xx股份有限公司預算管理制度

XX 股份有限公司 財務預算制度 河南 SKD 股份有限公司 預 算 管 理 制 度 4 XX 股份有限公司 財務預算制度 目 錄 第一章 總則 . 1 第二章 財務預算的管理體制和組織體系 . 1 第三章 財務預算期和編制工作期 . 2 第四章 財務預算的編制內容和編制方法 . 2 第五章 財務預算的編制程序 . 4 第六章 財務預算的審批程序 . 5 第七章 財務預算的控制和信息反饋 . 6 第八章 附則 . 6 附件一：預算流程圖 . 7 附件二：預算表格 . 8 XX 股份有限公司 財務預算制度 第一章 總則 第一條 為加強 CY河南 SKD股份公司 財務預算管理，充分發(fā)揮財務預算工 作的預測、控制作用，根據(jù)企業(yè)財務通則，特制定本規(guī)定。 第二條 本規(guī)定主要包括財務預算編制、審批、控制與反饋。 第三條 本規(guī)定適用于 CY 河南 SKD 股份公司 公司以及其控股子公司。 第二章 財務預算的管理體制和組織體系 第四條 河南 SKD 股份公司 對財務預算實行統(tǒng)一計劃、分級管理的財務預算管理體制。 第五條 統(tǒng)一計劃是指 河南 SKD 股份公司 的年度經營目標實行集中統(tǒng)一的管理原則。 第六條 分級管理是指各項財務預算指標統(tǒng)一向各事業(yè)部（子公司）分解、下達；業(yè)經下達的財務預算指標由各事業(yè)部（子公司）負責落實，并 向其所轄部門進行指標的再分解。 第七條 各事業(yè)部（子公司）要將財務預算作為控制日常經營活動和進行財務管理的依據(jù)，切實保證各項預算指標的實施。通過年終考核，檢查財務預算指標的完成情況。完成或超額完成年度財務預算指標的事業(yè)部（子公司），由總部根據(jù)有關規(guī)定對該事業(yè)部（子公司）及其負責人給予表彰和獎勵；對完不成年度財務預算指標的事業(yè)部（子公司），根據(jù)不同情節(jié)，對該企業(yè)及其主要負責人給予相應的處罰，追究其經濟或行政責任，并在安排下年度財務預算時，在財務指標及優(yōu)惠政策上對該事業(yè)部（子公司）予以區(qū)別對待。 第八條 組 織體系 （一）計劃、預算與考核委員會是在 河南 SKD 股份公司 總裁的直接領導下的企業(yè) 河南 SKD 股份公司 預算管理的常設機構。其主要職責是：企業(yè)預算目標、預算政策、預算程序的審議與制定權；將企業(yè)預算提交給經營者與董事局審核報批的報送權；已獲批準預算的下達執(zhí)行權；各項預算的審定、監(jiān)督、控制與調整修訂權；獎懲標準與獎懲形式的制定權；預算糾紛的仲裁權等。 （二）總部財務部是主管財務預算管理的職能部門。其主要職責是：匯總、平衡各XX 股份有限公司 財務預算制度 事業(yè)部（子公司）的年度財務預算；研究、編制 河南 SKD 股份公司 的年度財務預算；對河南 SKD 股份公司 未來經營的持續(xù)增長做出預測；向計劃、預算與考核委員會、董事局上報年度財務預算；分解和下達各項財務預算指標；月（季）度監(jiān)督、檢查、分析、總結和評價各事業(yè)部（子公司）的財務預算執(zhí)行情況，并形成書面文件上報給財務總監(jiān)和總裁。 （三）各事業(yè)部（子公司）應根據(jù)自身的業(yè)務情況，負責本單位的財務預算管理工作，編制、上報本企業(yè)的財務預算，檢查、分析、總結和上報本單位的財務預算執(zhí)行情況。 第三章 財務預算期和編制工作期 第九條 財務預算期指財務預算的執(zhí)行期。 河南 SKD 股份公司 的財務預算期為每年的 1 月 1 日至 12 月 31 日。 第十條 財務 預算的編制工作期指財務預算實際編制的時間。 河南 SKD 股份公司的預算應在預算期上一年度的 11 月開始著手編制。 第四章 財務預算的編制內容和編制方法 第十一條 財務預算編制的范圍： 河南 SKD 股份公司 實行全面預算管理，所有的財務收支必須納入預算編制。 第十二條 財務預算編制應遵循的原則：遵循合法性、可行性、客觀性、科學性和經濟性原則。 第十三條 河南 SKD 股份公司 財務預算編制的主要內容： 一、總部財務部負責編制 河南 SKD 股份公司 現(xiàn)金預算、 河南 SKD 股份公司 預計損益表、 河南 SKD 股份公司 預計資產 負債表、總部管理費用預算、總部資本性支出預算與總部現(xiàn)金預算。 二、各事業(yè)部（子公司）根據(jù)分解目標指標、責任指標編制分項預算。 1、各事業(yè)部（子公司）銷售部門負責編制銷售（營業(yè)）收入、費用預算； XX 股份有限公司 財務預算制度 2、各事業(yè)部（子公司）成本管理崗位負責編制生產成本預算； 3、各事業(yè)部（子公司）財務部負責編制管理費用預算； 4、各事業(yè)部（子公司）財務部負責編制財務費用預算； 5、各事業(yè)部（子公司）財務部負責編制現(xiàn)金收支預算； 7、各事業(yè)部（子公司）財務部負責編制事業(yè)部（子公 司）預計損益表、預計資產負債表； 8、總部企業(yè)管理部及各事業(yè)部（子公司）資產管理人員負責編制資本支出預算，由企業(yè)管理部牽頭負責； 三、總部職能部門根據(jù)分解指標負責編制本部門管理費用及資本性支出的預算 , 負責本部門管轄范圍內的專項費用預算的分解及編制。 第十四條 編制（經營目標）預算所需相關部門提供的資料 一、董事局決定的年度經營目標； 二、企業(yè)管理部編制的年度經營計劃； 三、銷售部門編制的年度產品銷售計劃； 四、人力資源部工資計劃； 五、企業(yè)管理部編制的投資計劃； 六、 財務部折舊計劃； 七、事業(yè)部（子公司）財務收支計劃。 第十五條 財務預算的編制方法詳見附件各預算表格。 第五章 財務預算的編制程序 第十六條 河南 SKD 股份公司 采取自下而上、上下結合的財務預算編制程序。 第十七條 在編制每年的財務預算之前，總部財務部和各事業(yè)部（子公司）要做好各項準備工作，包括組織調查研究，檢查總結報告期內財務預算的執(zhí)行情況，測算有關指標數(shù)據(jù)，研究預算期發(fā)展的趨勢等。 XX 股份有限公司 財務預算制度 第十八條 各事業(yè)部（子公司）在全面分析以前年度及報告期預計各項財務收支情況的基礎上，結合預算年度經營環(huán)境 的變化和提高內部經營管理水平的要求，按照務實的原則，合理測算預算年度各項財務收支，編制預算年度的各項財務預算草案。每年12 月之前，各事業(yè)部（子公司）財務部將編制好的財務預算草案 ( 包括編制說明 )上報總部財務部。 總部財務部負責匯總平衡，對預算目標的制定進行溝通后，編制出 河南 SKD 股份公司 的年度財務預算，包括預計資產負債表、預計損益表、現(xiàn)金預算表及其他有關資料，提交計劃、預算與考核委員會、董事局審議批準。經批準的財務預算，于每年的 1 月份正式下達各事業(yè)部（子公司）。各事業(yè)部（子公司）對下達的經營計劃指標，要認真 組織落實并及時分解到各部門，并將分解方案上報總部財務部備案。 第十九條 各事業(yè)部（子公司）要嚴格執(zhí)行下達的財務預算指標，保證財務預算的統(tǒng)一性、嚴肅性。在此前提下，如遇特殊情況，確需對下達的預算指標做出調整的，須報請計劃、預算與考核委員會審核批準后、方可變更。 第二十條 各事業(yè)部（子公司）要及時監(jiān)測財務預算的執(zhí)行情況，月末對財務預算的執(zhí)行情況進行分析，及時發(fā)現(xiàn)存在的問題，并采取有效措施，切實保證財務預算的貫徹落實。各事業(yè)部（子公司）在每月（季）上報的財務分析報告和每年上報的年度財務分析報告中，要將 各項預算指標的執(zhí)行情況予以詳細分析說明。 第六章 財務預算的審批程序 第二十一條 財務預算的審批程序 一、成本預算由各事業(yè)部（子公司）成本管理崗位審查、匯總、平衡； 二、專項費用預算報責任管理部門審查、匯總、平衡； 三、各事業(yè)部（子公司）財務部在分解指標范圍內審查、匯總、平衡預算，并報主管總經理審核后，提交總部財務部匯總； 四、總部財務部依據(jù)董事局和總裁決定的經營目標對分項預算進行審核和綜合平衡后，編制 河南 SKD 股份公司 總預算； 五、財務總監(jiān)負責召集公司計劃、預算與考核委員會審議 河 南 SKD 股份公司 財務總預算； XX 股份有限公司 財務預算制度 六、 河南 SKD 股份公司 總預算經計劃、預算與考核委員會審定后報請公司董事局審批； 七、總部財務部將經審查批準的財務預算指標進行分解，以公司文件形式下達。 第二十二條 在生產經營環(huán)境發(fā)生影響財務收支的重大變化，或董事局產生新的投資決策時，財務預算應作必要的調整。 第二十三條 預算調整的審批程序： 一、要求調整預算的責任單位應將預算的前期執(zhí)行情況進行分析說明，并說明要求調整預算的原因，提供后期的工作安排計劃，經主管總經理審查同意后，提交總部財務部； 二、總部財 務部對各單位、部門提交的調整預算申請進行審核，預測其對公司的經營目標的影響，提出建議方案，分別報財務總監(jiān)、總裁、董事局審批； 三、總部財務部根據(jù)審批意見，對預算指標進行調整； 四、預算調整后的考核參見相關考核制度。 第七章 財務預算的控制和信息反饋 第二十四條 總部財務部按照確定的經營目標對各項財務指標實行總控，監(jiān)督經營目標的執(zhí)行進度，督促收入、貨款入賬，控制成本費用的列支。組織相關部門分析預算執(zhí)行過程中存在的問題，提出解決問題的建議，及時向總裁、財務總監(jiān)匯報。 第二十五條 總部財務部組織召開 專題會議，分析和解決預算執(zhí)行過程中存在的問題。 第二十六條 各事業(yè)部（子公司）財務部應負責將每月的指標執(zhí)行情況向主管領導匯報，并向各責任部門通報預算指標執(zhí)行情況。 第二十七條 以上的財務控制程序按照月度會計期間進行管理與執(zhí)行。 第二十八條 責任單位對發(fā)生的不可控部分費用應及時向總部財務部反映，并將不可控費用的發(fā)生情況報總裁辦公會討論，否則考核時不扣除其影響數(shù)。 XX 股份有限公司 財務預算制度 第八章 附則 第二十九條 本規(guī)則經董事局通過頒布實施，修改時由財務總監(jiān)提出，總裁審核，董事局批準。 第三十條 本規(guī)定由總部財務部 負責解釋說明。 XX 股份有限公司 財務預算制度 附件一：預算流程圖 附件二：預算表格 表 1： 房地產收入預計表 單位： 年 月份 資料提供部門： 總經理 匯總平衡 事業(yè)部、子公司財務部 各部門 財務總監(jiān) 總部財務部 計劃、預算與考核委員會 董事局 總裁 下達預算任務 編制各項預算 匯總平衡 編制預算草案 N Y 編制年度財務預算 N Y 審批 N Y N 執(zhí)行 下達預算目標 Y 審核 審核 N Y Y Y N 審核 Y N XX 股份有限公司 財務預算制度 項目 金 額 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 全 年 合計 土地轉讓收入 商品房銷售收入 配套設施銷售收入 代建工程結算收入 出租房租金收入 其他業(yè)務收入 收入合計 預計現(xiàn)金收入 期 初 應 收 賬款 1 月份銷售 2 月份銷售 3 月份銷售 XX 股份有限公司 財務預算制度 4 月份銷售 5 月份銷售 6 月份銷售 7 月份銷售 8 月份銷售 9 月份銷售 10 月份銷售 11 月份銷售 12 月份銷售 預計現(xiàn)金收入合計 期末應收賬款余額 總經理： 銷售部主任： 制表： 表 2： 煤礦收入預計表 XX 股份有限公司 財務預算制度 單位： 年 月份 資料提供部門： 項目 金 額 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 全 年 合計 銷售量 單位售價 銷售收入 其他收入 收入合計 預計現(xiàn)金收入 期 初 應 收 賬款 1 月份銷售 2 月份銷售 3 月份銷售 4 月份銷售 XX 股份有限公司 財務預算制度 5 月份銷售 6 月份銷售 7 月份銷售 8 月份銷售 9 月份銷售 10 月份銷售 11 月份銷售 12 月份銷售 預計現(xiàn)金收入合計 期末應收賬款余額 總經理： 銷售部主任： 制表： 表 3： 超市收入預計表 XX 股份有限公司 財務預算制度 單位： 年 月份 資料提供部門： 項目 金 額 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 全 年 合計 主營業(yè)務收入： 商品銷售收入 代購代銷業(yè)務收入 其他業(yè)務收入 收入合計 預計現(xiàn)金收入 期 初 應 收 賬款 1 月份收入 2 月份收入 3 月份收入 4 月份收入 XX 股份有限公司 財務預算制度 5 月份收入 6 月份收入 7 月份收入 8 月份收入 9 月份收入 10 月份收入 11 月份收入 12 月份收入 預計現(xiàn)金收入合計 期末應收賬款余額 總經理： 營業(yè)部主任： 制表： XX 股份有限公司 財務預算制度 表 4： 房地產開發(fā)產品成本預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 土地征用及拆遷補償費： 土地征用 費 耕地占用稅 勞動力安置費 附著物拆遷補償 安置動遷用房支出 XX 股份有限公司 財務預算制度 前期工程費： 規(guī)劃、設計 項目可行性研究支出 水文、地質、勘察、測繪 “三通一平” 建筑安裝工程費： 出包 自營 基礎設施費： 道路 供水 供電 XX 股份有限公司 財務預算制度 供氣 排污 排洪 通訊 照明 環(huán)衛(wèi) 綠化 公共配套設施費： 開發(fā)間接費用： 工資 職工福利 折舊費 修理費 XX 股份有限公司 財務預算制度 辦公費 水電費 勞動保護費 周轉房攤銷 開發(fā)成本合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付賬款 表 5： 煤礦生產成本預算表 單位： 年度 資料提供部門： XX 股份有限公司 財務預算制度 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 原料： 工資： XX 股份有限公司 財務預算制度 制造費用： 生產成本合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 預計生產量 單位成本 本月預計現(xiàn)金支出 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月應付賬款余額 表 6： 超市銷售成本預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 商品進價加成本： XX 股份有限公司 財務預算制度 稅金： 銷售成本合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付賬款 表 7： 房地產銷售費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： XX 股份有限公司 財務預算制度 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 運輸費 裝卸費 包裝費 保險費 維修費 展覽費 差旅費 廣告費 代銷手續(xù)費 銷售服務費 XX 股份有限公司 財務預算制度 銷售人員工資 銷售人員獎金 銷售人員福利 折舊費 修理費 物料消耗 其他經費 銷售費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 8： 煤礦銷售費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 XX 股份有限公司 財務預算制度 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 運輸費 裝卸費 包裝費 保險費 維修費 差旅費 廣告費 代銷手續(xù) 費 銷售服務費 銷售人員工資 銷售人員獎金 XX 股份有限公司 財務預算制度 銷售人員福利 折舊費 修理費 物料消耗 其他經費 銷售費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 9： 超市經營費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 XX 股份有限公司 財務預算制度 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 運輸費 裝卸費 整理費 包裝費 保險費 差旅費 展覽費 保管費 檢驗費 中轉費 勞務手續(xù)費 XX 股份有限公司 財務預算制度 廣告費 商品損耗 經營人員工資 經營人員福利 經營費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 10： 房地產管理費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 XX 股份有限公司 財務預算制度 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 公司經費： 管理人員工資 管理人員獎金 職工福利費 差旅費 辦公費 折舊費 修理費 物料消耗 低值易耗品攤銷 其他公司經費 XX 股份有限公司 財務預算制度 公司經費小計 工會經費 職工教育經費 勞動保 險費 待業(yè)保險費 董事局費 咨詢費 審計費 訴訟費 排污費 綠化費 稅金 土地使用費 土地損失補償費 XX 股份有限公司 財務預算制度 技術轉讓費 技術開發(fā)費 無形資產攤銷 開辦費攤銷 業(yè)務招待費 壞帳損失 存貨盤虧、毀損和報廢損失 其他管理費用 管理費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 11： 建筑公司管理費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： XX 股份有限公司 財務預算制度 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 管理人員工資 管理人員福利費 工會經費 職工教育經費 業(yè)務招待費 差旅費 董事局費 印花稅 辦公費 XX 股份有限公司 財務預算制度 會務費 通訊費 其他管理費用 管理費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 12： 煤礦管理費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % XX 股份有限公司 財務預算制度 管理費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 XX 股份有限公司 財務預算制度 表 13： 超市管理費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 管理人員工資 職工 福利費 職工待業(yè)保險費 業(yè)務招待費 技術開發(fā)費 董事局會費 工會經費 XX 股份有限公司 財務預算制度 職工教育經費 勞動保險費 涉外費 租賃費 咨詢費 訴訟費 商標注冊費 技術轉讓費 低值易耗品攤銷 折舊費 無形資產攤銷 修理費 開辦費攤銷 房產稅 XX 股份有限公司 財務預算制度 土地使用稅 印花稅 車船使用稅 審計費 壞帳準備 管理費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 14： 總部管理費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 XX 股份有限公司 財務預算制度 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 辦公費 差旅費 招待費 通訊費 培訓費 管理費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 15： 房地產財務費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 利息凈支出 金融機構手續(xù)費 其它財務費用 財務費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 16： 建筑公司財務費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 利息凈支出 金融機構手續(xù)費 其它財務費用 財務費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 17： 煤礦財務費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 利息凈支出 金融機構手續(xù)費 其它財務費用 財務費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 18： 超市財務費用預算表 單位： 年度 資料提供部門： 項目 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 本 年 合計 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 預算金額 % 利息凈支出 金融機構手續(xù)費 其它財務費用 財務費用合計 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 XX 股份有限公司 財務預算制度 本月預計現(xiàn)金支出 本月應付款 表 19： 房地產資本支出預計表 單位： 年 月份 資料提供部門： 項目 金 額 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 全 年 合計 土地及房屋 機械設備 各項設施 預付定金 合 計 總經理： 財務部主任： 制表： 表 20： 建筑公 司資本支出預計表 單位： 年 月份 資料提供部門： XX 股份有限公司 財務預算制度 項目 金 額 1 月份 2 月份 3 月份 4 月份 5 月份 6 月份 7 月份 8 月份 9 月份 10 月份 11 月份 12 月份 全 年 合計 土地及房屋 機械設備 各項設施 預付定金 合 計 總經理： 財務部主任： 制表： 表 21： 房地產資本支出預計表