導(dǎo)助審人員開展本專業(yè)的審核工作，同時(shí)將所執(zhí)行的工作進(jìn)行 記錄，形成工作底稿，匯總后編制本專業(yè)審核明細(xì)表提交給項(xiàng) 目負(fù)責(zé)人； 4應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)工

12、作進(jìn)度，如遇到困難不能按時(shí)完 9 / 50 文檔可自由編輯 成工作進(jìn)度，應(yīng)及時(shí)向項(xiàng)目負(fù)責(zé)人匯報(bào)； 5及時(shí)解決項(xiàng)目負(fù)責(zé)人復(fù)核工作底稿所提出的問(wèn)題和完成所有 應(yīng)做未做的工作，并以書面形式予以記錄，以提供給項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn) 行復(fù)核； 6主持本專業(yè)的定案工作并在定案表上簽字，定案前向項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人匯報(bào)最終審核結(jié)果，并接受項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的復(fù)核； 7負(fù)責(zé)編寫本專業(yè)的審核說(shuō)明，并與項(xiàng)目負(fù)責(zé)人共同簽署審核 說(shuō)明； 8將審核資料及證據(jù)列出清單，匯總到項(xiàng)目負(fù)責(zé)人處； 9協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核報(bào)告的打印、校對(duì)和裝訂工作。 （五）專業(yè)助審人員的職責(zé)（五）專業(yè)助審人員的職責(zé) 1在獲知自己將要進(jìn)行的工作后，協(xié)助專業(yè)主審人員作好各項(xiàng)

13、 準(zhǔn)備工作； 2. 按照項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或?qū)I(yè)主審人員的指令和所確定的審核程序， 將所執(zhí)行的工作進(jìn)行記錄，形成工作底稿； 3協(xié)助專業(yè)主審人員的工作，負(fù)責(zé)電腦的操作、復(fù)印、抄寫等； 4現(xiàn)場(chǎng)工作完成后，協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和主審人員匯總、整理審 核資料及證據(jù)，負(fù)責(zé)審核報(bào)告的復(fù)印、裝訂等工作。 11 / 50 文檔可自由編輯 第二部分第二部分 建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清單建設(shè)工程審核業(yè)務(wù)表格及清單 工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)流程 業(yè)業(yè) 務(wù)務(wù) 洽洽 談?wù)?階階 段段 計(jì)計(jì) 劃劃 階階 段段 審審 核核 實(shí)實(shí) 施施 階階 段段 進(jìn)駐現(xiàn)場(chǎng)，審核組聽取客戶介紹情況，并向客戶介紹工作安排 接受

14、客戶咨詢，了解客戶意向，進(jìn)行初步風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 填寫建設(shè)工程工程概況調(diào)查表(由客戶協(xié)助填寫) 提交建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單給客戶 簽訂業(yè)務(wù)委托書 成立審核小組，確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人及人員分工 制定審核計(jì)劃，做好時(shí)間預(yù)算 針對(duì)項(xiàng)目具體情況，搜集所需資料并準(zhǔn)備好工作底稿 收集審核資料并辦好交接手續(xù) 復(fù)核客戶送審的匯總表,確定送審數(shù) 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)查勘并填好現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄 進(jìn)行工程量計(jì)算和套定額,并填好相關(guān)工作底稿 填制各專業(yè)審核明細(xì)表和取費(fèi)表,形成審核初稿提交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 確定是否需在各專業(yè)組間及財(cái)務(wù)方面進(jìn)行溝通,形成審核記錄并由各組調(diào)整 查閱批文,招投標(biāo)文件,施工合同,設(shè)計(jì)變更等資料，確定審核重點(diǎn) 所領(lǐng)

15、導(dǎo)、部門經(jīng)理 部門經(jīng)理、項(xiàng)目聯(lián)系人 部門經(jīng)理、項(xiàng)目聯(lián)系人 所領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理 所領(lǐng)導(dǎo)、部門經(jīng)理 部門經(jīng)理、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 全體審核人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 專業(yè)主審 專業(yè)主審 專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 12 / 50 文檔可自由編輯 匯總各專業(yè)審核初稿向部門經(jīng)理匯報(bào)提交給委托方,確定會(huì)審時(shí)間 多方會(huì)審,形成會(huì)審記錄,重大問(wèn)題向部門經(jīng)理或所領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào) 審審 核核 實(shí)實(shí) 施施 階階 段段 根據(jù)會(huì)審情況進(jìn)行調(diào)整,形成審核稿,并向部門經(jīng)理匯報(bào) 簽定各專業(yè)審核定案表和定案匯總表 收集所需留底資料,歸還送審資料 報(bào)報(bào) 告告 階階 段段 編寫

16、各專業(yè)審核說(shuō)明 編寫審核報(bào)告，裝訂成冊(cè)后送交委托方 由客戶填寫報(bào)告簽收單和咨詢服務(wù)卡 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 所領(lǐng)導(dǎo)、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、專業(yè)主審 專業(yè)主審 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人整理工作底稿，填寫卷內(nèi)目錄后交檔案室存檔 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 13 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 1建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核業(yè)務(wù)約定書； 2建設(shè)工程概況調(diào)查表； 3建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單（含交接手續(xù)） ； 4工程預(yù)、結(jié)（決）算審核計(jì)劃； 5工程現(xiàn)場(chǎng)查勘記錄； 6工程量計(jì)算稿（需抽筋計(jì)算的含鋼筋用量計(jì)算

17、表） ； 7工程預(yù)、結(jié)算審核會(huì)審紀(jì)要； 8重大問(wèn)題請(qǐng)示報(bào)告 9工期及付款進(jìn)度的審核稿（索賠與反索賠） ； 10土建工程審核明細(xì)表； 11安裝工程審核明細(xì)表； 12裝飾工程審核明細(xì)表； 13建筑安裝工程材料價(jià)差審核明細(xì)表； 14土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表； 15甲供材料實(shí)際用量計(jì)算稿（此稿用于財(cái)務(wù)核對(duì)） ； 16建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核定案表（按施工單位承接項(xiàng) 目匯總） ； 17建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核定案匯總表（全部項(xiàng)目,含 無(wú)核增核減項(xiàng)目,要求建設(shè)單位蓋章） ； 18工程預(yù)、結(jié)（決）算審核報(bào)告； 19工程預(yù)、結(jié)（決）算審核說(shuō)明； 14 / 50 文檔可自由編輯 20審核質(zhì)量復(fù)核表；

18、21審核報(bào)告簽收單； 22工程造價(jià)咨詢服務(wù)卡。 15 / 50 文檔可自由編輯 建建 設(shè)設(shè) 工工 程程 概概 況況 調(diào)調(diào) 查查 表表 年 月 日 審核項(xiàng)目名 稱 項(xiàng)目性 質(zhì) 承建方式 建設(shè)單位 建設(shè)規(guī) 模 開工日期 年 月 日 施工合同類 型 委托單位 工程造 價(jià) 送審造 價(jià) 竣工日期 年 月 日 送審單位聯(lián) 系人 電話 主要施工單 位 施工單位資 質(zhì) 施工單位性 質(zhì) 施工單位聯(lián) 系人 電話 監(jiān)理單位 監(jiān)理單位資 質(zhì) 監(jiān)理單位性 質(zhì) 監(jiān)理單位聯(lián) 系人 電話 工程價(jià)款結(jié)算情況 已預(yù)付工程 款數(shù) 未付工程款 數(shù) 未完工程比 例 約 % 可供審核使用的資料情況可提供資料：缺少資料： 工程使用材料情況

19、 建設(shè)單位提供（占送審造價(jià)）約 % 施工單位自行采購(gòu)（占送審造價(jià)）約 % 是否經(jīng)其他部門審核，審核意 見(jiàn)， 處理情況， 再委托的原因 和要求 除核實(shí)造價(jià)以外，委托人的其 他要求 工程項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)施工條件 建設(shè)期內(nèi)定額、預(yù)算單 位、取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)變化情況 接受委托的風(fēng)險(xiǎn) 確定可否受理委托 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：甲方項(xiàng)目聯(lián)系人： 注：此表可根據(jù)預(yù)算、結(jié)算、決算審核填列相應(yīng)欄目，本頁(yè)填列不下可續(xù)頁(yè)填寫。 17 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核資料清單 資料名稱：資料名稱： 1.工程施工合同、補(bǔ)充合同或施工協(xié)議書 2.工程施（竣）工圖紙（全套：土建、安裝）及相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)圖

20、集 3.設(shè)計(jì)變更圖紙、設(shè)計(jì)變更簽證單、圖紙會(huì)審記錄 4.施工組織設(shè)計(jì)圖、施工方案及冬雨季施工方案 5.隱蔽工程記錄、吊裝工程記錄 6.施工過(guò)程中雙方簽證資料（資料內(nèi)容應(yīng)與監(jiān)理單位留存的一致） 7.地質(zhì)勘探報(bào)告及總平面布置圖 8.建設(shè)單位編制的工程（預(yù)） （結(jié)）決算送審匯總表 9.工程（預(yù)） （結(jié)）決算書（加蓋送審、編制單位公章、預(yù)算員專用章） 10.工程量計(jì)算表 11.主要材料分析表 12.需找補(bǔ)差價(jià)的證明材料 13.建設(shè)單位供料明細(xì)表（名稱、數(shù)量及施工方領(lǐng)用材料清單） 14.建設(shè)單位預(yù)付工程款資料、墊付款明細(xì)表 15.概算資料及招投標(biāo)文件、工程招標(biāo)申請(qǐng)書 16.施工單位、監(jiān)理單位資質(zhì)等級(jí)、取

21、費(fèi)證書 17.施工單位、監(jiān)理單位經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、納稅鑒定 18.施工單位、監(jiān)理單位法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件 19.預(yù)（決）結(jié)算中有關(guān)定額換算單價(jià)組成的明細(xì)資料 20.土建結(jié)構(gòu)鋼筋用量表（鋼筋抽料單） 21.業(yè)主（甲方）自購(gòu)設(shè)備部分訂貨合同 22.施工單位工程投標(biāo)書、工程評(píng)標(biāo)報(bào)告、中標(biāo)通知書 23.建設(shè)單位編制的標(biāo)底、標(biāo)底報(bào)審表、標(biāo)底標(biāo)準(zhǔn)表、施工方原中標(biāo)預(yù)（概）算書 24.工程用最高限價(jià)材料、定額指導(dǎo)價(jià)及暫估價(jià)材料、建設(shè)單位確認(rèn)材料單價(jià)表（附： 訂貨合同或發(fā)票） 25.工程概（預(yù)）算定額、文件匯編及季度材料價(jià)等 26工程項(xiàng)目批準(zhǔn)建設(shè)、監(jiān)理、質(zhì)量驗(yàn)收文件 交接欄交接欄 接收：接收：我所已于 200 年 月 日

22、收妥 （單位）上述 項(xiàng)資料。接收人： 。 交回：交回： （單位）已于 200 年 月 日收到 XXXXX 會(huì) 計(jì)師事務(wù)所 歸還上述 項(xiàng)資料。接收人： 。 18 / 50 文檔可自由編輯 審審 核核 計(jì)計(jì) 劃劃 委托 單位 負(fù)責(zé) 人 地址電話 工程 項(xiàng)目 建筑 面積 平方米 工程 造價(jià) 元 平方米造價(jià) 施工 單位 負(fù)責(zé) 人 地址電話 審核目的： 審核范圍： 審核策略方式及步驟：職稱 審核計(jì)劃工作時(shí)間：自 年 月 日至 年 月 日 其中： 助審人 員 職稱 項(xiàng)目負(fù) 責(zé)人 職稱 執(zhí)業(yè)資 格 土建主 審人 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 水暖主 審人 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 電照主 審

23、人 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 職稱及執(zhí)業(yè) 資格 助 審 人 員 審 核 小 組 成 員 19 / 50 文檔可自由編輯 業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人審批意見(jiàn)： 編制人： 年 月 日 注：1.審核實(shí)施計(jì)劃應(yīng)由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)編寫; 2.大型工程項(xiàng)目，在編寫計(jì)劃前，應(yīng)詳細(xì)查閱委托方提供的資料、查勘施工現(xiàn)場(chǎng)、與 工程負(fù)責(zé)人洽談，全面掌握情況后再編寫； 3.此方式一式兩份,主管業(yè)務(wù)所長(zhǎng)一份,審核組留作存檔一份. 20 / 50 文檔可自由編輯 基基 建建 工工 程程 預(yù)、結(jié)（決）算預(yù)、結(jié)（決）算 送送 審審 匯匯 總總 表表 建設(shè)單位建設(shè)單位： 年年 月月 日日 金額單位：元 序 號(hào) 項(xiàng) 目 名 稱合 同 金 額送 審 金 額

24、施 工 單 位備 注 21 / 50 文檔可自由編輯 22 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 工工 程程 量量 計(jì)計(jì) 算算 表表 工程名稱： 序號(hào) 定額編 號(hào) 分部分項(xiàng)工程 名稱 單位 工程量計(jì) 算 公 式備注 主審人：復(fù)核人： 共 頁(yè)第 頁(yè) 23 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 鋼鋼 筋筋 用用 量量 計(jì)計(jì) 算算 表表 工程名稱： 構(gòu)件數(shù)量下料長(zhǎng)度 編號(hào)數(shù)量 鋼筋編 號(hào) 規(guī)格 單件總數(shù) 單根長(zhǎng) 度 總長(zhǎng)度 單位重量總重量鋼筋型式備注 24 / 50 文檔可自由編輯 主審人：復(fù)核人： 共 頁(yè)第 頁(yè) 26 / 50 文檔可自由編輯 工工

25、程程 現(xiàn)現(xiàn) 場(chǎng)場(chǎng) 勘勘 察察 記記 錄錄 審核單位 查勘人 員 建設(shè)單位 查勘人 員 施工單位 查勘人 員 監(jiān)理單位 查勘人 員 查勘項(xiàng)目 27 / 50 文檔可自由編輯 查勘記錄 審核人： 復(fù)核人： 年 月 日 28 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 土土 建建 工工 程程 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè)第 頁(yè) 送 審 情 況審 定 情 況 序號(hào) 分項(xiàng)工程名 稱 定額編 號(hào) 單位數(shù)量 備注 合價(jià) 定額編 號(hào) 單位數(shù)量單價(jià)合價(jià) 核減額 減（+）增（-） 備注 29 / 50 文檔可自由編輯 主審人： 復(fù)核人： 年 月 日 30 / 50

26、 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 安安 裝裝 工工 程程 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè)第 頁(yè) 送 審 情 況審 定 情 況核減額 備注 序號(hào) 分項(xiàng)工 程名稱 定額編 號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 合價(jià) 人工 單 人工合 定額編 號(hào) 單位 數(shù)量 單價(jià) 合價(jià) 人工單人工合減 （+） 增（- ） 31 / 50 文檔可自由編輯 主審人： 復(fù)核人： 年 月 日 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 裝裝 飾飾 工工 程程 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè)第 頁(yè) 送 審 情 況審 定 情 況 核減額 分項(xiàng)工程 名稱 定額編 號(hào)單位數(shù)量

27、單價(jià) 合 價(jià) 人工 單 人工 合機(jī)械 機(jī)械 合 定額編 號(hào)單位 數(shù) 量單價(jià) 合 價(jià) 人工 單 人工 合 機(jī) 械 機(jī)械 合 減（+） 增（-） 備注 32 / 50 文檔可自由編輯 主審人：復(fù)核人： 年 月 日 34 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表土建、安裝、裝飾工程取費(fèi)審核表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè) 第 頁(yè) 送 審 情 況審 定 情 況核減額 序號(hào)工程費(fèi)用名稱 基 數(shù)取費(fèi)系數(shù)金 額基 數(shù)取費(fèi)系數(shù)金 額減（+）增（-） 備注 35 / 50 文檔可自由編輯 主審人： 復(fù)核人：年 月 日 36 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程

28、預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 建建 筑筑 安安 裝裝 工工 程程 材材 料料 差差 價(jià)價(jià) 審審 核核 明明 細(xì)細(xì) 表表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè)第 頁(yè) 送 審 情 況審 定 情 況 序號(hào) 材料名稱 單位 數(shù)量 市場(chǎng)價(jià) 定額價(jià) 單價(jià)差 價(jià)差合計(jì) 單位 數(shù)量 市場(chǎng)價(jià) 定額價(jià) 單價(jià)差 價(jià)差合計(jì) 核減額 減（+）增 （-） 備注 37 / 50 文檔可自由編輯 主審 人：復(fù)核人： 年 月 日 38 / 50 文檔可自由編輯 建建 筑筑 安安 裝裝 工工 程程 審審 核核 定定 案案 表表 項(xiàng)目名稱： 金額： 元 共 頁(yè)第 頁(yè) 序 號(hào)單 位 工 程 名 稱送 審 金 額 審 定 金 額 核減額減(+

29、)增(-)備 注 合 計(jì) 39 / 50 文檔可自由編輯 委托單位： （公章） 負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日 建設(shè)單位： （公章） 負(fù)責(zé)人簽章 預(yù)算人員： 年 月 日 施工單位： （公章） 負(fù)責(zé)人簽章 預(yù)算人員： 年 月 日 監(jiān)理單位： （公章） 負(fù)責(zé)人簽章 預(yù)算人員： 年 月 日 審核單位： （公章） 負(fù)責(zé)人簽章 主審人簽章 年 月 日 40 / 50 文檔可自由編輯 基基 本本 建建 設(shè)設(shè) 工工 程程 預(yù)、預(yù)、 結(jié)結(jié) （決）（決） 算算 審審 核核 定定 案案 匯匯 總總 表表 序 號(hào) 工程項(xiàng)目及名稱 建筑面積(平 方米) 送審金額核增金額核減金額審定金額 合 計(jì) 41 / 50 文檔可自由編輯

30、 委托單位: (公章) 負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日 建設(shè)單位: (公章) 負(fù)責(zé)人簽章 年 月 日 審核單位: (公章) 負(fù)責(zé)人簽章 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 年 月 日 42 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 工工 程程 預(yù)預(yù) 結(jié)結(jié) 算算 審審 核核 會(huì)會(huì) 審審 紀(jì)紀(jì) 要要 審核單位： 年 月 日 共 頁(yè) 第 頁(yè) 項(xiàng)目名稱 委托單位 建設(shè)單位 施工單位 監(jiān)理單位 會(huì) 審 人 員 經(jīng)各方仔細(xì)核對(duì)，對(duì) XXXXX 會(huì)計(jì)師事務(wù)所于 年 月 日提交的 工程預(yù)、結(jié)（決）算審核初稿達(dá)成如下一致意見(jiàn)： 43 / 50 文檔可自由編輯 44 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程工程預(yù)、結(jié)（決）算審

31、核工作底稿 重重 大大 問(wèn)問(wèn) 題題 請(qǐng)請(qǐng) 示示 報(bào)報(bào) 告告 項(xiàng)目名稱： 委托單位： 時(shí)間： 年 月 日 序 號(hào) 請(qǐng) 示 內(nèi) 容擬 處 理 意 見(jiàn) 處理 意見(jiàn) 項(xiàng)目負(fù)責(zé) 人 45 / 50 文檔可自由編輯 部門經(jīng)理 所領(lǐng)導(dǎo) 46 / 50 文檔可自由編輯 建設(shè)工程預(yù)、結(jié)（決）算審核工作底稿 審審 核核 質(zhì)質(zhì) 量量 復(fù)復(fù) 核核 表表 項(xiàng)目名稱建筑面積 建設(shè)單位結(jié)構(gòu)類型 開工時(shí)間竣工時(shí)間 質(zhì)量等級(jí)其他情況 工程造價(jià)總造價(jià)送審結(jié)算審計(jì)核定核增核減 復(fù) 核 級(jí) 別 復(fù)核項(xiàng)目復(fù)核內(nèi)容 復(fù)核結(jié) 果 （合格 ，不 合格 X） 簽 字 工作底稿 是否完整、清晰，記錄、紀(jì)要、取證等文件是否真 實(shí)、有效和充分 工作內(nèi)容與咨詢合同是否完全一致 工 程 量 詳審、抽審工程量是否經(jīng)復(fù)核無(wú)爭(zhēng)議，變更工程量 是否真實(shí)且符合合同規(guī)定 套用定額是否符合定額規(guī)定，定額換算是否準(zhǔn)確 費(fèi)用計(jì)取是否符合文件規(guī)定 材料價(jià)格 定價(jià)是否與同期指導(dǎo)價(jià)或市價(jià)一致，調(diào)整理由