供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制制度【精品企業(yè)管理參考資料】

供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)部控制制度 2 第一章 供應(yīng)內(nèi)部控制制度 第一節(jié) 內(nèi)控概述 一、定義與范圍 本章所述供應(yīng)循環(huán)涵蓋了從物資及服務(wù)的購(gòu)置、儲(chǔ)存到傳遞至生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門的全過程，主要包括采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)兩個(gè)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。 供應(yīng)循環(huán)的內(nèi)部控制指對(duì)供應(yīng)計(jì)劃、采購(gòu)作業(yè)、存貨流轉(zhuǎn)、倉(cāng)儲(chǔ)等供應(yīng)業(yè)務(wù)流程中的重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)行全面監(jiān)控和管理。 二、控制目標(biāo) 確保采購(gòu)業(yè)務(wù)集中歸集供應(yīng)管理部門運(yùn)作，并納入公司的全面經(jīng)營(yíng)預(yù)算和計(jì)劃控制范圍，避免重復(fù)采購(gòu)和盲目采購(gòu)； 確保采購(gòu)業(yè)務(wù)在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和分級(jí)授權(quán)的審核體系下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn) 采購(gòu)業(yè)務(wù)發(fā)生的合理性、計(jì)劃性、有效性； 確保存貨倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)務(wù)的發(fā)生在預(yù)先設(shè)定的規(guī)范的參數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化操作流程指引下進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)存貨資產(chǎn)高效率周轉(zhuǎn)，減少資金占?jí)汉唾Y產(chǎn)沉滯。 三、主要控制節(jié)點(diǎn) 各營(yíng)運(yùn)部門的需求和請(qǐng)購(gòu) 進(jìn)貨渠道建設(shè) 采購(gòu)計(jì)劃制定 采購(gòu)定價(jià) 合同形成 自行采購(gòu) 倉(cāng)庫(kù)實(shí)物流轉(zhuǎn) 3 倉(cāng)庫(kù)信息報(bào)告 四、控制政策與方法 歸口各部門采購(gòu)權(quán)，實(shí)施統(tǒng)一采購(gòu)政策 管理層定期設(shè)定和調(diào)整個(gè)別特定自采權(quán)限和特定采購(gòu)模式，其他物資、服務(wù)等采購(gòu)權(quán)限歸口供應(yīng)部門，實(shí)現(xiàn)集中操作、統(tǒng)一調(diào)度； 供應(yīng)部統(tǒng)一采購(gòu)管理模式、管理政策、貨源管理和 業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)及流程，統(tǒng)籌規(guī)劃批量物資需求，盡量形成批量采購(gòu)，提高供應(yīng)鏈整體的協(xié)同能力和反應(yīng)能力。 采購(gòu)作業(yè)計(jì)劃性控制 在經(jīng)營(yíng)預(yù)算目標(biāo)指導(dǎo)下，根據(jù)銷售計(jì)劃和各營(yíng)運(yùn)部門物資需求，形成中短期供應(yīng)業(yè)務(wù)計(jì)劃，直接規(guī)范采購(gòu)作業(yè)指令和進(jìn)度安排，保證充分及時(shí)、靈活調(diào)整的供應(yīng)能力，并提供詳盡的資金使用依據(jù)。 采購(gòu)業(yè)務(wù)分級(jí)權(quán)限監(jiān)控 采購(gòu)業(yè)務(wù)程序中的各重要環(huán)節(jié)根據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和金額大小等，分別接受不同級(jí)別的授權(quán)控制，減少業(yè)務(wù)運(yùn)作的任意性和盲目性，強(qiáng)化權(quán)限決策和權(quán)限責(zé)任。 進(jìn)貨成本有效性控制 采用供應(yīng)市場(chǎng)分析、供應(yīng)商管理、實(shí)施特殊采購(gòu) 程序規(guī)范、定價(jià)權(quán)的授權(quán)控制等多種方法，實(shí)現(xiàn)綜合供應(yīng)成本的不斷改進(jìn)，促進(jìn)優(yōu)化成本管理之財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 庫(kù)存物資多級(jí)帳務(wù)管理 建立倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)部門和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部多層次帳務(wù)體系： 根據(jù)業(yè)務(wù)操作部門和財(cái)務(wù)職能部門的特點(diǎn)及需求，形成基層帳務(wù)體系和財(cái)務(wù)一級(jí)帳務(wù)體系各自物流、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)等反映信息地重點(diǎn)和形式， 在多層次帳務(wù)體系之間建立憑證、單據(jù)、帳表等形式的全面業(yè)務(wù)接口和嚴(yán)密的勾稽關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多層次的信息記錄、溝通和反饋機(jī)制。 4 倉(cāng)儲(chǔ)物資數(shù)據(jù)分析與報(bào)告制度 按多種具體營(yíng)運(yùn)目標(biāo)和物資特性定義庫(kù)存和庫(kù)存參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定期形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的分 析和相關(guān)報(bào)表、報(bào)告的傳遞和反饋，在向營(yíng)運(yùn)部門提供及時(shí)、充分供應(yīng)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)庫(kù)存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率有效性控制。 存貨帳實(shí)準(zhǔn)確性控制 通過貫徹基層帳務(wù)建設(shè)的一般控制標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施在庫(kù)物資的定期抽查和循環(huán)盤點(diǎn)，保證庫(kù)存物資帳實(shí)一致，提高資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)價(jià)值及資產(chǎn)減損等財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確性和真實(shí)性。 在庫(kù)物資清查處理制度和存貨非生產(chǎn)損耗控制 按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)營(yíng)特性，明確不確定性和潛在風(fēng)險(xiǎn)較大、物流費(fèi)用較高的庫(kù)存物資，劃定重點(diǎn)控制存量、流量和周轉(zhuǎn)的物資范圍，制定有針對(duì)性的，特殊的物資交接、在庫(kù)存儲(chǔ)和清理政策，減少滯料和廢料，控制 生產(chǎn)環(huán)節(jié)之外的物料消耗。 5 第二節(jié) 組織機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé) 一、 部門及部門職責(zé) 1、供應(yīng)循環(huán)管理組織機(jī)構(gòu) 供應(yīng)部 ： 直接參與制定公司在既定會(huì)計(jì)期間內(nèi)整體供應(yīng)政策和預(yù)算安排，規(guī)劃供應(yīng)部?jī)?nèi)部具體業(yè)務(wù)的管理模式； 實(shí)施歸口物資的采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、配送運(yùn)輸，相關(guān)的物資購(gòu)存進(jìn)度及結(jié)構(gòu)規(guī)劃、物料實(shí)物管理、基礎(chǔ)帳務(wù)管理、物料流轉(zhuǎn)帳表和報(bào)告、物流信息管理、物流成本控制； 供應(yīng)部?jī)?nèi)部設(shè)一個(gè)業(yè)務(wù)統(tǒng)籌管理控制機(jī)構(gòu)，即計(jì)劃成本組；兩個(gè)業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)構(gòu)，即采購(gòu)組和倉(cāng)庫(kù)管理組；一個(gè)信息輔助機(jī)構(gòu)，即檔案資訊組。 計(jì)劃成本組 ： 與 財(cái)務(wù)管理部在采購(gòu)計(jì)劃和進(jìn)貨成本控制方面形成主要工作接口，負(fù)責(zé)物資采購(gòu)流程與進(jìn)度的全面計(jì)劃和控制，監(jiān)督本部門預(yù)算指標(biāo)的執(zhí)行并匯總分析和報(bào)告預(yù)算完成情況； 制定和調(diào)整采購(gòu)業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)以及特殊采購(gòu)行為的管理模式，設(shè)定倉(cāng)庫(kù)管理的標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，實(shí)施材料市場(chǎng)行情調(diào)研和主要供應(yīng)商調(diào)研，制定進(jìn)貨成本控制目標(biāo)和控制方法，組織對(duì)采購(gòu)業(yè)務(wù)執(zhí)行過程、執(zhí)行結(jié)果和供應(yīng)商交易、供應(yīng)商合作的考評(píng)，提交供應(yīng)商汰換和新供應(yīng)商引進(jìn)的建議； 對(duì)采購(gòu)作業(yè)、進(jìn)貨渠道選擇、進(jìn)貨價(jià)格確定和其他采購(gòu)費(fèi)用進(jìn)行規(guī)范 6 性指導(dǎo)、監(jiān)督，并負(fù)責(zé)采集、匯總、加工和提供采購(gòu)業(yè) 務(wù)相關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料，包括供應(yīng)商資料、材料市場(chǎng)行情、采購(gòu)業(yè)務(wù)歷史數(shù)據(jù)等，向供應(yīng)部經(jīng)理提出改進(jìn)采購(gòu)業(yè)務(wù)的建議； 按有關(guān)責(zé)任部門設(shè)定的技術(shù)型號(hào)標(biāo)準(zhǔn)組織招標(biāo)采購(gòu)； 計(jì)劃成本組內(nèi)部崗位包括計(jì)劃成本主管、材料物資計(jì)劃員、非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員、招標(biāo)管理員、成本管理員、庫(kù)存控制員。 采購(gòu)組 ： 分解采購(gòu)計(jì)劃，按相關(guān)規(guī)程、指標(biāo)要求及授權(quán)范圍操作執(zhí)行具體采購(gòu)業(yè)務(wù)，包括業(yè)務(wù)洽談、詢比價(jià)、下單、催單、查單、退貨補(bǔ)貨執(zhí)行、差異記錄等，形成自我監(jiān)督和接受外部監(jiān)督； 具體協(xié)調(diào)與供應(yīng)商的合作關(guān)系，落實(shí)供應(yīng)部與供應(yīng)商的交易合作策略，收集 供應(yīng)商和材料市場(chǎng)的基礎(chǔ)信息，向檔案資訊組匯總，直接參與供應(yīng)商交易考核； 采購(gòu)組內(nèi)部崗位包括采購(gòu)主管、采購(gòu)經(jīng)理。 倉(cāng)庫(kù)管理組 ： 庫(kù)區(qū)、倉(cāng)位和運(yùn)輸配送的具體安排調(diào)度； 倉(cāng)庫(kù)物料的收料、發(fā)料、退料、轉(zhuǎn)調(diào)、存儲(chǔ)、清查、盤核、外驗(yàn)、銷毀等實(shí)物管理，在庫(kù)物資倉(cāng)儲(chǔ)保管。 實(shí)施物料編碼、倉(cāng)儲(chǔ)貨位編碼、實(shí)施物料倉(cāng)儲(chǔ)標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)、倉(cāng)庫(kù)基礎(chǔ)帳務(wù)記錄沖銷、制單和單據(jù)傳遞、定期庫(kù)存分析、相關(guān)帳表匯總和報(bào)告等信息監(jiān)管，在帳務(wù)管理和庫(kù)存信息分析管理上與財(cái)務(wù)管理部形成工作接口； 7 倉(cāng)庫(kù)管理組內(nèi)崗位包括倉(cāng)庫(kù)主管、倉(cāng)庫(kù)管理員、收料員、發(fā)料員、 質(zhì)檢員、倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員、總統(tǒng)計(jì)員。 檔案資訊組 ： 匯總、歸集、建檔、維護(hù)、更新所有采購(gòu)業(yè)務(wù)的相關(guān)信息及文檔，包括供應(yīng)商檔案、合同訂單檔案、材料市場(chǎng)價(jià)格信息庫(kù)、招標(biāo)采購(gòu)工作檔案等； 按權(quán)限級(jí)別控制檔案資料的調(diào)用； 定期對(duì)原始信息數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯總和其他形式的加工，充實(shí)基本數(shù)據(jù)庫(kù)，提交相應(yīng)報(bào)表，為部門內(nèi)和其他管理部門提供多層次的決策信息支持； 檔案資訊組內(nèi)設(shè)立檔案管理員。 2、供應(yīng)循環(huán)涉及部門及職責(zé) 財(cái)務(wù)管理部 ： 按業(yè)務(wù)控制要點(diǎn)和權(quán)限劃分范圍參與采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、存貨管理等供應(yīng)循環(huán)控制，主要職權(quán)包括供應(yīng)計(jì)劃和資 金計(jì)劃的審定、重要合同會(huì)簽、參予和監(jiān)督招標(biāo)議標(biāo)采購(gòu)、以及相關(guān)控制評(píng)價(jià)工作。 會(huì)計(jì)部 ： 定期獲得和匯總相關(guān)票據(jù)和明細(xì)帳表，負(fù)責(zé)重點(diǎn)環(huán)節(jié)審核、票據(jù)審核、對(duì)帳、核算。 各職能部門 （生產(chǎn)部、設(shè)備部及其他）： 提出物資和勞務(wù)等項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)需求，傳遞需求計(jì)劃或請(qǐng)購(gòu)需求，參與特定采購(gòu)程序。 法務(wù)部 ： 8 對(duì)采購(gòu)合同進(jìn)行法律條款審定，并負(fù)責(zé)最后合同簽章。 質(zhì)量技術(shù)部 ： 負(fù)責(zé)材料物資到貨、退庫(kù)等環(huán)節(jié)的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)收工作。 審計(jì)部 ： 對(duì)采購(gòu)作業(yè)和自采過程進(jìn)行定期稽核，提交稽核報(bào)告。 二、崗位職責(zé) 供應(yīng)部經(jīng)理 ： 協(xié)調(diào)和規(guī)劃部門內(nèi)具體工作，落實(shí)供應(yīng)部相關(guān)預(yù)算任務(wù)，并根據(jù)預(yù)算限額控制本部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作； 審定采購(gòu)庫(kù)存業(yè)務(wù)參數(shù)指標(biāo)的設(shè)定結(jié)果； 制訂和調(diào)整供應(yīng)商管理與合作的原則和政策； 審定進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施，審定存貨流轉(zhuǎn)的改進(jìn)目標(biāo)并指導(dǎo)具體推進(jìn)措施； 審核和提交存貨資產(chǎn)損溢的定期處理報(bào)告； 審核超預(yù)算采購(gòu)支出和費(fèi)用支出。 計(jì)劃成本主管 ： 制訂采購(gòu)業(yè)務(wù)控制參數(shù)，匯總和提交采購(gòu)方面的預(yù)算分析報(bào)告； 匯總、審核、修訂和提交物資供應(yīng)計(jì)劃，根據(jù)計(jì)劃審定結(jié)果下達(dá)采購(gòu)指令，組織監(jiān)督采購(gòu)經(jīng)理計(jì)劃完成情況； 組織 供應(yīng)商規(guī)劃和管理工作，制訂進(jìn)貨價(jià)格成本控制目標(biāo)和推進(jìn)具體控制措施，協(xié)調(diào)和指導(dǎo)計(jì)劃成本組公室的整體工作。 材料物資計(jì)劃員 ： 9 制訂并根據(jù)實(shí)際物料需求的變動(dòng)調(diào)整生產(chǎn)性原輔料月度供應(yīng)計(jì)劃，監(jiān)督采購(gòu)組計(jì)劃完成情況和收集反饋信息； 收集供應(yīng)商基本信息，參加供應(yīng)商考核和評(píng)審。 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 ： 制訂五金、配件、勞保、辦公用品等物資的季度供應(yīng)計(jì)劃，監(jiān)督采購(gòu)組計(jì)劃完成情況和收集反饋信息； 收集供應(yīng)商基本信息，參加供應(yīng)商考核和評(píng)審。 成本控制員 ： 負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)供應(yīng)商的年度、半年度利潤(rùn)成本分析，定期 進(jìn)行外部重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)，控制采購(gòu)經(jīng)理的詢比價(jià)程序，收集主要物料的市場(chǎng)行情資料； 根據(jù)基本進(jìn)貨成本信息和財(cái)務(wù)管理部傳遞的成本變動(dòng)數(shù)據(jù)，提交重點(diǎn)物料進(jìn)價(jià)成本管理改進(jìn)目標(biāo)的建議。 招標(biāo)管理員 ： 負(fù)責(zé)按照設(shè)備部及使用部門共同制訂的設(shè)備購(gòu)置質(zhì)量、型號(hào)、技術(shù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)貨渠道限制標(biāo)準(zhǔn)，制作標(biāo)書，組織具體招標(biāo)活動(dòng)，并與設(shè)備部和使用部門共同確認(rèn)招標(biāo)結(jié)果，向采購(gòu)組傳遞采購(gòu)指令； 歸集所有招標(biāo)工作檔案并在資訊組存檔。 庫(kù)存控制員 ： 負(fù)責(zé)庫(kù)存物資動(dòng)態(tài)信息的跟蹤、匯總，監(jiān)控庫(kù)房控制指標(biāo)的達(dá)成情況； 與統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行數(shù)據(jù) 交流，定期分析庫(kù)存規(guī)模、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)情況，向倉(cāng)庫(kù)主管和財(cái)務(wù)管理部提交庫(kù)存分析相關(guān)報(bào)表和報(bào)告； 10 定期按庫(kù)存參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)提出補(bǔ)貨需求。 檔案管理員 ： 負(fù)責(zé)合同、訂單，采購(gòu)數(shù)據(jù)、價(jià)格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文件的歸檔、維護(hù)、更新，進(jìn)行重要信息匯總統(tǒng)計(jì)，每月出據(jù)分類匯總報(bào)表； 按權(quán)限管理資料調(diào)用，對(duì)供應(yīng)部?jī)?nèi)部主管以上級(jí)別管理人員調(diào)用資料提供全部權(quán)限，主管以下級(jí)別管理人員調(diào)用須經(jīng)各主管授權(quán)，供應(yīng)部外部人員調(diào)用資料經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理確定權(quán)限。 采購(gòu)主管 ： 分解采購(gòu)計(jì)劃，下達(dá)采購(gòu)指令，指導(dǎo)和監(jiān)督采購(gòu)經(jīng)理完成采購(gòu)業(yè)務(wù)，完成計(jì)劃成本組的采 購(gòu)計(jì)劃； 對(duì)采購(gòu)經(jīng)理的供應(yīng)商詢比價(jià)進(jìn)行基本控制審核，組織收集供應(yīng)商和原材料市場(chǎng)的一般數(shù)據(jù)資料。 采購(gòu)經(jīng)理（采購(gòu)員） ： 按采購(gòu)指令和操作規(guī)范的要求完成具體采購(gòu)作業(yè)，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施詢比價(jià)程序，跟催供應(yīng)商備貨，記錄和回饋采購(gòu)業(yè)務(wù)的基本情況和異常情況，負(fù)責(zé)收集、匯總和上報(bào)供應(yīng)市場(chǎng)行業(yè)信息，提出供應(yīng)商規(guī)劃建議。 倉(cāng)庫(kù)主管 ： 指導(dǎo)和監(jiān)督物資日常進(jìn)出庫(kù)作業(yè)，制訂和調(diào)整庫(kù)存參數(shù)； 組織進(jìn)行定期存貨流轉(zhuǎn)狀況分析，審定并提交分析報(bào)告； 制訂庫(kù)存管理改進(jìn)目標(biāo)和推進(jìn)具體控制措施，組織監(jiān)控存貨資產(chǎn)非生產(chǎn)性損耗，提交存貨異常 狀態(tài)解決方案。 倉(cāng)庫(kù)管理員 ： 11 負(fù)責(zé)倉(cāng)庫(kù)的日常管理，組織和監(jiān)督倉(cāng)庫(kù)員工日常工作，提交盤贏盤虧處理報(bào)告，報(bào)廢存貨、滯存物資處理報(bào)告。 收料員 ： 物資正常入庫(kù)、退料入庫(kù)、盤盈入庫(kù)等收料環(huán)節(jié)交接，物料入庫(kù)數(shù)量清點(diǎn)和制單，日常在庫(kù)物資倉(cāng)儲(chǔ)作業(yè)。 發(fā)料員 ： 物資正常出庫(kù)、毀損出庫(kù)、盤虧出庫(kù)、退貨出庫(kù)等發(fā)料環(huán)節(jié)交接，物料出庫(kù)數(shù)量清點(diǎn)和制單，日常在庫(kù)物資倉(cāng)儲(chǔ)作業(yè)。 質(zhì)檢員 ： 參予入庫(kù)交接環(huán)節(jié)和原輔料不定期抽檢，外包裝初檢和質(zhì)檢抽樣，填寫請(qǐng)驗(yàn)單，協(xié)助質(zhì)量技術(shù)部質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)工作。 總統(tǒng)計(jì)員 ： 物 資進(jìn)出票據(jù)匯總，建立并具體負(fù)責(zé)庫(kù)房二級(jí)明細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工作； 與倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員核對(duì)月進(jìn)銷存報(bào)表，向會(huì)計(jì)部報(bào)月報(bào)表和匯總出入庫(kù)單據(jù)。 倉(cāng)庫(kù)統(tǒng)計(jì)員 ： 物資進(jìn)出票據(jù)匯總，各倉(cāng)庫(kù)的臺(tái)賬（三級(jí)賬）和每日進(jìn)銷存報(bào)表核算統(tǒng)計(jì)工作，當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表，與供應(yīng)部總統(tǒng)計(jì)員核對(duì)報(bào)表。 12 第三節(jié) 授權(quán)體系 供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)，是指在公司內(nèi)部各級(jí)管理人員和業(yè)務(wù)操作人員在其職權(quán)范圍內(nèi)，根據(jù)既定的權(quán)限級(jí)別及對(duì)應(yīng)的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)行采購(gòu)及庫(kù)存管理的項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)起、協(xié)商、審核和審批。 供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授權(quán)詳見下表。 項(xiàng)目 發(fā)起部門 協(xié)商會(huì)簽部門 審核部門 審批部門 物料供應(yīng)計(jì)劃 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總 計(jì)劃超預(yù)算說明 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 物資請(qǐng)購(gòu) 各部門 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門主管 部門部長(zhǎng) 1 萬元以下預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門主管 部門部長(zhǎng)、分管副總 1 萬元以上預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 各部門 倉(cāng)庫(kù)管理員 部門主管 部門部長(zhǎng)、總經(jīng)理 自采權(quán)限首次分派 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 自采權(quán)限年度審定、調(diào)整 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 各部門零星備用金自采權(quán)確定 各部門部長(zhǎng) 供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)、結(jié)算中心負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 項(xiàng)目自采詢比價(jià) 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 分管副總 部門備用金自采詢比價(jià) 部門內(nèi)自采人員 部門部長(zhǎng) 分管副總 自采不經(jīng)詢比價(jià)授權(quán) 項(xiàng)目部門自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人部門部長(zhǎng) 分管副總 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 5 萬元以下合同 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采5-10 萬元合同 項(xiàng)目自采人員 分管副總 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采 10萬元以上合同 項(xiàng)目自采人員 總經(jīng)理 預(yù)算外項(xiàng)目自采 1 萬 項(xiàng)目自采人 分 管副總 13 項(xiàng)目 發(fā)起部門 協(xié)商會(huì)簽部門 審核部門 審批部門 元以下合同 員 預(yù)算外項(xiàng)目自采 1 萬元以上合同 項(xiàng)目自采人員 總經(jīng)理 項(xiàng)目自采大宗采購(gòu)申請(qǐng) 項(xiàng)目自采人員 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)行大宗采購(gòu) 使用部門 企業(yè)發(fā)展部 計(jì)劃成本主管 分管副總 大宗采購(gòu)合同期限標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部 分管副總 實(shí)際采購(gòu)合同超期限標(biāo)準(zhǔn) 招標(biāo)管理員 使用部門、企業(yè)發(fā)展部 分管副總 大宗采購(gòu)程序 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 招標(biāo)失敗或無效的處理 使用部門 企業(yè)發(fā)展 部、財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管 分管副總 20 萬以下物資大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 分管副總 20 萬以上物資大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 總經(jīng)理 固定資產(chǎn)和工程等項(xiàng)目大宗采購(gòu)合同 招標(biāo)管理員 分管副總、總經(jīng)理 定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 計(jì)劃成本主管、采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 定點(diǎn)供應(yīng)商名單確定 計(jì)劃成本主管 各使用部門 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資定點(diǎn)采購(gòu)年度合同 采購(gòu)主管 生產(chǎn)部、使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部 分管副總、總經(jīng)理 非生產(chǎn)性物資定點(diǎn)供貨形式確定 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 定點(diǎn)供 應(yīng)商汰換和取消定點(diǎn)資格 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 物資停止定點(diǎn)采購(gòu) 使用部門采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu) 使用部門 部門部長(zhǎng) 5 萬元以下固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 使用部門 部門部長(zhǎng) 分管副總 5 萬元以上固定資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購(gòu) 使用部門 部門部長(zhǎng) 總經(jīng)理 14 項(xiàng)目 發(fā)起部門 協(xié)商會(huì)簽部門 審核部門 審批部門 生產(chǎn)性設(shè)備采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 5 萬元以下非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 5-10 萬元非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 10 萬元以上非生產(chǎn)性固定資產(chǎn)采 購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 使用部門與供應(yīng)部共同采購(gòu)固定資產(chǎn) 使用部門 分管副總 勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu) 使用部門 部門部長(zhǎng) 分管副總、總經(jīng)理 10 萬元以下勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 分管副總 10 萬元以商勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)合同 采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理 采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)設(shè)定 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 1 萬元以下詢比價(jià)申報(bào)單 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 1 萬元以上詢比價(jià)申報(bào)單 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 成本控制員 新供應(yīng)商開發(fā) 計(jì)劃成本組 質(zhì)量技術(shù)部、企業(yè)發(fā)展部 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商 考評(píng)體系 計(jì)劃成本組、采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 供應(yīng)商汰換 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 年度供貨或服務(wù)協(xié)議 采購(gòu)組 生產(chǎn)部、其他使用部門、質(zhì)量技術(shù)部、財(cái)務(wù)管理部 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總、總經(jīng)理 非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 5 萬元以下非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 5-20 萬元非年度供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 20 萬元以上非年度 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 15 項(xiàng)目 發(fā)起部門 協(xié)商會(huì)簽部門 審核部門 審批部門 供貨或服務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商） 變更和解除合同 采購(gòu)組 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)超指導(dǎo)價(jià)格 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 物資采購(gòu)合同定價(jià)權(quán)： 單價(jià) 2000 元以下 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 單價(jià) 2000-5000 元 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 單價(jià) 5000-20000 元以下 采購(gòu)經(jīng)理 分管副總 單價(jià) 20000 元以上 采購(gòu)經(jīng)理 總經(jīng)理 安全庫(kù)存量設(shè)定 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管、采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂 庫(kù)存控制員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 生產(chǎn)部門退料 生產(chǎn)車間 車間主任 質(zhì)量技術(shù)部 盤贏盤虧賬務(wù)處理 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供 應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 不合格退料銷毀 倉(cāng)庫(kù) 質(zhì)量技術(shù)部、倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 滯料銷毀 倉(cāng)庫(kù) 倉(cāng)庫(kù)主管 供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)計(jì)部部長(zhǎng) 總經(jīng)理 16 第四節(jié) 管理制度 物資供應(yīng)計(jì)劃 （ P2-Z1-J4-1） 一、目的 本管理文件明確了物料供應(yīng)計(jì)劃編制和采購(gòu)計(jì)劃分解、執(zhí)行及反饋的管理要求與操作規(guī)范，以制定滿足公司日常生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)需要的物資供應(yīng)計(jì)劃，指導(dǎo)具體采購(gòu)工作。 二 、范圍 本管理文件適用于非自采范圍的生產(chǎn)性物料（中西藥原輔料、包裝材料、五金配件、低值易耗品）和非生產(chǎn)性物料（辦公勞保用品）的定期 供應(yīng)計(jì)劃編制及審核。 三、相關(guān)程序及制度 預(yù)算管理制度 P5 資金管理制度 P3 四、業(yè)務(wù)流程 1、計(jì)劃制訂與調(diào)整 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 庫(kù)存控制員 物資材料計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部、設(shè)備部和庫(kù)存控制員的書面月度生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù)和庫(kù)存物資補(bǔ)貨需求資料， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的季度滾動(dòng)銷售預(yù)測(cè)、本月訂貨計(jì)劃、 生產(chǎn)部月度生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)部物料需求表、 設(shè)備部五金備件需求表、 倉(cāng)庫(kù)管理組的月度庫(kù)存補(bǔ)貨需求表和月末存貨狀態(tài)明細(xì)表 17 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 2 上季末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 各職能部門 各職能部門按季度以書面計(jì)劃表的形式向非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員傳遞非生產(chǎn)性物資需求數(shù)據(jù) 3 當(dāng)月中以前 材料物資計(jì)劃員 醫(yī)貿(mào)公司 生產(chǎn)部 設(shè)備部 材料物資計(jì)劃員獲得醫(yī)貿(mào)公司、生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)性物資需求調(diào)整數(shù)據(jù)， 分別是： 醫(yī)貿(mào)公司的追加訂貨需求、 生產(chǎn)部的生產(chǎn)調(diào)整計(jì)劃、生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表、 4 上月末當(dāng)月中 材料物資計(jì)劃員 材料物資計(jì)劃員制定和調(diào)整生產(chǎn)性物資月度供應(yīng)計(jì)劃 5 上季末 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員 非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員制定非生 產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃 6 上月末上季末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管核定或修訂物資供應(yīng)計(jì)劃，保證物資供應(yīng)計(jì)劃合理性，充分滿足各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門的需求，并符合采購(gòu)作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn) 7 上月末 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理按未結(jié)款情況提交當(dāng)月預(yù)計(jì)付款需求 8 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理的付款需求，經(jīng)采購(gòu)主管和供應(yīng)部經(jīng)理審批后，傳遞至計(jì)劃成本主管 9 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管根據(jù)采購(gòu)經(jīng)理付款需求和當(dāng)月供應(yīng)計(jì)劃統(tǒng)一形成供應(yīng)部月度資金用款計(jì)劃 18 2、 計(jì)劃審批和報(bào)備 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃成本主管分別對(duì)材料物資供應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)性物資供應(yīng)計(jì)劃中超預(yù)算部分形成說明報(bào)告 2 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將該說明報(bào)告交供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審批，并將審批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至財(cái)務(wù)管理部備案 3 月末 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 計(jì)劃成本主管將材料物料月度供應(yīng)計(jì)劃和月度調(diào)整計(jì)劃、非生產(chǎn)性物資季度供應(yīng)計(jì)劃、月度資金用款計(jì)劃報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批 4 月末 計(jì)劃成本主管 財(cái)務(wù)管理部 計(jì)劃成本主管將材料物資月 度供應(yīng)計(jì)劃、月度調(diào)整計(jì)劃和非生產(chǎn)性物料季度供應(yīng)計(jì)劃、月度資金用款計(jì)劃各一份報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案，另一份在計(jì)劃成本組留存 3、計(jì)劃分解和執(zhí)行 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 上月末本月中 生產(chǎn)部 采購(gòu)主管 采購(gòu)主管獲得生產(chǎn)部月度生產(chǎn)排程表和排程調(diào)整表 2 上月末本月中 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管根據(jù)月供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)排成分解月供應(yīng)計(jì)劃至周采購(gòu)作業(yè)清 19 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 單，向采購(gòu)經(jīng)理下達(dá)采購(gòu)指令 3 當(dāng)月初本月初 采購(gòu)主管 倉(cāng)庫(kù)主管 倉(cāng)庫(kù)管理員 采購(gòu)主管制訂周到貨計(jì)劃，一聯(lián)傳遞給倉(cāng)庫(kù)主管和各倉(cāng)庫(kù)管理員，作為收料依據(jù)，另一聯(lián)在采購(gòu)組留存 4 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管監(jiān)督和協(xié)助采購(gòu)經(jīng)理計(jì)劃執(zhí)行，收集反饋信息 5 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 每周采購(gòu)組召集采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)度總結(jié)會(huì)，督促計(jì)劃完成，處理影響完成進(jìn)度的異常情況 五、單據(jù)及報(bào)告 生產(chǎn)部物料需求表 生產(chǎn)部物料需求調(diào)整表 月末庫(kù)存補(bǔ)貨需求表 存貨狀態(tài)明細(xì)表 五金配件需求表 月度材料物資供應(yīng)計(jì)劃 月度材料物資供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃 季度非生產(chǎn)性物料供應(yīng)計(jì)劃 供應(yīng)部月度資金用款計(jì)劃 超預(yù)算報(bào)告 采 購(gòu)周作業(yè)清單 周到貨計(jì)劃 20 物資請(qǐng)購(gòu)規(guī)范 （ P2-Z1-J4-2） 一、目的 本管理文件明確了生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)各部門在物資需求計(jì)劃外的零星物料需求請(qǐng)購(gòu)流程，以規(guī)范物資請(qǐng)購(gòu)的發(fā)起、審批和傳遞程序。 二、范圍 本管理文件適用于非自采范圍的生產(chǎn)性物資和非生產(chǎn)性物資計(jì)劃外需求和零星請(qǐng)購(gòu)。 三、相關(guān)程序及制度 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2-Z1-J4-8） 合同訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 進(jìn)貨價(jià)格及采購(gòu)成本控制（ P2-Z1-J4-11） 四、業(yè)務(wù)流程 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 各職能部門 各 部門主管 倉(cāng)庫(kù)管理員 各生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門提出物資采購(gòu)申請(qǐng)，經(jīng)各部門相關(guān)人員與倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)庫(kù)管理員核實(shí)后，填寫一式三聯(lián)物料請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)本部門主管確定請(qǐng)購(gòu)物資品種、數(shù)量、建議供應(yīng)商、需求日期等詳細(xì)內(nèi)容，并簽字 2 各部門部長(zhǎng) 填寫完整的物料請(qǐng)購(gòu)單交部門部長(zhǎng)審批簽字 3 分管副總 總經(jīng)理 凡預(yù)算外物資請(qǐng)購(gòu)需要按權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批， 預(yù)算外審批權(quán)限具體如下： 1 萬元以下由分管副總審批 21 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 萬元以上由總經(jīng)理審批 4 計(jì)劃成本主管 采購(gòu)主管 經(jīng)審批的請(qǐng)購(gòu)單兩聯(lián)傳遞至供應(yīng)部，由計(jì)劃成本主管作形式審核后，傳遞給采購(gòu)主管，另一聯(lián)在請(qǐng)購(gòu)部門自行留存 5 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)主管匯總請(qǐng)購(gòu)單，根據(jù)請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容安排具體采購(gòu)作業(yè)，制定零星采購(gòu)作業(yè)清單，向采購(gòu)經(jīng)理下達(dá)采購(gòu)指令 6 采購(gòu)經(jīng)理 屬于年度協(xié)議內(nèi)范圍的物料，采購(gòu)經(jīng)理直接按協(xié)議條件向供貨商下追加訂單，具體操作詳見： 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2-Z1-J4-8） 合同訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 7 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門 屬于年度協(xié)議外范圍外的物料，采購(gòu)經(jīng)理實(shí)施詢比價(jià)程序，填報(bào)詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié) 內(nèi)容由使用部門確認(rèn)， 其他具體操作詳見： 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2-Z1-J4-8） 合同訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 進(jìn) 貨 價(jià) 格 及 采 購(gòu) 成 本 控 制 （ P2-Z1-J4-11） 8 采購(gòu)主管 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 物資請(qǐng)購(gòu)和使用部門 屬于首次采購(gòu)的物料，采購(gòu)經(jīng)理在采購(gòu)主管指導(dǎo)下實(shí)施詢比價(jià)程序，填寫詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)成本控制員形式審核后，申報(bào)單細(xì)節(jié)內(nèi)容由使用部門 22 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 確認(rèn)， 其他具體操作詳見： 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2-Z1-J4-8） 合同訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 進(jìn) 貨 價(jià) 格 及 采 購(gòu) 成 本 控 制（ P2-Z1-J4-11） 9 計(jì)劃員 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 采購(gòu)結(jié)束后： 請(qǐng)購(gòu)單一聯(lián)按物料內(nèi)容的性質(zhì)（生產(chǎn)性或非生產(chǎn)性）由材料物資計(jì)劃員和非生產(chǎn)性物資計(jì)劃員進(jìn)行歸集匯總； 另一聯(lián)由采購(gòu)經(jīng)理保留待與會(huì)計(jì)部報(bào)帳 10 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 與會(huì)計(jì)部報(bào)帳時(shí)，采購(gòu)經(jīng)理須提交請(qǐng)購(gòu)單、詢比價(jià)申報(bào)單、合同或訂單、供應(yīng)商發(fā)票、倉(cāng)庫(kù)入庫(kù)單或使用部門接收單各一聯(lián)，并同時(shí)填寫提交付款申請(qǐng)單 五、單據(jù)及報(bào)告 物料請(qǐng)購(gòu)單 零星采購(gòu)作業(yè)清單 詢比價(jià)申報(bào)單 入庫(kù)單 使用部門物資接收單 付款申請(qǐng)單 23 自采業(yè)務(wù)規(guī)范 （ P2-Z1-J4-3） 一、目的 本管理文件明確了個(gè)別具有自采權(quán)限的部門自行實(shí)施采購(gòu)行為的操作規(guī)程、管理方法及標(biāo)準(zhǔn)，以規(guī)范個(gè)別部門自采的業(yè)務(wù)流程。 二、范圍 本管理文件適用于特定項(xiàng)目（免煎中藥原材料、電子調(diào)配柜原材料）自采管理、特定項(xiàng)目部門（中藥發(fā)展部、醫(yī)藥智能技術(shù)辦）自采管理，以及其他各職能部門零星備用金自采。 三、相關(guān)程序及制度 資金管理 P3 預(yù)算管理 P5 大宗采購(gòu)管理 （ P2-Z1-J4-4） 定點(diǎn)采購(gòu)管理 （ P2-Z1-J4-5） 內(nèi)部審計(jì)制度 P6 四 、業(yè)務(wù)流程 1、自采權(quán)限設(shè)定和自采額度撥付 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人 總經(jīng)理 自采權(quán)限的首次分派按如下程序進(jìn)行： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人提出自采權(quán)申請(qǐng)，附供應(yīng)部經(jīng)理和財(cái)務(wù)管理部部長(zhǎng)意見； 總經(jīng)理審批，確定可以實(shí)施自采業(yè)務(wù)的特定項(xiàng)目或項(xiàng)目部門 2 上年末 財(cái)務(wù)管理部 對(duì)于自采權(quán)限分派的合理性，各部門 24 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人 供應(yīng)部經(jīng)理 總經(jīng)理 應(yīng)進(jìn)行年度聯(lián)合審定， 具體程序是： 每年財(cái)務(wù)管理部提供該項(xiàng)目或項(xiàng)目部門的財(cái)務(wù)分析報(bào)告， 項(xiàng)目組負(fù)責(zé)人、項(xiàng) 目部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)管理部、供應(yīng)部經(jīng)理參照該報(bào)告，共同進(jìn)行年度自采權(quán)限審定，決定是否繼續(xù)分派自采權(quán)或調(diào)整特定自采權(quán)限的范圍， 審定或調(diào)整結(jié)果報(bào)總經(jīng)理審批后生效 3 上年末 各職能部門部長(zhǎng) 供應(yīng)部 財(cái)務(wù)管理部 結(jié)算中心 總經(jīng)理 各職能部門的零星備用金自采內(nèi)容按如下程序確定： 供應(yīng)部、財(cái)務(wù)管理部、結(jié)算中心每年參考各部門意見和實(shí)際情況，共同審定和調(diào)整各部門零星備用金自采標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)果報(bào)總經(jīng)理審批后生效， 該審定過程包括備用金限額、各部門小額自采或特殊自采具體范圍 4 年初 結(jié)算中心 每年具備自采權(quán)限的項(xiàng)目，其采購(gòu)用款由結(jié)算中心根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算撥付固定項(xiàng)目額度 5 年初 結(jié)算中心 其他各職能部門的自采備用金限額由結(jié)算中心按每年審定的結(jié)果撥付 4-2 自采業(yè)務(wù)控制 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 25 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目采購(gòu)負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員 財(cái)務(wù)管理部 項(xiàng)目采購(gòu)在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)安排專人，即項(xiàng)目采購(gòu)負(fù)責(zé)人操作， 項(xiàng)目部門或項(xiàng)目組內(nèi)的二級(jí)財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格物料采購(gòu)進(jìn)貨成本核算和實(shí)施成本控制管理，定期向財(cái)務(wù)管理部提交項(xiàng)目成本分析報(bào)告 2 項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人員 部門主管 部門部長(zhǎng) 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目自采和各職能部門 備用金自采一般要遵循詢比價(jià)程序： 在項(xiàng)目組或項(xiàng)目部門內(nèi)，由二級(jí)財(cái)務(wù)人員監(jiān)督并審簽采購(gòu)人員提交的詢比價(jià)申報(bào)單，再經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和分管副總審批； 其他部門備用金自采由部門部長(zhǎng)和分管副總審簽部門內(nèi)采購(gòu)人員提交的詢比價(jià)申報(bào)單； 特殊情況授權(quán)直接采購(gòu)不需詢比價(jià)的，必須由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和部門部長(zhǎng)批準(zhǔn)，報(bào)分管副總審批后授權(quán)采購(gòu) 3 項(xiàng)目負(fù)責(zé)任人 總經(jīng)理 預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目物料自采的合同和訂單按金額大小分別經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批， 具體審批權(quán)限如下： 合同價(jià)值 5 萬元以下經(jīng)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批 合同價(jià)值 5 萬元 -10 萬員以上經(jīng)分管副總 26 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 合同價(jià)值 10 萬元以上總經(jīng)理審批 4 分管副總 總經(jīng)理 預(yù)算范圍外的超預(yù)算自采合同必須按權(quán)限級(jí)別經(jīng)過項(xiàng)目負(fù)責(zé)人或總經(jīng)理審批，由結(jié)算中心在定額備用金外撥付資金， 審批權(quán)限如下： 合同價(jià)值 1 萬元以下經(jīng)分管副總審批 合同價(jià)值 1 萬元以上經(jīng)總經(jīng)理審批 5 項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 項(xiàng)目自采中符合大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，項(xiàng)目自采負(fù)責(zé)人發(fā)起大宗采購(gòu)申請(qǐng)，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審批同意，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，與供應(yīng)部共同操作， 符合定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，按相關(guān)管理程序執(zhí)行，嚴(yán)格控制進(jìn)貨渠道 6 內(nèi)審員 對(duì)項(xiàng)目自采定期由審計(jì)部?jī)?nèi)審員組織專項(xiàng)采購(gòu)作業(yè)稽核，檢核業(yè)務(wù)操作程序和形成的相關(guān)文檔，形成自采控制稽核評(píng)價(jià)報(bào)告 詳見 內(nèi)部審計(jì)制度 P6 五、單據(jù)及報(bào)告 詢比價(jià)申報(bào)單 自采控制稽核評(píng)價(jià)報(bào)告 27 大宗采購(gòu)管理 （ P2-Z1-J4-4） 一、目的 本管理文件明確了某些易于標(biāo)準(zhǔn)化的材料、大金額固定資產(chǎn)等物資或服務(wù)的特殊采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成大批量集中采購(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范和優(yōu)化供貨渠道及供應(yīng)價(jià)格。 二、范圍 本管理文件適用于非集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)供應(yīng)商貨源的，易于標(biāo)準(zhǔn)化的生產(chǎn)性原輔料、金額較高的設(shè)備、固定資產(chǎn)、工程材料 、修繕和工程項(xiàng)目（設(shè)備及車間改造、基建工程）、租賃項(xiàng)目及其他服務(wù)項(xiàng)目。 三、相關(guān)程序及制度 固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理 （ P2-Z1-J4-6） 勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu) （ P2-Z1-J4-7） 合同、訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 四、業(yè)務(wù)流程 1、 大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)制定 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 年末 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部 財(cái)務(wù)管理部 分管副總 計(jì)劃成本主管會(huì)同企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部共同制訂適用于大宗采購(gòu)規(guī)范方法的范圍和標(biāo)準(zhǔn)； 每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)整和修正； 結(jié)果報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理、分 管副總審批生效； 一般標(biāo)準(zhǔn)參照： 28 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 合同價(jià)值 10 萬元以上較易于標(biāo)準(zhǔn)化的物料； 合同價(jià)值 10 萬元以上的國(guó)內(nèi)采購(gòu)設(shè)備； 合同價(jià)值 10 萬元以上的租賃、工程項(xiàng)目； 合同價(jià)值 1 萬元以上的修繕工程項(xiàng)目 合同價(jià)值 10 萬元以上的其他服務(wù)項(xiàng)目 2 計(jì)劃成本主管 使用部門 企業(yè)發(fā)展部 分管副總 實(shí)際采購(gòu)業(yè)務(wù)中，特殊情況不予招標(biāo)和邀請(qǐng)報(bào)價(jià)等大宗采購(gòu)程序的，供應(yīng)部計(jì)劃成本主管參照使用部門和企業(yè)發(fā)展部意見，報(bào)分管副總審批同意后，實(shí)行普通采購(gòu)程序 3 年末 計(jì)劃成本主管 企業(yè)發(fā)展部 財(cái)務(wù)管理部 供應(yīng)部計(jì)劃成本主管、企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù) 管理部共同制訂經(jīng)大宗采購(gòu)程序所訂立合同的最長(zhǎng)履行時(shí)限標(biāo)準(zhǔn)， 每年依據(jù)企業(yè)實(shí)際經(jīng)營(yíng)情況調(diào)整和修正， 結(jié)果經(jīng)分管副總審批生效 4 年末 招標(biāo)管理員 使用部門 企業(yè)發(fā)展部 分管副總 實(shí)際采購(gòu)業(yè)務(wù)中，特殊情況下合同履行期限超過標(biāo)準(zhǔn)的，供應(yīng)部招標(biāo)管理員參照使用部門和企業(yè)發(fā)展部意見，報(bào)分管副總審批同意后，執(zhí)行實(shí)際合同期限 2、 大宗采購(gòu)業(yè)務(wù)操作規(guī)范 29 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 使用部門 自采部門 供應(yīng)部 企業(yè)發(fā)展部 根據(jù)使用部門提交的物資需求計(jì)劃，自采部門的物資大宗采購(gòu)申請(qǐng)，計(jì)劃成本主管按 大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)提出大宗采購(gòu)程序申請(qǐng)， 供應(yīng)部經(jīng)理審批后，計(jì)劃成本主管與企業(yè)發(fā)展部共同形成標(biāo)準(zhǔn)物料的大宗采購(gòu)統(tǒng)籌安排，實(shí)施大宗采購(gòu)程序 2 使用部門 自采部門 供應(yīng)部 企業(yè)發(fā)展部 根據(jù)各部門的固定資產(chǎn)、服務(wù)項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)要求、自采部門的固定資產(chǎn)、服務(wù)及工程項(xiàng)目大宗采購(gòu)申請(qǐng)，計(jì)劃成本主管按大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)提出大宗采購(gòu)程序申請(qǐng)， 供應(yīng)部經(jīng)理審批后，計(jì)劃成本主管與企業(yè)發(fā)展部共同安排工程項(xiàng)目、工程材料、服務(wù)項(xiàng)目的大宗采購(gòu)，實(shí)施大宗采購(gòu)程序 3 使用部門 招標(biāo)管理員 分管副總 以供應(yīng)部為主，實(shí)施大宗采購(gòu)程序： 使用部門 確定物料質(zhì)量、技術(shù)規(guī)格型號(hào)、工程技術(shù)要求等供應(yīng)條件； 招標(biāo)管理員按供應(yīng)條件邀請(qǐng)報(bào)價(jià)或組織招標(biāo)，制報(bào)價(jià)邀請(qǐng)書或招標(biāo)文件； 采用公開招標(biāo)還是邀請(qǐng)報(bào)價(jià)由供應(yīng)部決定，分管副總批準(zhǔn)； 公開招標(biāo)可以自行組織，也可委托專業(yè)代理機(jī)構(gòu)進(jìn)行，具體由供應(yīng)部決定，分管副總批準(zhǔn) 30 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 4 招標(biāo)管理員 企業(yè)發(fā)展部 財(cái)務(wù)管理部 使用部門 邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，招標(biāo)管理員、企業(yè)發(fā)展部和財(cái)務(wù)管理部參予議標(biāo)和監(jiān)督，決定中標(biāo)人， 公開招標(biāo)的，招標(biāo)管理員、使用部門、企業(yè)發(fā)展部、財(cái)務(wù)管理部共同組成評(píng)標(biāo)專會(huì)，決定中標(biāo)人 5 計(jì)劃稱本主管 招標(biāo)失敗或無 效的，計(jì)劃成本主管根據(jù)企業(yè)發(fā)展部、使用部門及財(cái)務(wù)管理部的意見，報(bào)分管副總批準(zhǔn)，進(jìn)行二次招標(biāo)或轉(zhuǎn)入普通采購(gòu)程序。 3、大宗采購(gòu)合同規(guī)范 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 招標(biāo)管理員 分管副總 總經(jīng)理 物資招標(biāo)或邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，招標(biāo)管理員與中標(biāo)人草簽長(zhǎng)期供貨合同，分權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審核后執(zhí)行， 合同審批權(quán)限如下： 合同價(jià)值 20 萬以下，分管副總審核， 合同價(jià)值 20 萬以上，總經(jīng)理審核 2 招標(biāo)管理員 分管副總 總經(jīng)理 設(shè)備、固定資產(chǎn)、維修、租賃、工程或其他服務(wù)項(xiàng)目招標(biāo)或邀請(qǐng)報(bào)價(jià)的，招標(biāo) 管理員與中標(biāo)人草簽設(shè)備、工程材料、工程項(xiàng)目或服務(wù)采購(gòu)合同，經(jīng)分管副總和總經(jīng)理審核后執(zhí)行 31 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 3 檔案資訊組 大宗采購(gòu)由供應(yīng)部檔案資訊組將全程相關(guān)檔案資料按大宗采購(gòu)編號(hào)歸檔和保管 五、單據(jù)及報(bào)告 報(bào)價(jià)邀請(qǐng)書 招標(biāo)文件 32 定點(diǎn)采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-5） 一、目的 本管理文件明確了某些材料物資實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)程序的標(biāo)準(zhǔn)及業(yè)務(wù)操作流程，以便在形成集中采購(gòu)的同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范和優(yōu)化供貨渠道及進(jìn)貨價(jià)格，完善供應(yīng)鏈合作。 二、范圍 本管理文件適用于部分原材料、五金備件、儀表電器、低值易耗品、辦公勞保用 品及其他物資材料的定點(diǎn)采購(gòu)程序。 三、相關(guān)程序與制度 供應(yīng)商管理 （ P2-Z1-J4-9） 合同、訂單管理 （ P2-Z1-J4-10） 四、業(yè)務(wù)流程 1、定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和范圍設(shè)定 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 年末 計(jì)劃成本主管 采購(gòu)主管 計(jì)劃成本主管和采購(gòu)主管共同確定定點(diǎn)采購(gòu)物料和定點(diǎn)供應(yīng)商的標(biāo)準(zhǔn)， 每年根據(jù)供應(yīng)商實(shí)際變動(dòng)情況調(diào)整修該兩項(xiàng)標(biāo)準(zhǔn) 2 年末 供應(yīng)部經(jīng)理 該標(biāo)準(zhǔn)提交供應(yīng)部經(jīng)理審批同意后成為確定定點(diǎn)供應(yīng)具體范圍的原則指導(dǎo) 2、定點(diǎn)采購(gòu)物料及候選定點(diǎn)供應(yīng)商確定 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 33 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 年末 使用部門 定點(diǎn)采購(gòu)物資使用部門每年提供定點(diǎn)采購(gòu)物料使用情況的書面反饋資料，提交建議定點(diǎn)采購(gòu)物料明細(xì)表 2 成本控制員 成本控制員每年提供重點(diǎn)供應(yīng)商季度詢價(jià)表 3 檔案資訊組 檔案資訊組每年提供現(xiàn)有定點(diǎn)供應(yīng)商半年度評(píng)審結(jié)果和年度交易記錄 4 采購(gòu)主管 計(jì)劃成本組 采購(gòu)主管、計(jì)劃成本組提供供應(yīng)市場(chǎng)調(diào)研結(jié)果、邀請(qǐng)報(bào)價(jià)結(jié)果、推薦定點(diǎn)供應(yīng)商名單和相關(guān)資料 5 供應(yīng)部 供應(yīng)部召集年會(huì)，按定點(diǎn)采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)和以上資料劃定定點(diǎn)采購(gòu)物料和定點(diǎn)供應(yīng)商候選名單 6 計(jì)劃成本主管 采購(gòu)主管 使用部門 新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商可在年初確定，也可根據(jù)供應(yīng)部的市場(chǎng)調(diào)查和生產(chǎn)方面的變化，隨時(shí)由采購(gòu)主管或計(jì)劃成本主管提出新的定點(diǎn)供應(yīng)商推薦名單， 擬新選定的定點(diǎn)供應(yīng)商必須經(jīng)供應(yīng)部、使用部門聯(lián)合實(shí)地考察，提供考察報(bào)告，進(jìn)入候選定點(diǎn)供應(yīng)商范圍，參與定點(diǎn)供應(yīng)商綜合評(píng)議 3、定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 34 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 計(jì)劃成本主管 生產(chǎn)部 倉(cāng)庫(kù)主管 各使用部門 計(jì)劃成本主管組織，生產(chǎn)部、各使用部門參加，參照候選名單、基礎(chǔ)資料和考察報(bào)告等進(jìn)行綜合評(píng)議： A 年度綜合評(píng)議； B 隨時(shí)進(jìn)行新的候選定點(diǎn)供應(yīng)商資格綜合評(píng)議； 以確定定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購(gòu)物資范圍 2 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 定點(diǎn)供應(yīng)商名單和定點(diǎn)采購(gòu)物資范圍形成報(bào)告，由計(jì)劃成本主管報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理、分管副總審批同意后生效 4、定點(diǎn)供貨合同 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 采購(gòu)主管 定點(diǎn)采購(gòu)的生產(chǎn)用原輔料，采購(gòu)主管與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議， 協(xié)議簽訂過程的控制見合同、訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 2 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 其他定點(diǎn)采購(gòu)物資由采購(gòu)主管 決定是否采用年度協(xié)議形式合作，報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批 3 采購(gòu)主管 非生產(chǎn)性物資采用年度協(xié)議方式合作的，采購(gòu)主管與定點(diǎn)供應(yīng)商洽談，簽訂年度協(xié)議； 協(xié)議簽訂過程的控制見合同、訂單 35 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 管理（ P2-Z1-J4-10） 4 采購(gòu)經(jīng)理 非年度協(xié)議合作的定點(diǎn)采購(gòu)，具體采購(gòu)業(yè)務(wù)中由采購(gòu)經(jīng)理直接與定點(diǎn)供應(yīng)商簽訂合同或訂單 合同簽訂過程的控制見合同、訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 5、定點(diǎn)供應(yīng)商管理、評(píng)審和資格汰換 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 計(jì)劃成本組 采購(gòu)組 計(jì)劃成本組和采購(gòu)組共同制 定定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審內(nèi)容和管理標(biāo)準(zhǔn)，確定定點(diǎn)資格汰換標(biāo)準(zhǔn)，并提供定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表和定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表 2 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理根據(jù)日常訂單交易情況填列定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表 3 計(jì)劃成本主管 采購(gòu)經(jīng)理 倉(cāng)庫(kù)主管 使用部門 計(jì)劃成本主管組織： 非原材料物資定點(diǎn)供應(yīng)商半年度評(píng)審； 生產(chǎn)性原輔料定點(diǎn)供應(yīng)商年度評(píng)審；采購(gòu)經(jīng)理、倉(cāng)庫(kù)主管、使用部門參與，填寫定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表 4 采購(gòu)主管 供應(yīng)部經(jīng)理 采購(gòu)主管根據(jù)定點(diǎn)資格汰換標(biāo)準(zhǔn)和定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表、定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表決定定點(diǎn)資格汰換， 報(bào) 供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批 36 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 5 定點(diǎn)合作年度內(nèi)供應(yīng)商出現(xiàn)重大異常，影響正常供應(yīng)的，由采購(gòu)主管申請(qǐng)，供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審批，取消該供應(yīng)商的定點(diǎn)資格 1、 定點(diǎn)采購(gòu)范圍變更和記錄 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 使用部門 采購(gòu)主管 供應(yīng)經(jīng)理 分管副總 合作期內(nèi)發(fā)現(xiàn)定點(diǎn)采購(gòu)物資不再適用定點(diǎn)采購(gòu)方式的，使用部門或采購(gòu)主管提出，供應(yīng)經(jīng)理和分管副總審批，同意停止定點(diǎn)采購(gòu) 2 檔案資訊組 定點(diǎn)采購(gòu)的所有材料信息再檔案資訊組編號(hào)并歸檔保存 五、單據(jù)及報(bào)告 建議定點(diǎn)采購(gòu)物料明細(xì)表 供應(yīng)商季 度詢價(jià)表 定點(diǎn)供應(yīng)商綜合評(píng)議表 定點(diǎn)供應(yīng)商名單 定點(diǎn)供應(yīng)商評(píng)審表 定點(diǎn)供應(yīng)商交易記錄表 37 固定資產(chǎn)及設(shè)備采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-6） 一、目的 本管理文件明確了一般固定資產(chǎn)和設(shè)備的采購(gòu)規(guī)程，以規(guī)范生產(chǎn)設(shè)備及其他固定資產(chǎn)的采購(gòu)。 二、范圍 本管理文件適用于非自采范圍內(nèi)的固定資產(chǎn)，包括生產(chǎn)性設(shè)備、非生產(chǎn)性一般固定資產(chǎn)的采購(gòu)。 三、相關(guān)程序與制度 大宗采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-4） 合同訂單管理（ P2-Z1-J4-10） 四、業(yè)務(wù)流程 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 使用部門 部門部長(zhǎng) 使用部門主管以上級(jí)別人員填寫并提交固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)本部門部長(zhǎng)和分管副總審簽 2 分管副總 總經(jīng)理 預(yù)算外請(qǐng)購(gòu)分權(quán)限級(jí)別經(jīng)分管副總或總經(jīng)理審批： 5 萬元以下經(jīng)分管副總審批 5 萬元以上經(jīng)總經(jīng)理審批 3 計(jì)劃成本組 審批后的固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單傳遞至供應(yīng)部計(jì)劃成本組， 符合大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，實(shí)施大宗采購(gòu)，進(jìn)行邀請(qǐng)報(bào)價(jià)或招標(biāo)管理程序， 詳見大宗采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-4） 4 采購(gòu)經(jīng)理 采用一般采購(gòu)程序的，供應(yīng)部采購(gòu)經(jīng) 38 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 成本控制員 使用部門 理負(fù)責(zé)詢比價(jià)，提供詢比價(jià)申 報(bào)單，經(jīng)成本控制員形式審核后，交使用部門確認(rèn)擬采購(gòu)物資的詳細(xì)條件內(nèi)容 5 采購(gòu)經(jīng)理 供應(yīng)部經(jīng)理 分管副總 總經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理按確定后的采購(gòu)條件，草擬固定資產(chǎn)采購(gòu)合同，分權(quán)限級(jí)別經(jīng)過審批后執(zhí)行： A 生產(chǎn)性設(shè)備 供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核 B 非生產(chǎn)性固定資產(chǎn) 合同價(jià)值 5 萬以下經(jīng)供應(yīng)部經(jīng)理審核 合同價(jià)值 5-10 萬供應(yīng)部經(jīng)理和分管副總審核 合同價(jià)值 10 萬以上供應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)理審核 6 使用部門 分管副總 采購(gòu)經(jīng)理 某些特殊固定資產(chǎn)可由使用部門申請(qǐng)，分管副總批準(zhǔn)，使用部門與采購(gòu)經(jīng)理共同實(shí)施采購(gòu)，以確保采購(gòu)標(biāo)的準(zhǔn)確。 五、單據(jù)及報(bào)告 固定資產(chǎn)請(qǐng)購(gòu)單 詢比價(jià)申報(bào)單 39 勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)（ P2-Z1-J4-7） 一、目的 本管理文件明確了一般性勞務(wù)及服務(wù)的采購(gòu)規(guī)程，以規(guī)范勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)的作業(yè)程序。 二 、范圍 本管理文件適用于各部門在自采范圍以外的一般性勞務(wù)及服務(wù)采購(gòu)。 三、相關(guān)程序與制度 大宗采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-4） 四、業(yè)務(wù)流程 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 使用部門 使用部門主管級(jí)以上人員填寫勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu)單 2 部門部長(zhǎng) 分管副總 總經(jīng)理 勞務(wù)及服 務(wù)請(qǐng)購(gòu)單經(jīng)本部門部長(zhǎng)、分管副總和總經(jīng)理分別審簽 3 供應(yīng)部 采購(gòu)經(jīng)理 成本控制員 使用部門 須經(jīng)過供應(yīng)部統(tǒng)一采購(gòu)的： A 供應(yīng)部按標(biāo)準(zhǔn)實(shí)施大宗采購(gòu)程序，見大宗采購(gòu)管理（ P2-Z1-J4-4） B 不符合大宗采購(gòu)標(biāo)準(zhǔn)的，由采購(gòu)經(jīng)理實(shí)施詢比價(jià)程序，填報(bào)詢比價(jià)申報(bào)單，經(jīng)成本控制員形式審核后，使用部門確認(rèn)采購(gòu)內(nèi)容和具體條件，采購(gòu)經(jīng)理草擬合同，分權(quán)限級(jí)別審批后 40 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 執(zhí)行： 合同價(jià)值 10 萬元以下，分管副總審批 合同價(jià)值 10 萬元以上，總經(jīng)理審批 4 已經(jīng)有確定勞務(wù)及服務(wù)提供商的，不通過供應(yīng)部門，由使用部 門將經(jīng)過審批的勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu)單、經(jīng)審批的合同協(xié)議、付款申請(qǐng)單報(bào)備會(huì)計(jì)部，申請(qǐng)付款。 五、單據(jù)及報(bào)告 勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購(gòu)單 付款申請(qǐng)單 41 采購(gòu)作業(yè)控制（ P2-Z1-J4-8） 一、目的 本管理文件明確了控制和監(jiān)督具體采購(gòu)作業(yè)環(huán)節(jié)的程序、方法和參予人員，以規(guī)范采購(gòu)作業(yè)的控制流程。 二、范圍 本管理文件適用于非自采范圍內(nèi)所有非固定資產(chǎn)的采購(gòu)作業(yè)。 三、相關(guān)程序及制度 內(nèi)部審計(jì)制度 四、業(yè)務(wù)流程 1、 作業(yè)參數(shù)控制 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 計(jì)劃成本主管 計(jì)劃 成本主管設(shè)定重點(diǎn)物料采購(gòu)周期、采購(gòu)批量等作業(yè)控制參數(shù)，形成重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表，并根據(jù)物料供應(yīng)變化特點(diǎn)每年或每半年進(jìn)行一次調(diào)整 2 供應(yīng)部經(jīng)理 重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表報(bào)供應(yīng)部經(jīng)理審批后執(zhí)行 3 計(jì)劃員 采購(gòu)經(jīng)理 作業(yè)控制參數(shù)下發(fā)給計(jì)劃員和采購(gòu)經(jīng)理，直接指導(dǎo)采購(gòu)計(jì)劃制定和采購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)施 4 計(jì)劃員 計(jì)劃員監(jiān)督采購(gòu)作業(yè)是否達(dá)到控制參數(shù)要求 42 2、 詢比價(jià)控制 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 在定點(diǎn)采購(gòu)、大宗采購(gòu)和其他以年度協(xié)議方式合作以外的采購(gòu)作業(yè)，要求實(shí) 施詢比價(jià)程序 2 采購(gòu)經(jīng)理 須經(jīng)詢比價(jià)程序的采購(gòu)業(yè)務(wù)，采購(gòu)經(jīng)理要提供至少 3 家供應(yīng)商報(bào)價(jià)，填寫詢比價(jià)申報(bào)單 3 采購(gòu)主管 凡 1 萬元以上采購(gòu)，詢比價(jià)申報(bào)單須經(jīng)采購(gòu)主管審簽 4 成本控制員 使用部門 詢比價(jià)申報(bào)單經(jīng)成本控制員形式審核后，需要使用部門確認(rèn)的交使用部門確認(rèn)，不需要經(jīng)使用部門確認(rèn)的，按詢比價(jià)申報(bào)單內(nèi)容下訂單或草簽合同 5 采購(gòu)經(jīng)理 會(huì)計(jì)部 經(jīng)審核的詢比價(jià)申報(bào)單必須與合同或訂單等由采購(gòu)經(jīng)理在實(shí)施采購(gòu)后及時(shí)報(bào)備會(huì)計(jì)部 3、 采購(gòu)跟催 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理對(duì)日常采購(gòu)進(jìn)行供應(yīng)商備貨跟催，并對(duì)采購(gòu)作業(yè)進(jìn)行異常情況記錄，按訂單或合同編號(hào)形成采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表 2 檔案資訊組 采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表作為供應(yīng)商 43 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 交易考核的依據(jù)，定期向檔案資訊組歸檔 3 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 計(jì)劃員定期監(jiān)督和匯總采購(gòu)作業(yè)具體結(jié)果，對(duì)比計(jì)劃要求和請(qǐng)購(gòu)內(nèi)容進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)（品種內(nèi)容、數(shù)量、交貨期），將準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)結(jié)果報(bào)計(jì)劃成本主管和供應(yīng)部經(jīng)理 4 采購(gòu)經(jīng)理 采購(gòu)經(jīng)理將發(fā)票、付款日期等結(jié)算條件作備查登記，記錄于發(fā)票、付款登記 表 4、采購(gòu)稽核 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 內(nèi)審員 財(cái)務(wù)總監(jiān) 分管副總 總經(jīng)理 審計(jì)部?jī)?nèi)審員組織對(duì)采購(gòu)作業(yè)程序進(jìn)行定期或不定期稽核，形成稽核報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、分管副總和總經(jīng)理 2 內(nèi)審員 稽核范圍包括供應(yīng)部統(tǒng)一采購(gòu)和部門自采兩部分，自采稽核程序參照自采管理 五、單據(jù)及報(bào)告 重點(diǎn)物料采購(gòu)作業(yè)控制參數(shù)表 44 詢比價(jià)申報(bào)單 采購(gòu)業(yè)務(wù)異常記錄表 發(fā)票、付款登記表 45 供應(yīng)商管理（ P2-Z1-J4-9） 一、目的 本管理文件明確了供應(yīng)商管理的基本內(nèi)容和方 法，以規(guī)范供應(yīng)商的選擇，強(qiáng)化供應(yīng)商合作，提高供應(yīng)鏈效率，降低采購(gòu)綜合成本。 二、范圍 本管理文件適用于非自采程序和定點(diǎn)采購(gòu)程序的所有物資供應(yīng)商。 三、相關(guān)程序及制度 四、業(yè)務(wù)流程 1、供應(yīng)商規(guī)劃 步驟 完成時(shí)間 涉及部門及崗位 步驟說明 1 供應(yīng)部經(jīng)理 計(jì)劃成本組 每年供應(yīng)部經(jīng)理制定進(jìn)貨渠道管理的基本原則和政策，下發(fā)給計(jì)劃成本組 2 計(jì)劃員 計(jì)劃成本主管 供應(yīng)部經(jīng)理 計(jì)劃員分別作出年度供應(yīng)商規(guī)劃（區(qū)位布局、品種分配、開發(fā)計(jì)劃、儲(chǔ)備供應(yīng)商范圍），報(bào)計(jì)劃成本主管和供應(yīng)部經(jīng)理批準(zhǔn)，提供供應(yīng)商開發(fā)和 管理的原則與標(biāo)準(zhǔn) 2、供應(yīng)商開發(fā) 步驟 完成時(shí)間 涉及