人民銀行——銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法.doc

銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法字號 大 中 小 文章來源：金融市場司2009-03-26 12:21:47打印本頁 關(guān)閉窗口中國人民銀行令2009第1號為規(guī)范銀行間債券市場登記、托管和結(jié)算行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，促進(jìn)債券市場健康發(fā)展，中國人民銀行制定了銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法，經(jīng)2008年12月6日第37此行長辦公會(huì)議通過，現(xiàn)予公布，自2009年5月4日起實(shí)施。行長 周小川二九年三月二十六日銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算管理辦法第一章總則第一條 為規(guī)范債券登記、托管和結(jié)算行為，保護(hù)投資者合法權(quán)益，維護(hù)債券登記、托管和結(jié)算秩序，促進(jìn)債券市場健康發(fā)展，依據(jù)中華人民共和國中國人民銀行法等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 固定收益類有價(jià)證券（以下簡稱債券）在銀行間債券市場的登記、托管和結(jié)算適用本辦法。商業(yè)銀行柜臺記賬式國債的登記、托管和結(jié)算適用商業(yè)銀行柜臺記賬式國債交易管理辦法。第三條 債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)遵循安全、高效的原則，采取全國統(tǒng)一的運(yùn)營管理模式。第四條 中國人民銀行依法對銀行間債券市場債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)和債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督管理。第二章 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)第五條 本辦法所稱債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)是指在銀行間債券市場專門辦理債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)的法人。中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司是中國人民銀行指定的債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)。第六條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)承擔(dān)債券中央登記、一級托管及結(jié)算職能；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的柜臺交易承辦銀行承擔(dān)商業(yè)銀行柜臺記賬式國債的二級托管職能。第七條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)在債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)中履行下列職能：（一）設(shè)立和管理債券賬戶；（二）債券登記；（三）債券托管；（四）債券結(jié)算；（五）代理撥付債券兌付本息和相關(guān)收益資金；（六）跨市場交易流通債券的總托管；（七）提供債券等質(zhì)押物的管理服務(wù);（八）代理債券持有人向債券發(fā)行人依法行使債券權(quán)利；（九）依法提供與債券登記、托管和結(jié)算相關(guān)的信息、查詢、咨詢、培訓(xùn)服務(wù)；（十）監(jiān)督柜臺交易承辦銀行的二級托管業(yè)務(wù)；（十一）中國人民銀行規(guī)定的其他職能。第八條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取下列措施保證業(yè)務(wù)的正常開展：（一）具有專用的債券登記、托管、結(jié)算系統(tǒng)和設(shè)備，強(qiáng)化技術(shù)手段以保障數(shù)據(jù)安全；（二）建立系統(tǒng)故障應(yīng)急處理機(jī)制和災(zāi)難備份機(jī)制；（三）完善公司治理，建立健全內(nèi)部控制機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度，定期對登記、托管和結(jié)算情況進(jìn)行內(nèi)部稽核和檢查；（四）制定債券登記、托管和結(jié)算相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則與操作規(guī)程，加強(qiáng)對關(guān)鍵崗位的管理。第九條 下列事項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行批準(zhǔn)：（一）章程的制定和修改，并購、合并、重組、分立等重大事項(xiàng)；（二）內(nèi)部控制制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則以及應(yīng)急預(yù)案的制定和修改；（三）開展新業(yè)務(wù)，變更登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)模式；（四）與境內(nèi)外其他市場中介機(jī)構(gòu)有關(guān)債券登記、托管和結(jié)算的業(yè)務(wù)合作；（五）中國人民銀行要求的其他事項(xiàng)。第十條 下列事項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)報(bào)中國人民銀行備案：（一）制定和修改中長期業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃；（二）高級管理人員變動(dòng)；（三）中國人民銀行要求的其他事項(xiàng)。第十一條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存?zhèn)怯?、托管和結(jié)算的原始憑證及債券賬務(wù)數(shù)據(jù)等有關(guān)文件和資料，其保存時(shí)間至少為債券到期后20年。第十二條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要，可以編制并定期發(fā)布債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)信息。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)向其他組織和個(gè)人提供上述信息須符合中國人民銀行有關(guān)規(guī)定。第十三條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對債券持有人有關(guān)債券登記、托管和結(jié)算的數(shù)據(jù)和資料負(fù)有保密義務(wù)，但有下列情形的，應(yīng)當(dāng)依法予以辦理：（一）債券持有人查詢本人的債券賬務(wù)資料；（二）受托人持債券持有人的書面委托查詢有關(guān)債券賬務(wù)資料；（三）人民法院、人民檢察院、公安機(jī)關(guān)等依照法定的程序和條件進(jìn)行查詢和取證；（四）法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)方便債券持有人及時(shí)獲得其債券賬戶記錄。第十四條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)公開與債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)相關(guān)的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)制定或者調(diào)整收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分征求中國銀行間市場交易商協(xié)會(huì)（以下簡稱交易商協(xié)會(huì)）、債券發(fā)行人和債券持有人的意見，并將征求意見的情況向中國人民銀行報(bào)告。第十五條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與債券發(fā)行人和債券持有人分別簽訂相關(guān)服務(wù)協(xié)議，明確雙方的權(quán)利義務(wù)。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在充分征求交易商協(xié)會(huì)、債券發(fā)行人和債券持有人意見的基礎(chǔ)上制定相關(guān)服務(wù)協(xié)議的文本，并將征求意見的情況向中國人民銀行報(bào)告。第十六條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對債券登記、托管和結(jié)算活動(dòng)進(jìn)行日常監(jiān)測，發(fā)現(xiàn)異常情況、重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)以及重大違法違規(guī)行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國人民銀行報(bào)告并進(jìn)行相應(yīng)處理，同時(shí)抄送交易商協(xié)會(huì)。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與全國銀行間同業(yè)拆借中心相互配合，建立債券市場一線監(jiān)控制度。第十七條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)于每月前5個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行報(bào)送上月債券發(fā)行、登記、托管、結(jié)算等有關(guān)數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)信息，并于每年度結(jié)束后20個(gè)工作日內(nèi)向中國人民銀行報(bào)送債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)的年度工作報(bào)告。交易商協(xié)會(huì)、債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)和全國銀行間同業(yè)拆借中心應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行有關(guān)規(guī)定建立信息和數(shù)據(jù)交流機(jī)制。第十八條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按有關(guān)規(guī)定及時(shí)公布債券登記、托管和結(jié)算業(yè)務(wù)有關(guān)統(tǒng)計(jì)信息，但不得泄露非公開信息。第三章 債券賬戶第十九條 債券賬戶是指在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)開立的用以記載債券持有人所持有債券的品種、數(shù)量及其變動(dòng)等情況的電子簿記賬戶。第二十條 債券持有人通過債券賬戶持有債券。債券持有人持有債券以其債券賬戶內(nèi)記載的債券托管余額為準(zhǔn)。債券持有人對債券賬戶記載內(nèi)容有異議的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)復(fù)查并予以答復(fù)；因債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)工作失誤造成數(shù)據(jù)差錯(cuò)并給債券持有人帶來損失的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任。第二十一條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)分類設(shè)置、集中管理的原則制定債券賬戶管理制度。第二十二條 債券持有人開立債券賬戶應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提出申請，且應(yīng)當(dāng)保證所提交的開戶資料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。債券賬戶采用實(shí)名制，不得出租、出借或轉(zhuǎn)讓。第二十三條 債券賬戶分為自營賬戶和代理總賬戶。第二十四條 一個(gè)投資者只能開立一個(gè)自營賬戶，中國人民銀行另有規(guī)定的除外。具有法人資格的投資者應(yīng)當(dāng)以法人名義開立自營賬戶；經(jīng)法人授權(quán)的商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)可以分支機(jī)構(gòu)的名義開立自營賬戶；證券投資基金等非法人機(jī)構(gòu)投資者可按中國人民銀行規(guī)定單獨(dú)開立自營賬戶。第二十五條 柜臺交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等可以在債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)開立代理總賬戶，用于記載其二級托管的全部債券余額。柜臺交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等為二級托管賬戶持有人確認(rèn)的托管債券總額應(yīng)當(dāng)與其代理總賬戶記載的債券余額相等，且代理總賬戶內(nèi)的債券應(yīng)當(dāng)與其自營的債券嚴(yán)格分開。第二十六條 債券持有人可申請注銷其賬戶。申請注銷時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在確定該賬戶已無債券托管，且無未到期的回購等未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)、質(zhì)押以及凍結(jié)等情形時(shí)方可予以辦理。第四章債券登記第二十七條 債券登記是指債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)以簿記方式依法確認(rèn)債券持有人持有債券事實(shí)的行為。第二十八條 債券發(fā)行結(jié)束后，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提供相關(guān)機(jī)構(gòu)和組織出具的債券發(fā)行審批、核準(zhǔn)、注冊等文件復(fù)印件、有關(guān)發(fā)行文件及相關(guān)資料。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)債券發(fā)行募集資金收訖確認(rèn)及時(shí)辦理債券登記。涉及二級托管賬戶的，柜臺交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等為二級托管賬戶持有人辦理債券登記。第二十九條 債券存續(xù)期內(nèi)，因債券發(fā)行人預(yù)先約定或債券持有人合法要求而派生的債券，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)發(fā)行文件和債券持有人的委托，辦理派生債券的登記。第三十條 債券因交易結(jié)算、非交易過戶、選擇權(quán)行使等原因引起債券賬戶余額變化的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)辦理變更登記。涉及二級托管賬戶的，柜臺交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)為二級托管賬戶持有人辦理變更登記。因分立、合并或解散等原因?qū)е聜l(fā)行人變更的，債務(wù)承繼人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依法及時(shí)辦理變更登記。第三十一條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)可依法為債券持有人提供債券質(zhì)押登記服務(wù)，對相應(yīng)債券進(jìn)行凍結(jié)；或依照法律法規(guī)對債券進(jìn)行凍結(jié)。債券被凍結(jié)時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)債券賬戶內(nèi)加以明確標(biāo)記，以表明債券權(quán)利受到限制。第三十二條 因到期兌付、提前兌付、選擇權(quán)行使等原因?qū)е聜鶛?quán)債務(wù)終止的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)辦理債券注銷登記；涉及二級托管賬戶的，柜臺交易承辦銀行和其他交易場所證券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)等應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理托管債券余額注銷。仍處于凍結(jié)狀態(tài)的債券到期兌付時(shí)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提存其本息，待相關(guān)當(dāng)事人出具有效法律文件后，按有關(guān)規(guī)定辦理。第五章 債券托管第三十三條 債券托管是指債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對債券持有人持有的債券進(jìn)行集中保管，并對其持有債券的相關(guān)權(quán)益進(jìn)行管理和維護(hù)的行為。第三十四條 債券持有人應(yīng)當(dāng)委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)托管其持有的債券。債券托管關(guān)系自債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)為債券持有人開立債券賬戶后成立，至債券賬戶注銷終止。第三十五條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對債券持有人托管的債券采取安全有效的管理措施，保證其托管賬務(wù)的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整和安全。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)對所托管的債券不享有任何性質(zhì)的所有權(quán)，不得挪用所托管的債券。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)出現(xiàn)破產(chǎn)、解散、分立、合并及撤銷等情況時(shí)，債券持有人在該機(jī)構(gòu)所托管的債券和其他資產(chǎn)不參與資產(chǎn)清算。第三十六條 跨市場交易的債券持有人可將其持有的跨市場交易流通債券進(jìn)行轉(zhuǎn)托管。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時(shí)為其提供轉(zhuǎn)托管服務(wù)。第三十七條 債券發(fā)行人委托債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)辦理債券兌付本息或相關(guān)收益資金分配時(shí)，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、足額向債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)支付相關(guān)款項(xiàng)，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)收到相關(guān)款項(xiàng)后應(yīng)當(dāng)及時(shí)辦理；債券發(fā)行人未履行上述支付義務(wù)的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)有權(quán)推遲辦理，債券發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向市場說明有關(guān)情況。第六章 債券結(jié)算第三十八條 債券結(jié)算是指在確認(rèn)結(jié)算指令的基礎(chǔ)上進(jìn)行的債券過戶。第三十九條 投資者或其代理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)債券交易合同的約定及時(shí)發(fā)送債券結(jié)算指令，其相應(yīng)的債券賬戶應(yīng)當(dāng)有足夠余額用于結(jié)算。第四十條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)明確結(jié)算指令的形式和傳遞方式，并對其采取有效的識別措施。債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)有效結(jié)算指令及時(shí)為投資者或其代理人辦理債券結(jié)算，債券結(jié)算一旦完成不可撤銷。第四十一條 銀行間債券市場債券結(jié)算機(jī)制包括全額和凈額兩種。凈額業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定由中國人民銀行另行規(guī)定。第四十二條 債券結(jié)算和資金結(jié)算可采用券款對付、見券付款、見款付券和純?nèi)^戶等結(jié)算方式。券款對付是指結(jié)算雙方同步辦理債券過戶和資金支付并互為條件的結(jié)算方式。見券付款是指收券方以付券方應(yīng)付債券足額為資金支付條件的結(jié)算方式。見款付券是指付券方以收到收券方支付的足額資金為債券過戶條件的結(jié)算方式。純?nèi)^戶是指結(jié)算雙方的債券過戶與資金支付相互獨(dú)立的結(jié)算方式。債券結(jié)算和資金結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)由結(jié)算雙方自行承擔(dān)。第四十三條 已進(jìn)入債券結(jié)算過程處于待付狀態(tài)的資金和債券，以及該筆結(jié)算涉及的擔(dān)保物只能用于該筆結(jié)算，不能被強(qiáng)制執(zhí)行。第四十四條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)可為投資者的債券借貸提供便利，以保證債券結(jié)算的順利進(jìn)行，有關(guān)辦法由中國人民銀行另行規(guī)定。第四十五條 交易流通受到限制的債券辦理轉(zhuǎn)讓過戶，應(yīng)當(dāng)符合相關(guān)法律、法規(guī)和有關(guān)主管部門的規(guī)定。第四十六條 辦理扣劃、繼承、抵債、贈(zèng)與等非交易過戶的，債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求當(dāng)事人提交合法有效的法律文件。第七章 法律責(zé)任第四十七條 債券登記托管結(jié)算機(jī)構(gòu)及相關(guān)工作人員有下列情形之一的，由中國