XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度【稀缺資料，路過別錯(cuò)過】 .doc

XX股份有限公司內(nèi)部控制管理制度第一章總則第一條為有效落實(shí)天津松江股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）各職能部門專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財(cái)務(wù)信息的可靠性，在公司的日常經(jīng)營運(yùn)作中防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營效率和盈利水平，根據(jù)中華人民共和國公司法（以下簡(jiǎn)稱公司法）、中華人民共和國證券法（以下簡(jiǎn)稱證券法）及加強(qiáng)上市公司內(nèi)部控制工作指引、上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引、天津松江股份有限公司章程（以下簡(jiǎn)稱公司章程）等有關(guān)規(guī)則，制定本制度。第二條公司內(nèi)部控制制度的目的是：(一)確保國家有關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行；(二)提高公司經(jīng)營效益及效率，提升上市公司質(zhì)量，增加對(duì)公司股東的回報(bào)，保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；(三)保障公司資產(chǎn)的安全、完整；(四)確保公司信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和公平。第三條職責(zé)：(一)董事會(huì)：全面負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制制度的制定、實(shí)施和完善、并定期對(duì)公司內(nèi)部控制情況進(jìn)行全面檢查和效果評(píng)估；(二)總經(jīng)理：全面落實(shí)和推進(jìn)內(nèi)部控制制度的相關(guān)規(guī)定，檢查公司各職能部門制定、實(shí)施和完善各自專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度的情況；(三)公司各職能部門：具體負(fù)責(zé)制定、完善和實(shí)施本專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理和控制制度，配合完成對(duì)公司各專業(yè)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理和控制情況的檢查。第二章內(nèi)部控制的內(nèi)容第四條公司的內(nèi)部控制主要包括：環(huán)境控制、業(yè)務(wù)控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、信息傳遞控制、內(nèi)部審計(jì)控制等內(nèi)容。第五條環(huán)境控制包括授權(quán)管理和人力資源管理：(一)通過授權(quán)管理明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、總經(jīng)理和公司管理層、各職能部門和各子公司的具體職責(zé)范圍；由公司證券部和總理經(jīng)辦公室制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和改善。1、股東大會(huì)享有公司法、證券法等法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的合法權(quán)利，依法行使公司經(jīng)營方針、籌資、投資、利潤(rùn)分配等重大事項(xiàng)的表決權(quán)。2、董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，依法行使公司的經(jīng)營決策權(quán)以及負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實(shí)施。3、監(jiān)事會(huì)對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)，監(jiān)督公司董事、總經(jīng)理和其他高級(jí)管理人員依法履行職責(zé)以及對(duì)實(shí)施內(nèi)部控制進(jìn)行監(jiān)督。4、經(jīng)理層負(fù)責(zé)組織實(shí)施股東大會(huì)、董事會(huì)決議事項(xiàng)，主持公司的生產(chǎn)經(jīng)營管理工作。5、子公司控制：(1)建立對(duì)控股子公司的控制制度，明確向控股子公司委派的董事、監(jiān)事及重要高級(jí)管理人員的選任方式和職責(zé)權(quán)限等；(2)依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理政策，督導(dǎo)控股子公司建立起相應(yīng)的經(jīng)營計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)管理程序；(3)公司控股子公司應(yīng)根據(jù)相關(guān)內(nèi)部重大事項(xiàng)報(bào)告制度和審議程序，及時(shí)向公司分管負(fù)責(zé)人報(bào)告重大業(yè)務(wù)事項(xiàng)、重大財(cái)務(wù)事項(xiàng)以及其他可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的信息，并及時(shí)將重大事項(xiàng)報(bào)公司董事會(huì)，由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議；(4)公司控股子公司應(yīng)及時(shí)地向公司董事會(huì)秘書報(bào)送其董事會(huì)決議、股東會(huì)決議等重要文件，通報(bào)可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)；(5)公司財(cái)務(wù)部門應(yīng)定期取得并分析控股子公司的月度報(bào)告，包括營運(yùn)報(bào)告、產(chǎn)銷量報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債報(bào)表、損益報(bào)表、現(xiàn)金流量報(bào)表、向他人提供資金及提供擔(dān)保報(bào)表等；(6)公司應(yīng)結(jié)合公司實(shí)際情況，建立和完善對(duì)各子公司的績(jī)效考核制度，并負(fù)責(zé)監(jiān)督執(zhí)行。公司的控股子公司同時(shí)控股其他公司的，其控股子公司應(yīng)按本制度要求，逐層建立對(duì)各下屬控股子公司的管理控制制度。(二)通過人力資源管理為公司營造科學(xué)、健康、公平、公正的人事環(huán)境，其內(nèi)容包括招聘管理、薪酬管理、考核管理、培訓(xùn)管理、勞動(dòng)合同管理和考勤休假管理等，由公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)和行政人力資源部在各自權(quán)屬范圍內(nèi)負(fù)責(zé)制定相關(guān)細(xì)則并負(fù)責(zé)具體實(shí)施和完善。1、招聘管理：（1）目的：規(guī)范招聘流程，提高招聘的專業(yè)水平。（2）主要流程和內(nèi)容：公司各部門結(jié)合年度人力資源規(guī)劃及現(xiàn)時(shí)經(jīng)營需要，每年初向公司申報(bào)職位空缺信息。公司首先考慮內(nèi)部的人力資源儲(chǔ)備情況，然后再面向社會(huì)公開招聘。招聘渠道選擇、招聘信息發(fā)布嚴(yán)格按程序組織進(jìn)行，對(duì)應(yīng)聘資料進(jìn)行篩選后，由行政人力資源部和相關(guān)專業(yè)部門組織面試。經(jīng)過初試、復(fù)試和測(cè)評(píng)確定預(yù)選人員，報(bào)公司管理層，領(lǐng)導(dǎo)面試后綜合評(píng)定最終確定人選。子公司招聘程序參照公司招聘程序執(zhí)行，招聘計(jì)劃和招聘錄用人員需公司行政人力資源部備案。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和子公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員需按照相關(guān)法律和公司章程、子公司公司章程等規(guī)定程序產(chǎn)生。新入職人員在報(bào)到后統(tǒng)一進(jìn)行入職培訓(xùn)。2、薪酬管理：（1）目的：公司按照市場(chǎng)化原則，提供業(yè)內(nèi)富有競(jìng)爭(zhēng)力的薪酬，吸納和保有優(yōu)秀人才。（2）主要流程和內(nèi)容：公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)和行政人力資源部依據(jù)行業(yè)薪酬調(diào)查結(jié)果、崗位評(píng)估結(jié)果、地區(qū)物價(jià)指數(shù)等確定薪酬政策。子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一薪酬政策，但薪酬政策需由子公司股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。3、考核管理（1）目的：全面、客觀、科學(xué)評(píng)價(jià)人員工作業(yè)績(jī)、工作表現(xiàn)和工作能力，提升人員和公司績(jī)效。（2）主要內(nèi)容：公司和子公司人員考核及收入分配與經(jīng)營業(yè)績(jī)掛鉤。公司董事會(huì)提名與薪酬委員會(huì)制定董事、高級(jí)管理人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案。公司行政人力資源部制定其他人員考核制度并進(jìn)行考核，嚴(yán)格依據(jù)考核指標(biāo)完成情況決定收入分配方案，分配方案需報(bào)總經(jīng)理辦公會(huì)審批；子公司執(zhí)行公司統(tǒng)一考核辦法，但考核辦法需由子公司股東會(huì)、董事會(huì)（執(zhí)行董事）按各自權(quán)限審批。4、培訓(xùn)管理：（1）目的：為了適應(yīng)公司的業(yè)務(wù)發(fā)展、促使公司的培訓(xùn)服務(wù)于公司發(fā)展戰(zhàn)略，明確培訓(xùn)職責(zé)的劃分，提升人力績(jī)效、促進(jìn)員工全面發(fā)展。（2）主要內(nèi)容：由公司行政人力資源部和各子公司人事部門擬訂培訓(xùn)規(guī)劃和年度計(jì)劃、費(fèi)用預(yù)算；負(fù)責(zé)建設(shè)、完善以及調(diào)配培訓(xùn)資源；組織實(shí)施管理培訓(xùn)、專業(yè)培訓(xùn)項(xiàng)目。公司和各子公司其他部門配合實(shí)施培訓(xùn)。5、勞動(dòng)合同管理：（1）目的：規(guī)范公司用工行為，保障企業(yè)和員工的合法權(quán)益。（2）主要流程和內(nèi)容：公司行政人力資源部和子公司人事部門為勞動(dòng)合同管理部門。錄用人員按照入職單位與公司或子公司簽訂勞動(dòng)合同。根據(jù)錄用人員情況和崗位情況，決定勞動(dòng)合同的簽訂期限。根據(jù)錄用人員實(shí)際工作情況依據(jù)法律法規(guī)和公司相關(guān)制度解除、終止和變更勞動(dòng)合同。6、考勤休假管理：（1）目的：明確工作時(shí)間，保障員工休假權(quán)益，規(guī)范請(qǐng)假程序及審批權(quán)限。（2）主要內(nèi)容：公司和子公司施行每周5天，每天8小時(shí)工作制，特定部門、人員施行輪休制；公司和子公司嚴(yán)肅考勤記錄與核準(zhǔn)；公司和子公司人員必須按照相關(guān)規(guī)定履行請(qǐng)假手續(xù)；公司和子公司人員依據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定，享有法定假日、帶薪年假、工傷假、婚假、喪假、產(chǎn)假和計(jì)劃生育假等假期。第六條業(yè)務(wù)控制指上市公司各職能部門根據(jù)自身專業(yè)系統(tǒng)的特點(diǎn)和業(yè)務(wù)需要，制定各項(xiàng)業(yè)務(wù)管理規(guī)章、操作流程和崗位手冊(cè)，以及針對(duì)各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)制定必要的控制程序等。本制度所規(guī)定的業(yè)務(wù)控制包括：產(chǎn)品管理