企業(yè)改制上市程序有哪些？.doc

企業(yè)改制上市程序有哪些？ (1)擬定改制設(shè)立方案;(2)聘請(qǐng)具有證券業(yè)務(wù)資格的有關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)和國(guó)有資產(chǎn)評(píng)估;(3)簽署發(fā)起人協(xié)議并擬定公司章程草案;(4)擬定國(guó)有土地處置方案并取得土地管理部門(mén)的批復(fù);(5)擬定國(guó)有股權(quán)管理方案并取得財(cái)政部門(mén)的批復(fù);(6)取得國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)或省級(jí)人民政府對(duì)設(shè)立公司的批準(zhǔn)。 企業(yè)實(shí)行改制上市是指企業(yè)所有制的變化，公司只有變成股份制才能上市，其中我國(guó)公司法和經(jīng)濟(jì)法對(duì)上市的程序都是有明確規(guī)定的，嚴(yán)格按照程序才能保證公司上市的合法性，便于保障起合法利益，那么企業(yè)改制上市程序具體有哪些呢？（一） 企業(yè)改制設(shè)立股份公司按照當(dāng)前實(shí)行的先規(guī)范改制，后股票發(fā)行上市的原則，企業(yè)首先必須規(guī)范地進(jìn)行股份公司改造，在股份公司完成設(shè)立后，由有主承銷(xiāo)資格的證券公司進(jìn)行輔導(dǎo)，滿(mǎn)一年后，如果符合公司法規(guī)定的股票發(fā)行上市的基本條件，才能提出股票發(fā)行的申請(qǐng)。企業(yè)規(guī)范地改制設(shè)立股份公司應(yīng)當(dāng)按以下步驟進(jìn)行：1、 工作準(zhǔn)備（1） 主發(fā)起人設(shè)立改制工作籌備委員會(huì)。（2）選擇有證券從業(yè)資格的中介機(jī)構(gòu)：包括證券公司、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估事務(wù)所、律師事務(wù)所等。（3）召開(kāi)籌備委員會(huì)，并制訂工作計(jì)劃。2、 改制工作的實(shí)施（1）提出企業(yè)改制方案和股票發(fā)行上市的可行性研究報(bào)告。企業(yè)改制方案的內(nèi)容包括：公司的設(shè)立方式。設(shè)立方式有整體改制設(shè)立、部分改制設(shè)立、發(fā)起人共同出資設(shè)立、有限責(zé)任公司變更設(shè)立等形式。注冊(cè)資本的確定。為了與上市公司股本總額不少于5000萬(wàn)元的要求相銜接，公司設(shè)立時(shí)的總股本應(yīng)不低于3000萬(wàn)元。股權(quán)結(jié)構(gòu)的確定及發(fā)起人情況。為了避免出現(xiàn)變相向社會(huì)公開(kāi)募集股份的嫌疑，發(fā)起人的個(gè)數(shù)（包括法人和自然人）一般不應(yīng)超過(guò)30個(gè)。出資及折股情況。發(fā)起人可以用貨幣出資，也可以用實(shí)物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專(zhuān)利技術(shù)、土地使用權(quán)作價(jià)出資，但必須與主營(yíng)業(yè)務(wù)相關(guān)，并辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)。股份公司主營(yíng)業(yè)務(wù)確定。公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)必須突出，即主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)占總收入的70%以上，主營(yíng)業(yè)務(wù)的利潤(rùn)占總利潤(rùn)的70%以上；控股股東不得與股份公司發(fā)生同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。股份公司應(yīng)當(dāng)有獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)系統(tǒng)，不得形成嚴(yán)重的關(guān)聯(lián)交易。對(duì)所形成的關(guān)聯(lián)必須以書(shū)面協(xié)議的形式予以確定。改制的企業(yè)應(yīng)當(dāng)分離其辦社會(huì)的職能，剝離非生產(chǎn)性資產(chǎn)，控股股東與擬上市公司應(yīng)實(shí)行人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)獨(dú)立。（2） 各發(fā)起人起草并簽訂發(fā)起人協(xié)議書(shū)。（3） 到工商管理部門(mén)進(jìn)行公司名稱(chēng)預(yù)核。設(shè)立擬發(fā)行股票并上市的股份公司應(yīng)到省工商局進(jìn)行名稱(chēng)預(yù)核。（4） 有會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)主發(fā)起人的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。（5） 制定公司章程（草案）。公司的章程除了應(yīng)當(dāng)符合公司法的要求外，還應(yīng)與中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的“上市公司章程指引”相銜接。（6） 發(fā)起人認(rèn)繳股款，會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)出資情況進(jìn)行驗(yàn)證。以實(shí)物、非專(zhuān)利技術(shù)或土地使用權(quán)作為股款的，應(yīng)依法進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估并辦理產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù)。（7） 召開(kāi)發(fā)起人大會(huì)，審議章程、推舉董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員。3、 股份公司的設(shè)立（1） 公司設(shè)立的報(bào)批。公司主發(fā)起人或籌委會(huì)提出設(shè)立股份公司的申請(qǐng)，經(jīng)省經(jīng)貿(mào)委審核后，報(bào)請(qǐng)省政府批準(zhǔn)。（2） 省政府批準(zhǔn)設(shè)立股份公司后，公司召開(kāi)股東大會(huì)（創(chuàng)立大會(huì)）選舉產(chǎn)生董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，并通過(guò)公司章程。（3） 工商行政管理部門(mén)登記注冊(cè)。(二)上市輔導(dǎo)及申報(bào)材料制作股份公司設(shè)立完成后，即可進(jìn)入輔導(dǎo)程序。1、 股份公司與有主承銷(xiāo)資格的證券全公司簽訂輔導(dǎo)協(xié)議，并進(jìn)行上市輔導(dǎo)。在輔導(dǎo)期間，股份公司應(yīng)當(dāng)按照上市公司的要求，對(duì)公司的運(yùn)作進(jìn)行進(jìn)一步的規(guī)范。2、 在輔導(dǎo)期滿(mǎn)一年后，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)的派出機(jī)構(gòu)對(duì)公司輔導(dǎo)及規(guī)范改制情況進(jìn)行檢查驗(yàn)收。3、 制作股票發(fā)行申報(bào)材料。在輔導(dǎo)期將滿(mǎn)一年時(shí)，發(fā)起人應(yīng)與主承銷(xiāo)商及各中介機(jī)構(gòu)共同制作股票發(fā)行申報(bào)材料。4、 在申報(bào)材料制作完成后，由主承銷(xiāo)商對(duì)申報(bào)材料進(jìn)行內(nèi)部核對(duì)，在此基礎(chǔ)上決定是否向中國(guó)證監(jiān)會(huì)推薦股份公司申請(qǐng)公開(kāi)發(fā)行股票。5、 向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)送申報(bào)材料。（三）股票發(fā)行審核階段根據(jù)2000年3月16日發(fā)布的中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序規(guī)定，股票發(fā)行的審核程序?yàn)椋?、 受理申請(qǐng)文件發(fā)行人按證監(jiān)會(huì)頒布的公司公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件標(biāo)準(zhǔn)格式制作申請(qǐng)文件，經(jīng)省級(jí)人民政府或國(guó)務(wù)院有關(guān)部門(mén)同意后，由主承銷(xiāo)商推薦并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)申報(bào)。2、 初審證監(jiān)會(huì)對(duì)文件的合規(guī)性進(jìn)行初審，同時(shí)，在初審過(guò)程中，就發(fā)起人投資的項(xiàng)目是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策征求國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)和國(guó)家經(jīng)貿(mào)委的意見(jiàn)。3、 發(fā)行審核委員會(huì)審核證監(jiān)會(huì)對(duì)按初審意見(jiàn)補(bǔ)充完善的文件進(jìn)一步審核，并將初審報(bào)告和申報(bào)文件提交發(fā)行審核委員會(huì)審核。4、 核準(zhǔn)發(fā)行證監(jiān)會(huì)依據(jù)發(fā)行審核委員會(huì)的意見(jiàn)進(jìn)行核準(zhǔn)。5、 復(fù)議發(fā)行申請(qǐng)未被核準(zhǔn)的企業(yè)，可以提出復(fù)議申請(qǐng)。（四）股票發(fā)行上市1、股份公司在取得中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行核準(zhǔn)批文后即可向證券交易所提出股票發(fā)行申請(qǐng)。2、發(fā)行人、主承銷(xiāo)商與證券交易所協(xié)商確定股票發(fā)行方案和發(fā)行日期。3、發(fā)行人和主承銷(xiāo)商開(kāi)展股票發(fā)行市場(chǎng)推介活動(dòng)。4、 股票發(fā)行。5、 發(fā)行人向證券交易所申請(qǐng)股票上市。6、 與交易所簽署上市協(xié)議。7、 發(fā)布上市公告。8、 股票上市。對(duì)于