Excel財務報表模板.xls

第 1 頁 共 47 頁 基基本本信信息息 報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明 基基本本信信息息錄錄入入報報表表目目錄錄 編編制制單單位位 江西XXXXXXXX有限公司1 1目錄 所所屬屬財財務務期期間間 2012年12月2 2會計科目 填填表表日日期期 2012年12月1日3 3憑證錄入 單單位位負負責責人人 張三4 4憑證打印 財財務務負負責責人人 李四5 5科目余額表 復復核核人人 王五6 6資產負債表 制制表表人人 劉六7 7損益表 8 8表外數據錄入 注 1 以上基本信息錄入后 各表相關信息將自動 生成 無需再錄入 2 單擊右邊報表名稱直接進入相應工作表 3 使用前請閱讀以下說明 9 9現金流量表 1010丁字賬 編編制制及及使使用用說說明明 1 使用方法 只需在 憑證錄入 表中逐筆錄入會計分錄 其他表格數據即自動生成 科目余額表期初數 損益表本年累計數 請參照表中說明錄入 資產負債表年初數需手工輸入 如需生成現金流量表還須手工完成 表外數據錄入 工作表 2 錄入憑證時 請在每行會計分錄前輸入 憑證號 會計科目可在下拉菜單中選擇或手動輸入兩種方式 先錄總賬科目再錄 明細科目 明細科目會自動根據已錄總賬科目而調出與之對應的預設明細科目 3 所有表中基本上只需填寫綠色單元格 填寫后自動變色 其余均為公式部分 各表均啟用了公式保護 未設密碼 如需更改 公式 請自行撤銷保護 4 本表設有憑證打印模板 只需輸入需要打印的憑證號即自動調出該憑證號的內容 因每張憑證只設了8行分錄 所以在錄入 憑證時請盡量保持每號憑證分錄在8行以內 以便打印 若實在要超出8行 如結轉類憑證 則打印該憑證時需在憑證模板最后 一行分錄后插入若干行 再將公式下拉即可 操作前需撤銷工作保護 第 2 頁 共 47 頁 基基本本信信息息 報報表表目目錄錄及及使使用用說說明明 5 本表會計科目設置采用舊 企業(yè)會計制度 使用科目 所有總賬科目均已列入 會計科目 表中 如非必要 請勿修改總賬 科目 如需修改 則相應報表關聯(lián)公式也要作相應修改 6 明細科目可在總賬科目之后自行增減或修改 科目之間不可有空單元格 7 資產負債表和損益表的取數公式適用于賬結法 錄入憑證時需嚴格按照 科目余額表 中科目借貸方性質錄入 否則報表數 據將會出錯 如 管理費用 科目性質為借方 沖減時不可做在貸方 而應該做借方紅字 主營業(yè)務收入 科目性質為貸方 沖減時不可做在借方 而應該做貸方紅字 8 關于 現金流量表 的編制 本套財務賬表中 現金流量表 為參照網上所搜尋資料而編制 編制辦法主要是依據兩大主表各帳戶的變動情況進行分 析 并補充若干表外數據 見 表外數據錄入 工作表 然后將這些科目的分析結果分別歸入現金流量表的各項目 以此自動 生成現金流量表 由于兩大主表反映的是各科目余額 無法反映各科目的發(fā)生額及明細 因此根據本辦法編制的現金流量表并 不能完全反映公司現金流量的真實情況 只能反映大概狀況 僅供對外使用 如公司決策需要 則須按明細賬簿認真分析 另 行編制 由于在速度和準確性上本現金流量表追求的是速度 因此本編制辦法僅是權宜之計 以備不時之需 表中公式已設置使 其能自動平衡 使用者無需考慮報表本身的勾稽關系和平衡問題 即使表外數據錄入出錯 當然打印前別忘了檢查 現金流 量表也是自動平衡的 9 最后附張 丁字賬 表 此表與其他表格無公式鏈接關系 緊接丁字賬后面附有相關財務報表 報表數據自動生成 本丁 字賬表僅供部分還需手工匯總科目的財務人員參考使用 如無需要 整張 丁字賬 工作表隱藏或刪除亦可 10 本套財務賬模板大小約0 7MB 建議保存此模板 每月啟用時復制一個文件 整套賬包含10張工作表 為方便使用 可將 平時不常用的工作表進行隱藏 如 本 目錄 會計科目 憑證打印 丁字賬 等工作表 完完 聲明 由于個人水平有限 表中難免會存在不完善甚至錯誤之處 因此 本套財務賬表僅供參考 需謹慎使用 第 3 頁 共 47 頁 原原會會計計制制度度使使用用科科目目注注 以以下下明明細細科科目目可可根根據據需需要要自自行行增增減減或或修修改改 但但科科目目之之間間不不可可有有空空單單元元格格 返返回回目目錄錄 序序號號科科目目代代碼碼總總賬賬科科目目明明細細科科目目1 1明明細細科科目目2 2明明細細科科目目3 3明明細細科科目目4 4明明細細科科目目5 5明明細細科科目目6 6明明細細科科目目7 7明明細細科科目目8 8明明細細科科目目9 9明明細細科科目目1010 一 資產類 11001現金 21002銀行存款農業(yè)銀行中國銀行 31009其他貨幣資金外埠存款銀行本票銀行匯票信用卡信用證保證金 存出投資款 41101短期投資股票債券基金其他 51102短期投資跌價準備 61111應收票據銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 71121應收股利 81122應收利息 91131應收賬款A公司B公司 101133其他應收款 111141壞賬準備應收賬款壞賬準備其他應收款壞賬準備 121151預付賬款 131161應收補貼款 141201物資采購 151211原材料 161221包裝物 171231低值易耗品辦公類五金類汽配類其他 181232材料成本差異 191241自制半成品 201243庫存商品產成品外購商品其他 211244商品進銷差價 221251委托加工物資 231261委托代銷商品 241271受托代銷商品 251281存貨跌價準備原材料庫存商品委托加工物資 自制半成品包裝物 261291分期收款發(fā)出商品 271301待攤費用 281401長期股權投資股票投資其他股權投資 291402長期債權投資債券投資其他債權投資 301421長期投資減值準備 311431委托貸款本金利息減值準備 321501固定資產 331502累計折舊 第 4 頁 共 47 頁 341505固定資產減值準備 351601工程物資專用材料專用設備預付大型設備款 為生產準備的工具及器具 361603在建工程 371605在建工程減值準備 381701固定資產清理 391801無形資產土地使用權商標使用權 401805無形資產減值準備商標使用權 411815未確認融資費用 421901長期待攤費用開辦費其他 431911待處理財產損溢待處理流動資產損溢待處理固定資產損溢 二 負債類 442101短期借款農行中行工行 452111應付票據銀行承兌匯票 商業(yè)承兌匯票 462121應付賬款A公司B公司C公司 472131預收賬款 482141代銷商品款 492151應付工資工資職工福利養(yǎng)老保險醫(yī)療保險失業(yè)保險工傷保險生育保險綜合保險商業(yè)保險住房公積金 502153應付福利費 512161應付股利優(yōu)先股股利普通股股利 522171應交稅金應交增值稅 進項稅額應交增值稅 已交稅金應交增值稅 轉出未交增值稅應交增值稅 減免稅款應交增值稅 銷項稅額應交增值稅 出口退稅應交增值稅 進項稅額轉出應交增值稅 出口抵減內銷產品應納稅額應交增值稅 轉出多交增值稅應交增值稅 未交增值稅 532176其他應交款 542181其他應付款 552191預提費用 562201待轉資產價值 572211預計負債 582301長期借款中國銀行農業(yè)銀行工商銀行 592311應付債券債券面值債券溢價債券折價應計利息 602321長期應付款 612331專項應付款 622341遞延稅款 三 所有者權益類 633101實收資本 或股本 個人股法人股國家股 643103已歸還投資 653111資本公積資本 或股本 溢價接受捐贈非現金資產準備接受現金捐贈 股權投資準備 撥款轉入外幣資本折算差額其他資本公積 663121盈余公積法定盈余公積 任意盈余公積 法定公益金儲備基金企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資 673131本年利潤 683141利潤分配其他轉入提取法定盈余公積提取法定公益金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金提取職工獎勵及福利基金利潤歸還投資 應付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積應付普通股股利 四 成本類 694101生產成本基本生產成本 主要原料輔助生產成本 輔助材料包裝物外購商品生產工資及福利 其他 704105制造費用工資福利費辦公費差旅費郵電費修理費業(yè)務招待費水電費低值易耗品攤銷 折舊費 714107勞務成本 第 5 頁 共 47 頁 五 損益類 725101主營業(yè)務收入 735102其他業(yè)務收入廢舊物資收入 租賃收入讓售加工其他 745201投資收益 755203補貼收入 765301營業(yè)外收入非流動資產處置利得政府補助盤盈利得罰沒收入其他 775401主營業(yè)務成本 785402主營業(yè)務稅金及附加 795405其他業(yè)務支出廢舊物資支出 租賃支出讓售加工其他 805501營業(yè)費用工資社保房租費水電費辦公費差旅費交通費汽車費通訊費培訓費 815502管理費用工資福利費工會費教育費辦公費差旅費通訊費招待費郵遞費社保費 825503財務費用利息支出利息收入匯兌凈損失金融機構手續(xù)費 其他 835601營業(yè)外支出非流動資產處置損失公益性捐贈支出 非常損失盤虧損失 845701所得稅 855801以前年度損益調整 第 6 頁 共 47 頁 第 7 頁 共 47 頁 第 8 頁 共 47 頁 明明細細科科目目1111明明細細科科目目1212明明細細科科目目1313明明細細科科目目1414明明細細科科目目1515明明細細科科目目1616明明細細科科目目1717明明細細科科目目1818明明細細科科目目1919明明細細科科目目2020明明細細科科目目2121明明細細科科目目2222明明細細科科目目2323明明細細科科目目2424 第 9 頁 共 47 頁 工會經費職工教育經費 非貨幣性福利 辭退福利股份支付其他 應交營業(yè)稅應交消費稅應交資源稅應交所得稅應交土地增值稅 應交城市維護建設稅應交房產稅應交土地使用稅 應交車船使用稅 應交個人所得稅 轉作資本 或股本 的普通股股利未分配利潤 培訓費社保費檢驗費燃料費其他 第 10 頁 共 47 頁 折舊費招待費搬運費修理費其他費用 勞保費折舊費汽車費宣傳費招聘費修理費運輸費無形資產攤銷 土地使用稅房產稅殘疾人就業(yè)保障金防洪保安費印花稅存貨盤盈盤虧 第 11 頁 共 47 頁 第 12 頁 共 47 頁 第 13 頁 共 47 頁 明明細細科科目目2525明明細細科科目目2626明明細細科科目目2727明明細細科科目目2828明明細細科科目目2929明明細細科科目目3030明明細細科科目目3131明明細細科科目目3232明明細細科科目目3333明明細細科科目目3434明明細細科科目目3535明明細細科科目目3636明明細細科科目目3737明明細細科科目目3838 第 14 頁 共 47 頁 第 15 頁 共 47 頁 營業(yè)稅其他費用 第 16 頁 共 47 頁 第 17 頁 共 47 頁 第 18 頁 共 47 頁 明明細細科科目目3939明明細細科科目目4040明明細細科科目目4141明明細細科科目目4242明明細細科科目目4343明明細細科科目目4444明明細細科科目目4545明明細細科科目目4646明明細細科科目目4747明明細細科科目目4848明明細細科科目目4949明明細細科科目目5050 第 19 頁 共 47 頁 第 20 頁 共 47 頁 第 21 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 22 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 23 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 24 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 25 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 26 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 27 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 28 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 29 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 30 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 31 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 32 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 33 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 34 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 35 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 36 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 37 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 第 38 頁 共 47 頁 記記 賬賬 憑憑 證證 財務期間 2012年12月 公公司司名名稱稱 江江西西XXXXXXXXXXXXXXXX有有限限公公司司試試算算平平衡衡 借借貸貸平平衡衡 憑憑證證字字 憑憑證證號號月月日日摘摘要要 會會計計科科目目 借借方方金金額額貸貸方方金金額額 附件 張數總總賬賬科科目目明明細細科科目目 記記 賬賬 憑憑 證證 2009年12月31日 公司名稱 江西XXXXXXXX有限公司憑證號 1 1附件 張 摘要 會計科目 借方金額貸方金額 總賬科目明細科目 合合計計 整整 會計主管 李四過賬 復核 王五制單 劉六 第 40 頁 共 47 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 江西XXXXXXXX有限公 司 財務期間 2012年12月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 1001現金借 1002銀行存款借 1009其他貨幣資金借 1101短期投資借 1102短期投資跌價準備貸 1111應收票據借 1121應收股利借 1122應收利息借 1131應收賬款借 1133其他應收款借 1141壞賬準備貸 1151預付賬款借 1161應收補貼款借 1201物資采購借 1211原材料借 1221包裝物借 1231低值易耗品借 1232材料成本差異借 1241自制半成品借 1243庫存商品借 1244商品進銷差價借 1251委托加工物資借 1261委托代銷商品借 1271受托代銷商品借 1281存貨跌價準備貸 1291分期收款發(fā)出商品借 1301待攤費用借 1401長期股權投資借 1402長期債權投資借 1421長期投資減值準備貸 1431委托貸款借 1501固定資產借 1502累計折舊貸 1505固定資產減值準備貸 1601工程物資借 1603在建工程借 1605在建工程減值準備貸 1701固定資產清理借 1801無形資產借 1805無形資產減值準備貸 1815未確認融資費用借 1901長期待攤費用借 1911待處理財產損溢借 2101短期借款貸 2111應付票據貸 2121應付賬款貸 2131預收賬款貸 2141代銷商品款貸 2151應付工資貸 2153應付福利費貸 第 41 頁 共 47 頁 科科目目余余額額表表 編制單位 江西XXXXXXXX有限公 司 財務期間 2012年12月單位 元 科科目目代代碼碼科科目目名名稱稱期期初初余余額額 本本期期發(fā)發(fā)生生額額 方方向向期期末末余余額額 借借方方貸貸方方 2161應付股利貸 2171應交稅金貸 2176其他應交款貸 2181其他應付款貸 2191預提費用貸 2201待轉資產價值貸 2211預計負債貸 2301長期借款貸 2311應付債券貸 2321長期應付款貸 2331專項應付款貸 2341遞延稅款貸 3101實收資本 或股本 貸 3103已歸還投資貸 3111資本公積貸 3121盈余公積貸 3131本年利潤貸 3141利潤分配貸 4101生產成本借 4105制造費用借 4107勞務成本借 5101主營業(yè)務收入貸 5102其他業(yè)務收入貸 5201投資收益貸 5203補貼收入貸 5301營業(yè)外收入貸 5401主營業(yè)務成本借 5402主營業(yè)務稅金及附加借 5405其他業(yè)務支出借 5501營業(yè)費用借 5502管理費用借 5503財務費用借 5601營業(yè)外支出借 5701所得稅借 5801以前年度損益調整借 合合計計 資資 產產 負負 債債 表表 編制單位 江西XXXXXXXX有限公司填表日期 2012年12月1日所屬期 2012年12月單位 元 資產 行 次 年初數期末數 負債和所有者權益 或股東權益 行 次 年初數期末數 流動資產 流動負債 貨幣資金1 短期借款68 短期投資2 應付票據69 應收票據3 應付賬款70 應收股利4 預收賬款71 應收利息5 應付工資72 應收賬款6 應付福利費73 其他應收款7 應付股利74 預付賬款8 應交稅金75 應收補貼款9 其他應交款80 存貨10 其他應付款81 待攤費用11 預提費用82 一年內到期的長期 債券投資 21 預計負債83 其他流動資產24 一年內到期的長期 負債 86 流動資產合計31 其他流動負債90 長期資產 長期股權投資32 流動負債合計100 長期債券投資34長期負債 長期投資合計38 長期借款101 固定資產 應付債券102 固定資產原價39 長期應付款103 減 累計折舊40 專項應付款106 固定資產凈值41 其他長期負債108 減 固定資產減 值準備 42 長期負債合計110 固定資產凈額43遞延稅項 工程物資44 遞延稅款貸項111 在建工程45 負債合計114 固定資產清理46 固定資產合計50 所有者權益 或股東 權益 無形資產及其他資產 實收資本 或股本 115 無形資產51 減 已歸還投資116 長期待攤費用52 實收資本 或股本 凈額 117 其他長期資產53 資本公積118 無形資產及其他資 產合計 60 盈余公積119 其中 法定公益金120 遞延稅款 未分配利潤121 遞延稅款借項61 所有者權益 或股 東權益 合計 122 資產總計67 負債和所有者權益 或股東權益 總計 135 補充資料 1 已貼現的商業(yè)承兌匯票 元 4 法人資本 元 2 已包括在固定資產原價內的融資租入固定資產原價 元 5 個人資本 元 3 國家資本 元 6 外商資本 元 單位負責人 張三財務負責人 李四復核 王五制表 劉六 損損 益益 表表 編制單位 江西XXXXXXXX有限公司填表日期 2012年12月1日 所屬期 2012年12月單位 元 項目 行 次 本月數本年累計數 一 主營業(yè)務收入1 減 主營業(yè)務成本4 主營業(yè)務稅金及附加5 二 主營業(yè)務利潤 虧損以 號填列 10 加 其他業(yè)務利潤 虧損以 號填列 11 減 營業(yè)費用14 管理費用15 財務費用16 三 營業(yè)利潤 虧損以 號填列 18 加 投資收益 虧損以 號填列 19 補貼收入22 營業(yè)外收入23 減 營業(yè)外支出25 加 以前年度損益調整26 四 利潤總額 虧損以 號填列 27 減 所得稅28 五 凈利潤 虧損以 號填列 30 補充資料 項目本年累計數上年實際數 出售 處置部分或投資單位所得收益 自然災害發(fā)生的損失 會計政策變更增加 或減少 利潤總額 會計估計變更增加 或減少 利潤總額 債務重組損失 其他 單位負責人 張三財務負責人 李四復核 王五制表 劉六 第 44 頁 共 47 頁 編制現金流量表所需表外數據錄入 序序號號項項目目金金額額 1支付給職工的工資 獎金及各項津貼 養(yǎng)老保險金 醫(yī)療保險金 失業(yè)保險費 住房公積金 勞動保護費 支付給職工的其他福利費 支支付付給給職職工工以以及及為為職職工工支支付付的的現現金金合合計計 2主營業(yè)務收入 17 增值稅部分 主營業(yè)務收入 13 增值稅部分 主營業(yè)務收入 6 增值稅部分 主營業(yè)務收入 4 增值稅部分 非應稅項目主營業(yè)務收入 本欄僅供校驗勾稽關系不計算銷項稅額 銷項稅額合計 主營業(yè)務成本 17 增值稅部分 主營業(yè)務成本 13 增值稅部分 小規(guī)模納稅人主營業(yè)務成本 本欄僅供校驗勾稽關系不計算進項稅額 非增值稅行業(yè)主營業(yè)務成本 本欄僅供校驗勾稽關系不計算進項稅額 存貨增加額 17 部分 存貨增加額 13 部分 小規(guī)模納稅人進貨增加額 本欄僅供校驗勾稽關系不計算進項稅額 進項稅額合計 應交增值稅 在 主營業(yè)務稅金及附加 科目列支的各項稅金 所得稅 管理費用中列支的稅金 未通過 應交稅金 科目核算的其他稅金 支支付付的的各各項項稅稅費費合合計計 3收收到到的的稅稅費費返返還還合合計計 出口退稅 增值稅返回 所得稅返回 財政扶持補貼 其他稅收返回 4分分配配股股利利 利利潤潤或或償償付付利利息息所所支支付付的的現現金金合合計計 分配股利所支付的現金 分配利潤所支付的現金 利息支出 根據財務費用科目明細提取 不抵減利息收入 減 應收票據貼現利息支出 非經營性利息凈支出 5計計提提的的資資產產減減值值準準備備合合計計 壞帳準備 短期投資跌價準備 存貨跌價準備 長期投資減值準備 固定資產減值準備 無形資產減值準備 在建工程減值準備 委托貸款減值準備 6無形資產攤銷 7長期待攤費用攤銷 8固定資產報廢損失 9處置固定資產 無形資產和其他長期資產的損失 減 損益 10收到投資分紅或利潤 11處置固定資產和無形資產收回的現金凈額 處置其他長期資產收回的現金凈額 處處置置固固定定資資產產 無無形形資資產產和和其其他他長長期期資資產產所所收收回回的的現現金金凈凈額額合合計計 第 45 頁 共 47 頁 編制現金流量表所需表外數據錄入 序序號號項項目目金金額額 12收到的其他與投資活動有關的現金 13支付的其他與投資活動有關的現金 14收到的其他與籌資活動有關的現金 15支付的其他與籌資活動有關的現金 現現 金金 流流 量量 表表 編制單位 江西XXXXXXXX有限公司2012年度單位 元 項項目目行行次次金金額額補補充充資資料料行行次次金金額額 一一 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量 1 1 將將凈凈利利潤潤調調節(jié)節(jié)為為經經營營活活動動現現金金流流量量 銷售商品 提供勞務收到的現金 1凈凈利利潤潤57 收到的稅費返還 3加 計提的資產減值準備58 收到的其他與經營活動有關的現金 8固定資產折舊59 現現金金流流入入小小計計9無形資產攤銷60 購買商品接受勞務支付的現金10長期待攤費用攤銷61 支付給職工以及為職工支付的現金12待攤費用減少 減 增加 64 支付的各項稅費13預提費用增加 減 減少 65 支付的其他與經營活動有關的現金18 處置固定資產 無形資產和其他長期資產的損失 減 收益 66 現現金金流流出出小小計計20固定資產報廢損失67 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額21財務費用68 二二 投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量 投資損失 減 收益 69 收回投資所收到的現金22 遞延稅款貸項 減 借項 70 取得投資收益所收到的現金23存貨的減少 減 增加 71 處置固定資產 無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額25經營性應收項目的減少 減 增加 72 收到的其他與投資活動有關的現金28經營性應付項目的增加 減 減少 73 現現金金流流入入小小計計29其他74 購建固定資產 無形資產和其他長期資產所支付的現金30經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額75 投資所支付的現金31 支付的其他與投資活動有關的現金35 現現金金流流出