藥業(yè)公司組培繁育大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1 目 錄 第一章 總 論 . 2 一、項(xiàng)目簡(jiǎn)介 . 2 二、項(xiàng)目業(yè)主 . 6 三、編制依據(jù) . 6 四、編制單位 . 6 第二章 項(xiàng)目區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況 . 7 一、項(xiàng)目區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 概況 . 7 二、中藥材資源 . 9 三、大黃生產(chǎn)開(kāi)發(fā)情況 . 10 第三章 項(xiàng)目建設(shè)的有利條件及必要性 . 13 一、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 . 13 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 . 15 第四章 主要建設(shè)內(nèi)容及指標(biāo) . 20 第五章 投資概算及資金籌措 . 25 第六章 效益評(píng)價(jià) . 28 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) . 28 二、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 . 33 三、社會(huì)效益評(píng)價(jià) . 33 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 . 35 第八章 結(jié)論與建議 . 36 附 表 . 37 附 件 . 錯(cuò)誤 !未定義書(shū)簽。 2 XXXX 生化藥業(yè)有限公司 組培繁育 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 第一章 總 論 一、 項(xiàng)目簡(jiǎn)介 1、項(xiàng)目名稱(chēng)： 組培繁育 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目 2、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及內(nèi)容 2.1青海省門(mén)源回族自治縣 2.2建設(shè)內(nèi)容： 2.2.1組培室彩鋼板房 1200平方米； 2.2.2凈化室及凈化系統(tǒng) 400平方米； 2.2.3控溫控濕系統(tǒng)； 2.2.4給排水系統(tǒng)和 300kv雙回路供電系統(tǒng)； 2.2.5組織培養(yǎng)設(shè)施設(shè)備； 2.2.6建成 10000平方米智能溫室大棚； 2.2.7建設(shè) 10000畝 大黃 GAP種植示范基地。 3、項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建 4、項(xiàng)目建設(shè)期：五年 3 5、 項(xiàng)目的技術(shù)創(chuàng)新： 工廠化大黃組培苗是發(fā)展大黃產(chǎn)業(yè)，提高經(jīng)濟(jì)效益 的一條重要技術(shù)措施。 5.1繁殖速度快，不受外界環(huán)境因素的影響，一年四季都能進(jìn)行生產(chǎn)，極大地滿足大黃生產(chǎn)發(fā)展的需要；在高原地區(qū)可以縮短大黃生長(zhǎng)周期 2年。 5.2組培苗性狀一致，能保持親本的優(yōu)良性狀和生育期的一致性； 5.3組培苗純度高，變異少，大黃的成熟期和收獲生育期基本一致，比用傳統(tǒng)方式種植，經(jīng)濟(jì)效益大大提高。保證大黃種苗達(dá)到：種性純優(yōu)，質(zhì)量可靠，無(wú)毒無(wú)病，高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 技術(shù)力量雄厚，技術(shù)先進(jìn)實(shí) 用、 成熟， 從事苗木組培 10多年，具有豐富的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和雄厚的技術(shù)基礎(chǔ)，公司建有研發(fā)中心， 有博士 2名，各類(lèi)研發(fā)技術(shù)人員 70多名，技術(shù)力量雄厚。組培苗出口多個(gè)國(guó)家和地區(qū)。 公司 一直將大黃作為科研重點(diǎn)，采用 工廠化大黃組培苗 可以實(shí)現(xiàn)大黃優(yōu)勢(shì)潛力最大發(fā)揮，大大推進(jìn)種苗質(zhì)量升級(jí)，經(jīng)試驗(yàn)比較分析：大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量由 800公斤提高到1000公斤，提高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%；公司 先后引進(jìn)國(guó)內(nèi)大黃品種多個(gè)，建立了品種園，在大黃品種選育、豐產(chǎn)栽培、栽培模式等方面開(kāi)展了試驗(yàn)研究和示范推廣，取得了豐碩的成果。 6、項(xiàng)目投資估算及資金籌措 4 總投資 4000萬(wàn)元， 其中 2000萬(wàn)元為銀 行貸款，企業(yè)自籌資金 2000萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金中申請(qǐng)國(guó)家中藥材生產(chǎn)扶持資金1000萬(wàn)元。 7、效益分析 7.1 經(jīng)濟(jì)效益： 項(xiàng)目建設(shè)完成后，年均營(yíng)業(yè)收入 6416萬(wàn)元，新增利潤(rùn)總額 440萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 332 萬(wàn)元，年可上繳各類(lèi)稅金777（其中增值稅 574萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 95萬(wàn)元，企業(yè)所得稅 108萬(wàn)元）。 經(jīng)測(cè)算：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） 23%，投資回收期五年（稅后，含建設(shè)期），總投資收益率 13%，資本金凈利潤(rùn)率40% ，盈虧平衡點(diǎn) 60%。從財(cái)務(wù)主要指標(biāo)看，各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值。清償能力分析表明 ，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的債務(wù)清償能力。不確定性分析表明，本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。根據(jù)上述計(jì)算結(jié)果分析，認(rèn)為該項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都在財(cái)務(wù)許可值以內(nèi)，經(jīng)濟(jì)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 7.2 社會(huì)效益： 由于 大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量可提高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%， 僅收購(gòu)大黃一項(xiàng)就可以使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民年收入達(dá)到 4666 萬(wàn)元，能有效提高農(nóng)牧民收入，使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)得到較大的發(fā)展， 促使 門(mén)源 的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐方?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧民致富、企業(yè)增效、財(cái)政增收的需要。 通過(guò)有組織地開(kāi)展中藥材的人工種 植，在保證中藥材質(zhì)量和來(lái)源的同時(shí)，還可改造低產(chǎn)林、綠化荒山、荒坡、防沙固土、防止水土流失，充分利用土地資源，從而達(dá)到改善生態(tài)環(huán)境的目的，具有良好的環(huán)境效益。 青藏高原生物資源具有明顯的廣譜性，形成了特色資源的不可替代性。高原無(wú)污染的地貌特征和高原獨(dú)特的氣候狀況是中 5 藏藥材生長(zhǎng)的最佳地點(diǎn)。這也是青海中藏藥對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)的最有利條件。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 組培繁育中材藥 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目 ， 將大黃做成青海省中藏藥材的首席品牌，打造“西寧大黃”這一國(guó)際品牌。 該項(xiàng)目的建設(shè)， 在整個(gè)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)可為農(nóng)民增加勞務(wù)收 入， 相當(dāng)于平均每年需要 0.5萬(wàn)個(gè)勞動(dòng)工日 ,從事大黃栽植、管護(hù)、采收等藥業(yè)生產(chǎn)，不僅緩解了項(xiàng)目區(qū)勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，還能增加周邊地區(qū)勞動(dòng)力的就業(yè)機(jī)會(huì)，增加 當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入。 為社會(huì)和諧穩(wěn)定作出重要 貢獻(xiàn)。 8、結(jié)論與建議 常規(guī)育苗 向 組培苗 發(fā)展，是 由粗放經(jīng)營(yíng)向集約經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變；由“小而散”向?qū)I(yè)化、規(guī)?；D(zhuǎn)變；由資源依賴(lài)型向創(chuàng)新型轉(zhuǎn)變；由數(shù)量擴(kuò)張型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變；由傳統(tǒng)中藥材生產(chǎn)向現(xiàn)代化轉(zhuǎn)變， 使中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)成為門(mén)源經(jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)。 項(xiàng)目符合國(guó)家、省、州政府中藥產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃和重點(diǎn)工業(yè)項(xiàng)目發(fā)展思路，不僅解決 了農(nóng)牧民種植大黃生長(zhǎng)周期長(zhǎng)，難以受益 ,發(fā)展積極性不高的問(wèn)題 ,而且使大黃資源得到了有效利用 ;既滿足了醫(yī)藥工業(yè)對(duì)大黃的需要 ,又保護(hù)了生態(tài)環(huán)境，經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益都十分可觀。 青藏高原生物資源具有明顯的廣譜性，幾乎包含了我國(guó)所有氣候帶的生物種類(lèi)，為資源的有效開(kāi)發(fā)利用提供了廣闊的可選擇空間，分布著大量的特有動(dòng)植物資源種類(lèi)，形成了特色資源的不可替代性。高原無(wú)污染的地貌特征和高原獨(dú)特的氣候狀況是中 6 藏藥材生長(zhǎng)的最佳地點(diǎn)。這也是青海中藏藥對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)的最有利條件。 建議該項(xiàng)目早日建成，發(fā)揮應(yīng)有的效益。 二、項(xiàng)目業(yè) 主 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 三、編制依據(jù) 1、國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目建設(shè)的法律、法規(guī)。 2、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究與評(píng)價(jià)手冊(cè)。 3、項(xiàng)目業(yè)主提供的有關(guān)資料。 四、編制單位 1、單位名稱(chēng)：國(guó)信招標(biāo)集團(tuán)有限公司 2、工程咨詢等級(jí)：甲級(jí) 3、工程咨詢證書(shū)編號(hào)：工咨甲 20120070066 4、發(fā)證機(jī)關(guān)：國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì) 7 第二章 項(xiàng)目區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況 一、 項(xiàng)目區(qū)域社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展概況 1、地理位置 門(mén)源回族自治縣位于中國(guó) 青海 省東北部，屬 海北藏族自治州 管轄。距省會(huì)西寧 150 千米，距海北藏族自治州州府駐地 海晏縣 250 千米。北靠祁連山脈，南依達(dá)坂山。面積 6902平方千米?？?cè)丝诩s 15 萬(wàn)人，少數(shù)民族占 51.82%。 1953 年成立門(mén)源回族自治區(qū)， 1955 年改門(mén)源回族自治縣。門(mén)源回族自治縣轄 4 個(gè)鎮(zhèn)、 7 個(gè)鄉(xiāng)、 1 個(gè)民族鄉(xiāng)：浩門(mén)鎮(zhèn)、 青石咀鎮(zhèn) 、泉口鎮(zhèn) 、 東川鎮(zhèn) 、 皇城蒙古族鄉(xiāng) 、 蘇吉灘鄉(xiāng) 、 北山 鄉(xiāng) 、 西灘鄉(xiāng) 、 麻蓮鄉(xiāng) 、 陰田鄉(xiāng) 、 仙米鄉(xiāng) 、 珠固鄉(xiāng) 。 有煤、銅、金、鐵、鉛、鋅及稀有金屬等 16 種礦產(chǎn)資源。尤以煤分布廣，探明儲(chǔ)量 5500 余萬(wàn)噸。農(nóng)牧產(chǎn)品有油菜籽、青稞、小麥、馬鈴薯、浩門(mén)馬、牦牛。 2、地形地貌 地處祁連山系東端，地形復(fù)雜，高差懸殊。北部祁連山麓群峰聳立，南部達(dá)板山高拔陡峻，大通河谷地較平坦。平均海拔 2866 米。大通河 自西向東流徑全境，寧纏河、老虎溝河、討拉河等 28 條大小河流匯入大通河。 3、氣候、氣象 屬高原亞寒帶氣候。地處中緯度西風(fēng)帶區(qū)。冬半年受來(lái)自西伯利亞干冷氣候影響，氣候比較寒冷干燥。夏半年受 8 孟加拉灣的西南暖濕氣流影響，氣候涼爽濕潤(rùn)。具有春季多雪多風(fēng)，夏季涼爽多雨，秋季溫和暫短，冬季寒冷漫長(zhǎng)的特點(diǎn)。 1 月均溫 13.4 ， 7 月均溫 11.9 ，極端最低氣溫-30.6 ，最高氣溫 24.5 。年均降水量 520 毫米。全年日照時(shí)數(shù) 2264.8-2739.8 小時(shí)，年太陽(yáng)輻射 130.68-154.0 千卡/平方厘米，氣溫日較 差 11.6-17.5 ，年平均氣溫 0.8 ，年蒸發(fā)量 100 毫米。 4、自然資源 門(mén)源物華天寶、得天獨(dú)厚。山、水、谷、灘、兼有，田、草、林 、 礦、水樣樣具備，農(nóng)、林、牧、工、貿(mào)業(yè)業(yè)俱全，號(hào)稱(chēng)綠色凈土?，F(xiàn)有耕地面積 48.71 萬(wàn)畝主要種植青稞、小油菜等農(nóng)作物。是北方小油菜的故鄉(xiāng)，全省的油料生產(chǎn)基地 。 已經(jīng)建成門(mén)類(lèi)比較齊全的建材、化工、采礦、能源、食品加工等基礎(chǔ)工業(yè) 。動(dòng) 植物資源豐繞，有國(guó)家保護(hù)的珍貴動(dòng)物青鹿、馬鹿、麝、雪豹、猞猁、水獺、天鵝、雪雞、蘭馬雞等 10 余種 ； 野生藥用植物有大黃 、 蟲(chóng)草、黃芪、 秦艽、雪蓮等 62 種，將是門(mén)源縣未來(lái)經(jīng)濟(jì)騰飛的堅(jiān)實(shí)支柱。 5、 經(jīng)濟(jì)概況 門(mén)源是海北州主要的農(nóng)業(yè)縣。農(nóng)業(yè)開(kāi)發(fā)歷史較短，工業(yè)污染水平低，農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境始終保持原始的優(yōu)良狀態(tài)，是國(guó)家確定的綠色農(nóng)業(yè)示范基地。已成為青海省商品油料基地，青海省最大的油菜籽產(chǎn)出縣和全國(guó)蜂產(chǎn)品生產(chǎn)的重點(diǎn)縣，青海省藏區(qū)青稞生產(chǎn)基地和青海省最大的青稞產(chǎn)出縣。在種草養(yǎng)畜，特色蔬菜的 9 培育方面也取得了新的成就。 門(mén)源的工業(yè)經(jīng)歷了從無(wú)到有，從多領(lǐng)域小規(guī)模向資源型、支柱型轉(zhuǎn)軌的兩個(gè)歷史階段，到目前形成了水電、煤炭、農(nóng)畜產(chǎn)品加工、建材 四大工業(yè)體系。 6、 基礎(chǔ)設(shè)施 在國(guó)家的有力支持和西部大開(kāi)發(fā)的推動(dòng)下，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)力度不斷加大，全縣通車(chē)總里程達(dá) 1219 公里，以國(guó)道、省道為骨架，縣、鄉(xiāng)、村三級(jí)公路為網(wǎng)絡(luò)，三縱三橫的公路網(wǎng)日臻完善，鄉(xiāng)村道路硬化工程全面鋪開(kāi)。電力建設(shè) 、 廣播電視 、 移動(dòng)通訊網(wǎng)絡(luò)覆蓋了全縣所有的鄉(xiāng)村。人畜飲水工程遍及城鄉(xiāng) 。 城鎮(zhèn)建設(shè)強(qiáng)力推進(jìn)?？h府所在地浩門(mén)鎮(zhèn)政區(qū)面積擴(kuò)大近 10 倍，石嘴、東川、泉口的集鎮(zhèn)建設(shè)初具規(guī)模。 二、中藥材資源 門(mén)源回族自治縣 位于祁連山東段，是青海省的重要森林分布區(qū)之一，植被類(lèi)型豐富多彩，蘊(yùn)藏著豐富的中藥材資源。 門(mén)源山川眾多，地形復(fù)雜，氣候多樣，受東南季風(fēng)影響和現(xiàn)代的冰川的發(fā)育，形成了遼闊草原，莽莽林海，為植物的生長(zhǎng)提供了得天獨(dú)厚的自然環(huán)境，這里有青海省最大的林區(qū)仙米國(guó)家森林公園。有著豐富的森林資源，野生植物藥材資源和野生植物食用資源，無(wú)論是菌類(lèi)生物，還是草本植物，都具有濃厚的地方特點(diǎn)，并具有很高的藥用、食用價(jià)值和經(jīng)濟(jì)價(jià)值。 10 門(mén)源晝夜溫差大，植物的光和作用強(qiáng)烈，是野生植物藥材生長(zhǎng)的天然王國(guó)。現(xiàn)已查明縣境內(nèi)野生藥用植物達(dá) 380余種，遍及全縣，尤以林區(qū)最多。其中分布面積較大，數(shù)量較多，經(jīng)濟(jì)價(jià)值較高，可以采集 利用的主要野生藥用植物有：除大黃外，主要有冬蟲(chóng)夏草、大黃、雪蓮、秦艽、羌活、柴胡、黃芪、杜鵑、沙參、紅景天等 40 余種，儲(chǔ)量約 2500萬(wàn)千克。 三、大黃生產(chǎn)開(kāi)發(fā)情況 1、大黃簡(jiǎn)介：大黃 (學(xué)名 Rheum officinale)亦稱(chēng) 馬蹄大黃 、 南大黃 、 川軍 、 將軍 、 錦紋 等。個(gè)大色黃，蓼科。多年生高大草本植物。種類(lèi)有 30 多種。 門(mén)源產(chǎn)大黃有兩種：掌葉大黃 （ R.palmatum）， 亦稱(chēng) 北大黃 ；唐古特大黃 (R.tanguticum)，亦稱(chēng) 雞爪大黃 ，前者葉掌狀分裂達(dá)葉片之半，花較小；后 者葉片分裂極深，花序分枝較密。這兩種大黃形狀基本相似。根粗壯，莖直立，高 2米左右，光滑無(wú)毛，中空。根生葉大，有肉質(zhì)粗壯的長(zhǎng)柄，約與葉片等長(zhǎng)；葉片寬心形或近圓形，基部淺心形，掌狀淺裂至半裂，裂片為較窄三角形，裂片再作二回羽狀裂，上面疏生小乳頭狀突起，下面疏生短柔毛；上部葉片漸小，具短柄；托葉鞘膜質(zhì)，密被短毛柔毛。圓錐花序，具多枝分枝，花序軸密被乳頭狀毛；雄蕊 9，頂端微凹陷，基部近心形，棕色。瘦果呈三角形，有翅，成熟時(shí)褐色或棕色。適于生長(zhǎng)在 3000米 -3700 米之間的高寒地帶。喜涼 11 爽潮濕氣候和疏松肥沃的土壤和高 山灌叢、山坡草地、林緣陰涼的環(huán)境。 2、 大黃的藥理作用： 大黃是高原特有藥用植物，是一味常用的重要中藥，也是藏醫(yī)、蒙醫(yī)常用的良藥。 大黃有蕩滌腸胃，推陳出新、通利水谷、調(diào)中化食、安和五臟之功。 現(xiàn)代臨床證實(shí)，大黃具有清熱瀉火、潤(rùn)腸通便、安和五臟、通利水谷之功效。大黃以其根莖入藥。根莖肥大粗壯，呈蘿卜形，表面呈棕褐色，內(nèi)部為黃色，故名 大黃 。大黃性味苦寒，藥性峻烈，素有 排毒將軍 之稱(chēng)。大黃含有兩種相反的成分，即蓖醌衍生物的甙尖和鞣酸及其相關(guān)物質(zhì)，前者能刺激腸蠕動(dòng)而導(dǎo)致瀉下；后者有收斂作用而能止 瀉。大黃在生用、大量、短煎的情況下，有瀉下性能，但在制用、小量、久煎的情況下，瀉下性能減弱，同時(shí)出現(xiàn)止瀉性能。大黃的抗菌作用較強(qiáng)，對(duì)金黃色葡萄球菌、痢疾桿菌、傷寒桿菌、大腸桿菌、綠膿桿菌等均有抗菌作用。另外，還有降壓和利尿作用。 3、 生產(chǎn)開(kāi)發(fā)利用 目前甘肅省、內(nèi)蒙古自治區(qū)等地對(duì)大黃、當(dāng)歸、黃芪等中藥材種植基地建設(shè)十分重視，種植面積已達(dá)到一定規(guī)模。特別是甘肅省已達(dá) 90多萬(wàn)畝，其大黃產(chǎn)量在全國(guó)占有相當(dāng)份額。青海省藥材資源豐富，地道藥材和珍貴藥材很多，但沒(méi)有形成自己的優(yōu)勢(shì) 。目前青海省大黃種植面積還不到 3萬(wàn)畝，并 且種植較為分 12 散，不能形成行業(yè)規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，這就使得在全國(guó)的市場(chǎng)份額呈現(xiàn)逐年下降之勢(shì)。而同時(shí)國(guó)內(nèi)外中藥材市場(chǎng)對(duì)大黃需求量逐步增加，大黃市場(chǎng)價(jià)格攀升。青海大黃如何重新占有國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)份額，已經(jīng)成了一個(gè)新的課題。 13 第三章 項(xiàng)目建設(shè)的有利條件及必要性 一、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 1、門(mén)源大黃藥用價(jià)值豐富，產(chǎn)品用途廣泛，是極具經(jīng)濟(jì)價(jià)值的藥材之一，青?；▋褐芯瓦@樣唱道“尕馬兒騎上槍背上，西口外挖了一趟大黃”，指的就是門(mén)源大黃。大黃在青海歷史悠久，而西寧更是歷史上大黃集散地，故歷來(lái)把門(mén) 源本地產(chǎn)大黃也稱(chēng)作西寧大黃。 由于青海省大黃藥材品質(zhì)極好，加上數(shù)量豐富，早在 16世紀(jì)就銷(xiāo)售到世界各國(guó)。但是，到了今天，西寧大黃的聲勢(shì)卻漸不如前，甘肅產(chǎn)的大黃雖然在品質(zhì)等方面不如西寧大黃，但卻在國(guó)內(nèi)外銷(xiāo)售市場(chǎng)獨(dú)占鰲頭。 門(mén)源雖然是青海大黃的主產(chǎn)區(qū)之一，但由于長(zhǎng)期以來(lái)無(wú)序、過(guò)度采挖，致使野生大黃資源幾近枯竭，如不及時(shí)拯救，大黃資源將無(wú)以為繼。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 組培繁育中藥 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目不僅 可生產(chǎn)大黃，并且通過(guò)對(duì)幾萬(wàn)畝嚴(yán)重退化草場(chǎng)的恢復(fù)和治理，可使天然草場(chǎng)得到保護(hù)和改善， 植被覆蓋度、地上生物量也將大幅度增加，從而起到保持水土、涵養(yǎng)水源、減少地表徑流的作用，促進(jìn)物質(zhì)的良性循環(huán)。此外，項(xiàng)目建成后僅收購(gòu)大黃一項(xiàng)就可以使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民年收入達(dá)到 4666萬(wàn)元，能有效提高農(nóng)牧民收入，使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)得到較大的發(fā)展。 2、青藏高原生物資源具有明顯的廣譜性，幾乎包含了我國(guó) 14 所有氣候帶的生物種類(lèi)，為資源的有效開(kāi)發(fā)利用提供了廣闊的可選擇空間，分布著大量的特有動(dòng)植物資源種類(lèi)，形成了特色資源的不可替代性。高原生物對(duì)高原極端環(huán)境條件的特殊適應(yīng)機(jī)制，必然產(chǎn)生許多具有實(shí)用價(jià)值的特性與生物活性成分，使大黃 這些資源種類(lèi)形成巨大的開(kāi)發(fā)潛力和利用價(jià)值。 3、青藏高原被稱(chēng)為世界第三凈土、由于藏藥的種植必須在海拔 2600米至 3800米高原海拔下生長(zhǎng)，才能夠達(dá)到很好的藥效。由此，高原無(wú)污染的地貌特征和高原獨(dú)特的氣候狀況是中藏藥材生長(zhǎng)的最佳地點(diǎn)。青藏高原獨(dú)特的生物資源不僅具有良好的開(kāi)發(fā)利用前景，而且基本沒(méi)有受到污染，屬于地球上少數(shù)相對(duì)“純凈”的“綠色資源”，必將逐步演變成為人們爭(zhēng)相追逐的目標(biāo)，這也是青海中藏藥對(duì)外競(jìng)爭(zhēng)的最有利條件。 4、由于中藏藥是絕對(duì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值不可估量，國(guó)內(nèi)很多省市都瞄準(zhǔn)了這塊“大蛋糕 ”。以鄰省甘肅為例，甘肅計(jì)劃在未來(lái) 5年培育壯大一批中藏藥年產(chǎn)值上億元的龍頭骨干企業(yè)；培育 10 個(gè)以上產(chǎn)值超億元的拳頭產(chǎn)品，在未來(lái) 3年建成當(dāng)歸、黨參、黃芪等通過(guò)國(guó)家中藥材生產(chǎn)的種植基地，構(gòu)筑起藥品研發(fā)、藥材種植、加工生產(chǎn)和市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)等產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)體系。而四川等地也開(kāi)始計(jì)劃建立中藏藥材的 GAP基地。由此，目前青海省的當(dāng)務(wù)之急就是在建立一批 GAP藥材生產(chǎn)基地的基礎(chǔ)上，形成中藏藥品牌，從而在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中站穩(wěn)腳跟。 15 5、 青海的大黃有一部分出自門(mén)源，以其質(zhì)量好、品質(zhì)高、產(chǎn)量大倍受世人青睞，具有堅(jiān)實(shí)的質(zhì)量和市場(chǎng)基 礎(chǔ)。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 組培繁育中材藥 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目 ，將大黃做成青海省中藏藥材的首席品牌，打造“西寧大黃”這一國(guó)際品牌。 二、項(xiàng)目建設(shè)的必要性 1、 常規(guī)育苗 與 組培苗 的比較 常規(guī)育苗要進(jìn)行種子催芽、苗圃整地、做育苗床、土壤消毒，然后進(jìn)行播種、灌溉、施肥、間苗、中耕除草、病蟲(chóng)害防治等。只要有一個(gè)環(huán)節(jié)出問(wèn)題，就會(huì)對(duì)苗木生長(zhǎng)造成不可挽回的影響，甚至造成育苗失敗。組培 苗是一種 效率高、速度快、適應(yīng)性強(qiáng)、運(yùn)行成本低的育苗新技術(shù)， 縮 短了育苗周期，加快了育苗速度； 常規(guī)育苗是在苗圃中進(jìn)行的 ,經(jīng)播 種或扦插培育出的苗木 。組培育苗技術(shù)是在溫室中進(jìn)行的； 常規(guī)育苗勞動(dòng)強(qiáng)度大，育苗周期長(zhǎng)，受自然環(huán)境影響大，苗木質(zhì)量不易保證 。 組培苗縮短了育苗周期，加快了育苗速度，大大提高了苗木質(zhì)量，對(duì)提高苗木成活率大有好處 ， 種性純優(yōu)，質(zhì)量可靠，無(wú)毒無(wú)病，高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)，是提高經(jīng)濟(jì)效益一條重要技術(shù)措施 ； 常規(guī)育苗 向 組培苗 發(fā)展，是 由粗放經(jīng)營(yíng)向集約經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)變；由“小而散”向?qū)I(yè)化、規(guī)?；D(zhuǎn)變；由資源依賴(lài)型向創(chuàng)新型轉(zhuǎn) 16 變；由數(shù)量擴(kuò)張型向質(zhì)量效益型轉(zhuǎn)變；由傳統(tǒng)中藥材生產(chǎn)向現(xiàn)代化轉(zhuǎn)變， 使中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)成為門(mén)源經(jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)。 2、組織培養(yǎng)是 優(yōu)良品種快速繁育的重要方式 植物組織培養(yǎng)是以植物細(xì)胞培養(yǎng)技術(shù)為前提的一項(xiàng)生物技術(shù)，尤其是快速繁殖植物新品種的最重要方法，它起始于 20世紀(jì) 30 年代，經(jīng)歷 30 多年的基礎(chǔ)研究和技術(shù)完善，于 60 年代形成商業(yè)性產(chǎn)業(yè)，得到了最廣泛應(yīng)用和產(chǎn)生了較大經(jīng)濟(jì)效益。 80年代組培快繁已被認(rèn)為是能夠帶來(lái)全球經(jīng)濟(jì)利益的產(chǎn)業(yè)。全世界組培苗的年產(chǎn)量從 1985年的 1.3億株猛增到 1991年的 5.13 億株，現(xiàn)在已超過(guò) 100 億株。由于組培苗越來(lái)越多地被生產(chǎn)者所接受，導(dǎo)致了組培新公司的誕生就像它們繁殖的植株數(shù)量一樣以指數(shù)增長(zhǎng)。據(jù)估計(jì)， 目前全球有關(guān)生物技術(shù)產(chǎn)業(yè)的年交易額約為 1500 億美元，其中 50%-60%與農(nóng)業(yè)有關(guān)。植物組培苗的貿(mào)易額約占總額的 10%，即 150 億美元，并以每年 15%速度遞增。 3、組織培養(yǎng)是最大程度保持作物原有優(yōu)良品質(zhì)的重要手段 提高農(nóng)產(chǎn)品（包括中藥材）效益的關(guān)鍵出路在于品質(zhì)。利用組培苗技術(shù)生產(chǎn)草莓、馬鈴薯、蔬菜、花卉、中藥材、水果等作物的脫毒苗，能夠大大提高產(chǎn)量和質(zhì)量，對(duì)于當(dāng)?shù)厥卟恕⒒ɑ?、中藥材、水果、草莓生產(chǎn)基地具有巨大的推動(dòng)作用。 4、門(mén)源 適合發(fā)展組織培養(yǎng)基地和種苗產(chǎn)業(yè) 17 門(mén)源地處高原高寒 地帶， 氣候條件惡劣，冬季 寒冷漫長(zhǎng)，不利植物生長(zhǎng)。 在自然環(huán)境下大黃生長(zhǎng)緩慢，從育苗到成熟采收要五年時(shí)間，周期長(zhǎng)、成本大、成活率低。通過(guò)組織培養(yǎng)的方式在實(shí)驗(yàn)室內(nèi)進(jìn)行快速繁育，僅僅三年就可收獲，至少可以減少大黃二年生長(zhǎng)時(shí)間，既縮短了周期，降低了成本，又能夠把握市場(chǎng)主動(dòng)權(quán)。 5、門(mén)源 需要有高端生物技術(shù)。 門(mén)源回族自治縣具有得天獨(dú)厚的自然優(yōu)勢(shì)及豐富的中藥材資源，門(mén)源中藥材既是青海中藥材的傳統(tǒng)產(chǎn)區(qū) ,也是門(mén)源的傳統(tǒng)特色產(chǎn)業(yè) ,引進(jìn)生物技術(shù)， 采用 工廠化大黃組培苗 可以實(shí)現(xiàn)大黃及其它中藥材品種優(yōu)勢(shì)潛力最大 發(fā)揮，大大推進(jìn)種苗質(zhì)量升級(jí)，經(jīng)試驗(yàn)比較分析：大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量由 800公斤提高到 1000公斤，提高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%；有利于改造 門(mén)源 傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)， 使中藥現(xiàn)代化科技產(chǎn)業(yè)成為門(mén)源經(jīng)濟(jì)的支柱性產(chǎn)業(yè)。 6、 該項(xiàng)目的建設(shè)是全球化市場(chǎng)發(fā)展的需求，也是使中藥產(chǎn)業(yè)走向世界必然之路 , 大黃藥理作用廣泛，毒副作用少，臨床應(yīng)用范圍越來(lái)越廣 ,市場(chǎng)需求大。 6.1瀉下； 6.2保肝利膽； 6.3保護(hù)胃黏膜； 6.4抗腫瘤、抗癌； 18 6.5抗急性胰腺炎； 6.6利尿，止血，降血脂； 6.7抗氧化、 抗病原微生物，抗炎 。 大黃是治療多種疾病的重要中藥，被稱(chēng)為中藥“四大金剛”之一。美國(guó)學(xué)者諾爾曼泰勒在改變世界的植物一書(shū)中，將大黃列為“有全球影響”的十幾種傳統(tǒng)藥物之一。 特別是在治療現(xiàn)代疑難病癥方面，大黃顯示了非凡功能，其應(yīng)用范圍日益廣泛。 尤其 近十年來(lái)，大量的研究和臨床應(yīng)用證明，有著十分重要的作用與臨床應(yīng)用前景，如 對(duì)心腦血管?。捍簏S可擴(kuò)張血管，降低血管阻力，增加血流量，阻滯細(xì)胞鈣內(nèi)流，提高心肌對(duì)氧的利用率，防止血栓形成，改善體循環(huán)功能；對(duì)腎?。捍簏S素可提 高血液蛋白含量，使白蛋白與球蛋白比例恢復(fù)正常。另外，大黃對(duì)腎髓質(zhì)合成前列腺素 E、血栓素 B2 有抑制作用，并可通過(guò)抗氧化作用減少 MDA（丙二醛）生成，減少腎損害、以及抗癌癌細(xì)胞中磷酸酪氨酸蛋白含量明顯高于正常細(xì)胞，大黃素可使癌細(xì)胞中磷酸酪氨酸蛋白含量下降，從而抑制癌細(xì)胞增殖，并抑制硝基芘，苯并芘所致的沙門(mén)菌突變 已有的實(shí)驗(yàn)完全證明了大黃的提取物及衍生物對(duì)腫瘤干細(xì)胞的治療效果令人十分鼓舞，療效好，市場(chǎng)前景廣闊 , 7、 項(xiàng)目建成后，由于 大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量由800公斤提高到 1000公斤，提高 20%，現(xiàn)產(chǎn)品收購(gòu) 價(jià) 14 元 /kg，較原來(lái)收購(gòu)價(jià) 10元 /kg提高 30%， 能有效提高農(nóng)牧民收入，使當(dāng) 19 地經(jīng)濟(jì)得到較大的發(fā)展， 促使 門(mén)源 的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐方?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧民致富、企業(yè)增效、財(cái)政增收的需要。 20 第四章 主要建設(shè)內(nèi)容及指標(biāo) 1、 組培中心建設(shè) 組培室占地 5 畝，需要新建的主要內(nèi)容如下： 1.1組培室彩鋼板房 1200平方米； 1.2凈化室及凈化系統(tǒng) 400平方米； 1.3控溫控濕系統(tǒng)； 1.4給排水系統(tǒng)和 300kv雙回路供電系統(tǒng)； 1.5組織培養(yǎng)設(shè)施設(shè)備和 實(shí)驗(yàn)儀器。 1.6建成 10000平方米智能溫室大棚（需要有苗床和升溫設(shè)施） 在組培苗走出實(shí)驗(yàn)室到大田移植這段過(guò)渡期，需在溫室大棚中進(jìn)行煉苗培育。 建設(shè) 10000 平方米的標(biāo)準(zhǔn)化大棚，作為大黃的標(biāo)準(zhǔn)化繁育基地，每年可繁育大黃 833 萬(wàn)株（按密度 21 2500 株 /畝的標(biāo)準(zhǔn)化定植， 3 年一周期），以滿足萬(wàn)畝基地建設(shè)及其它農(nóng)戶的需要。 2、生產(chǎn)技術(shù)及工藝流程 2.1品種：以適應(yīng)當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)優(yōu)良品種進(jìn)行莖尖脫毒，形成脫毒苗生產(chǎn)體系。 2.2材料準(zhǔn)備：組培材料的準(zhǔn)備，培養(yǎng)基的配制和消毒，器具清洗。 2.3組培苗接種、培養(yǎng)：建立組培中心中大規(guī)模進(jìn)行組培苗生產(chǎn)，在無(wú)菌條件下接種和培養(yǎng)。采用封閉生產(chǎn)等新技術(shù)，降低生產(chǎn)成本，提高產(chǎn)品品質(zhì)。 2.4 瓶苗過(guò)渡：結(jié)合育苗工廠，在全自控溫室大棚中進(jìn)行煉苗，然后進(jìn)入市場(chǎng)。 工藝流程 項(xiàng)目總體技術(shù)路線圖 誘導(dǎo)培養(yǎng)階段 親本引進(jìn)、種苗脫毒、培養(yǎng)基配制、培養(yǎng)條件確定 組培苗 煉苗 上盆 分盆 分盆 分盆 22 脫毒技術(shù)路線 繼代培養(yǎng)階段 生根培養(yǎng)階段 溫室練苗階段 市 場(chǎng) 組培苗的接種、培養(yǎng)?？焖俜庇罅拷M培苗 調(diào)整培養(yǎng)基配方和生長(zhǎng)條件，促進(jìn)組培苗根系生長(zhǎng) 在自控溫室中進(jìn)行瓶苗過(guò)渡，適應(yīng)田間生長(zhǎng)的條件 組培苗包裝、運(yùn)輸?shù)椒N植基地 熱處理 莖尖（小于 0.2 毫米）培養(yǎng) 二次莖尖培養(yǎng) 病毒檢測(cè) 快速繁殖 批量生產(chǎn) 病毒檢測(cè) 種苗開(kāi)發(fā)、生產(chǎn)推廣 23 3、 建設(shè) 10000畝大黃 GAP種植示范基地 3.1 建設(shè) 50畝的符合 GAP 規(guī)范的中草藥（大黃）種植示范園。 3.2申報(bào)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，基地建設(shè)采用“公司 +農(nóng)合 +基地”模式。以農(nóng)戶為依托，通過(guò)自建基地租給農(nóng)戶管理、與農(nóng)戶合作建設(shè)等方式，不斷壯大原料基地， 堅(jiān)持把原料基地作為第一生產(chǎn)車(chē)間，把藥農(nóng)當(dāng)做工人來(lái)管理，嚴(yán)格按照技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)培管園，從原料生產(chǎn)環(huán)節(jié)就做到嚴(yán)格把關(guān)。嚴(yán)把技術(shù)關(guān)，制定完整的技術(shù)體系。嚴(yán)把管理關(guān)，根據(jù)生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程，對(duì)全部生產(chǎn)環(huán)節(jié)實(shí)行量化管理。嚴(yán)把標(biāo)準(zhǔn)關(guān)， 對(duì)嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)化要求生產(chǎn)的藥農(nóng)，公司優(yōu)價(jià)優(yōu)先收購(gòu)大黃，并給予表彰獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)違規(guī)操作者，公司除拒收外，還收回承租權(quán)，解除雙方合約。 3.3公司在組織推動(dòng)大黃產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)中，密切公司與藥農(nóng)合作關(guān)系。一是資金扶持。建立“公司 +專(zhuān)業(yè)合作社 +農(nóng)民 +銀行”四方聯(lián)保、鏈?zhǔn)劫J款的投入機(jī)制。銀行對(duì)需要貸款的專(zhuān)業(yè)合作社，由公司擔(dān)保，將貸款統(tǒng)一劃撥到所在合作社的賬戶，再由合作社根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)際需要分發(fā)到戶，藥農(nóng)貸款從交售的大黃貨款中分期償還。二是承包扶助。對(duì)承包公司基地的農(nóng)戶，前五年免繳租金，第六年后，再按每畝 100元繳納 租金和管理費(fèi)。同時(shí)考慮產(chǎn)出效能比，每戶承包面積在 30至 100畝之間，適度控制規(guī)模，做到風(fēng)險(xiǎn)最低、效能最高、效益最好。 3.4合作社向藥農(nóng)提供統(tǒng)一技術(shù)服務(wù)、統(tǒng)一農(nóng)資供應(yīng)、統(tǒng)一生產(chǎn)貸款、統(tǒng)一認(rèn)定認(rèn)證、統(tǒng)一產(chǎn)品銷(xiāo)售，提高藥農(nóng)的組織化程度。 24 3.5最低保護(hù)價(jià)收購(gòu)大黃。市價(jià)高于最低收購(gòu)價(jià)時(shí)，則隨行就市，降低農(nóng)民的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。 4、經(jīng)過(guò)五年建設(shè)， 10000 畝 大黃 種植示范基地達(dá)到 GAP標(biāo)準(zhǔn)。 5、門(mén)源大黃地理標(biāo)志產(chǎn)品申報(bào)。 25 第五章 投資概算 及資金籌措 一、投資概算 (總投資 4000 萬(wàn)元 ) 1、項(xiàng)目總投資及資金來(lái)源 1.1項(xiàng)目總投資 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 組培繁育 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目， 總投資 4000萬(wàn)元； 其中 ，固定資產(chǎn)投資 3400萬(wàn)元，占 85 %；流動(dòng)資金 600萬(wàn)元，占 15%。 項(xiàng)目總投資估算表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱(chēng) 規(guī)模 投資 (萬(wàn)元 ) 1 工程費(fèi)用 1、土地整理和道路建設(shè) 100 2、優(yōu)質(zhì)種苗的篩選和培育 80 3、組培室彩鋼板房 100 4、彩鋼板房?jī)?nèi)凈化室及凈化系統(tǒng) 300 5、控溫控濕系統(tǒng) 30 6、組培特殊給排水系統(tǒng)和 200kv雙回路供電系統(tǒng) 30 7、 10000平方米智能溫室大棚（ 10000平方米 X1000元） 1000 26 8、辦公室及業(yè)務(wù)值班設(shè)備 200 9、組織培養(yǎng)設(shè)施設(shè)備和實(shí)驗(yàn)儀器 300 10、道路硬化、綠化；供水、供電系統(tǒng) 100 11、供水、供電系統(tǒng) 60 合計(jì) 2300 2 萬(wàn)畝 大黃種植示范基地 基地基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 200 種苗補(bǔ)貼（ 0.4元 /株） 400 基地初加工設(shè)備（烘干設(shè)備） 50 其他費(fèi)用：可研、調(diào)查設(shè)計(jì)費(fèi)、建設(shè)單位管理費(fèi)、監(jiān)理招標(biāo)費(fèi)、科技推廣、農(nóng)民培訓(xùn)和竣工驗(yàn)收費(fèi) 200 3 大黃地理標(biāo)志產(chǎn)品認(rèn)證 100 4 大黃種植基地 GAP認(rèn)證 100 5 大黃質(zhì)量體系研究 50 6 流動(dòng)資金 600 項(xiàng)目總投資 4000 1.2項(xiàng)目資金來(lái)源 總投資 4000萬(wàn)元， 其中 2000萬(wàn)元為銀行貸款，企業(yè)自籌資金 2000萬(wàn)元，企業(yè)自籌資金中申請(qǐng)國(guó)家中藥材生產(chǎn)扶持資金1000萬(wàn)元。 1.3貸款償還計(jì)劃 27 2000萬(wàn)元銀行貸款作為企業(yè)長(zhǎng)期貸款，每年支付銀行利息，五年后歸還 本金。 2、國(guó)撥資金使用方案 企業(yè)自籌資金中擬申請(qǐng)國(guó)家中藥材生產(chǎn)扶持資金 1000 萬(wàn)元使用方案： 2.1組織培養(yǎng)室、實(shí)驗(yàn)室 100萬(wàn)元； 2.2標(biāo)準(zhǔn)化智能溫室大棚 400萬(wàn)元； 2.3設(shè)備、儀器 100萬(wàn)元； 2.4種苗選育費(fèi)用 50萬(wàn)元 ； 2.5基地建設(shè) 2.5.1大黃種植技術(shù)的培訓(xùn)和推廣 100萬(wàn)元； 2.5.2基地基礎(chǔ)設(shè)施 100萬(wàn)元。 2.6大黃種植基地 GAP認(rèn)證申報(bào) 50萬(wàn)元； 2.7大黃中藥材的地理標(biāo)志認(rèn)證申報(bào) 50萬(wàn)元； 2.8可研、調(diào)查設(shè)計(jì)費(fèi)、 竣工驗(yàn)收費(fèi) 50萬(wàn)元。 28 第六章 效益評(píng)價(jià) 一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 1、評(píng)價(jià)原則和方法 項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)主要參照國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的建 設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù) (第三版 )規(guī)定的原則和要求進(jìn)行。 以工程投資項(xiàng)目運(yùn)行管理、生產(chǎn)成本等作為項(xiàng)目的成本費(fèi) 用進(jìn)行評(píng)價(jià)，以此作為判斷項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性和經(jīng)濟(jì)合理性的主要 依據(jù)。 2、財(cái)務(wù)分析 2.1計(jì)算期 本項(xiàng)目計(jì)算期為 15 年，其中建設(shè)期為 3 年，經(jīng)營(yíng)期按12年計(jì)算。 2.2營(yíng)業(yè)收入及稅金 2.2.1 營(yíng)業(yè)收入 在項(xiàng)目計(jì)算經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入： 本項(xiàng)目建成后，組培苗每三年收入 1250 萬(wàn)元（ 0.5 元 /株 2500 株 /畝 10000 畝）；可以實(shí)現(xiàn)大黃及其它中藥材品種優(yōu)勢(shì)潛力最大發(fā)揮，大大推進(jìn)種苗質(zhì)量升級(jí)，大黃于栽后第 3年的秋季、種子成熟后及時(shí)采收（ 3年一個(gè)周期）。采收時(shí)，先割去地上莖葉，再挖出地下根莖，去凈泥土，曬干即可入藥出售。平均畝產(chǎn)量由 800kg提高到 1000kg（干重；鮮重為 2667kg，折干率 3.75） 提高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%， 項(xiàng)目示范區(qū)每三年大黃產(chǎn)量共計(jì) 1000 萬(wàn) kg（干重，按平均產(chǎn) 1000kg/畝計(jì)）。 29 按目前市場(chǎng)收購(gòu)價(jià)格（ 14元 /kg） 10000畝基地建成達(dá)產(chǎn)后，藥農(nóng)每三年實(shí)現(xiàn)收入 14000 萬(wàn)元。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司按目前市場(chǎng)價(jià)格 18 元 /kg 銷(xiāo)售，收入 18000 萬(wàn)元 /三年?？偸杖霝?6416萬(wàn)元 /年（ 組培苗 1250萬(wàn)元 +銷(xiāo)售收入 18000萬(wàn)元 /3）。 2.2.2稅金及附加 2.2.2.1增值稅 按中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第 538 號(hào)中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例規(guī)定，本項(xiàng)目增值稅率為 13%，則正常年份增值稅為 574萬(wàn)元。 2.2.2.2營(yíng)業(yè)稅金及附加 城市維護(hù)建設(shè)稅率為增值稅的 5%，教育費(fèi)附加為增值稅的 3%，地方教育費(fèi)附加為 1%，合計(jì) 46萬(wàn)元。 2.3總成本費(fèi)用 2.3.1原材輔料 本項(xiàng)目正常每三年年花費(fèi) 14000萬(wàn)元。 2.3.2動(dòng)力 本項(xiàng)目年均需水、電、原煤等燃動(dòng)力 190萬(wàn)元。 2.3.3職工工資及福利 本項(xiàng)目定員 30 人，年人均工資及福利 3.33 萬(wàn)元，共計(jì)100萬(wàn)元。 2.3.4折舊 本項(xiàng)目投入固定資產(chǎn) 3400 萬(wàn)元 ，按平均年限法計(jì)算折舊，折年限 15年，殘值率為 5%；年折舊額為 215萬(wàn)元； 2.3.5管理費(fèi)用為 368.72萬(wàn)元 30 2.3.5.1 無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo) 200.00 萬(wàn)元，按 10 年攤銷(xiāo)；年攤銷(xiāo)額 20萬(wàn)元（項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后計(jì)入）； 2.3.5.2維修費(fèi)年需維修費(fèi)按收入的 1.5%，計(jì)提額為 96.24萬(wàn)元； 2.3.5.3 不可預(yù)見(jiàn)的損失按營(yíng)業(yè)收入的 3%，計(jì)提額為192.48萬(wàn)元； 2.3.5.4其他費(fèi)用為 60萬(wàn)元； 2.3.8財(cái)務(wù)費(fèi)用 本項(xiàng)目貸款 2000.00 萬(wàn)元，貸款利率 6.60%，貸款期五年，年貸款利息為 132萬(wàn)元。 2.3.9 年總成本費(fèi)用 5374，其中固定成本 557.53 萬(wàn)元，可變成本 4816.6萬(wàn)元； 附表 1總成本費(fèi)用估算表 2.4利潤(rùn) 項(xiàng)目年均利潤(rùn)總額 440萬(wàn)元，年所得稅 108萬(wàn)元，年稅后利潤(rùn) 332萬(wàn)元。 附表 2利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 2.5清償能力分析 本項(xiàng)目固定資產(chǎn)借款 2000萬(wàn)元，借款利率 6.60% ，按 等額還本利息照付方式還款，根據(jù)該項(xiàng)目的年稅后利潤(rùn)為 332萬(wàn)元，還款期不到 5年，項(xiàng)目?jī)?貸能力強(qiáng)。 附表 3現(xiàn)金流量表 2.6盈虧平衡分析 盈虧平衡點(diǎn) = 固定成本 /營(yíng)業(yè)收入 -可變成本 -營(yíng)業(yè)稅金 31 及附加 100%=60% 經(jīng)測(cè)算：項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 60%，該項(xiàng)目可行。 2.7敏感性分析 在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，從產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本、工程 投資的變化，來(lái)分析對(duì)工程經(jīng)濟(jì)效益的影響。銷(xiāo)售價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本和工程投資發(fā)生變化對(duì)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)的影響定量分析結(jié)果見(jiàn)下表。 敏感性分析結(jié)果表 序號(hào) 變動(dòng)因素 變動(dòng)輻度 內(nèi)部收益率 % 投資回收期年 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 1 基本方案 23 5 5000 2 銷(xiāo)售價(jià)格 +5% 30 5 1000 -5% 30 1000 3 經(jīng)營(yíng)成本 +5% 4.5 10 -5% 5 4 項(xiàng)目投資 +5% 5 7.5 -5% 8 計(jì)算結(jié)果表明，銷(xiāo)售價(jià)格的變化對(duì)工程效益最為敏感， 其次是經(jīng)營(yíng)成本和工程投資。 3、財(cái)務(wù)分析結(jié)論 本項(xiàng)目可取得年平均利潤(rùn)總額 440萬(wàn)元，總投資收 益率為 15% ，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 23 %。以敏感性分析可以看出，營(yíng)業(yè)收入下降和經(jīng)營(yíng)成本增加對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益和財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值都有影 響。因此，應(yīng)注重銷(xiāo)售價(jià)格和生產(chǎn)成本的控制，制 32 定營(yíng)銷(xiāo)措施，盡可能地降低經(jīng)營(yíng)成本，以期取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)如下： 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 指標(biāo)名稱(chēng) 單位 數(shù)量 備注 1 建設(shè)指標(biāo) 1.1 總占地面積 6670000 1.2 總建筑面積 11600 2 建設(shè)規(guī)劃 2.1 年交易額 萬(wàn)元 4000 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 3 總投資 萬(wàn)元 4000 3.1 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 3400 3.2 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 600 4 自籌資金 萬(wàn)元 2000 其中 1000 萬(wàn)申請(qǐng)國(guó)家專(zhuān)項(xiàng)扶持資金 5 建設(shè)周期 年 5 6 定員 人 30 7 年規(guī)劃、動(dòng)力消耗 7.1 電 萬(wàn)度 /年 33 7.2 水 萬(wàn) m3/年 8 主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 8.1 年經(jīng)營(yíng)收入 萬(wàn)元 4000 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 8.2 年經(jīng)營(yíng)稅金 萬(wàn)元 669 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 8.3 年利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 440 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 8.4 總投資收益率 15 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn) 8.5 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 23 全部投資、所得稅前 8.6 盈虧平衡點(diǎn) 60 二、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)結(jié)論 項(xiàng)目建設(shè)完成后，年均營(yíng)業(yè)收入 6416 萬(wàn)元，新增利潤(rùn)總額440 萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 332 萬(wàn)元，年可上繳各類(lèi)稅金 777（其中增值稅 574萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 95萬(wàn)元，企業(yè)所得稅 108萬(wàn)元）。 經(jīng)測(cè)算：項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（稅后） 23%，投資回收期五年（稅后，含建設(shè)期），總投資收益率 13%，資本金凈利潤(rùn)率 40% ，盈虧平衡點(diǎn) 60%。從財(cái)務(wù)主要指標(biāo)看，各項(xiàng)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)均優(yōu)于行業(yè)基準(zhǔn)值。清償能力分析表明，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的債務(wù)清償能力。不確定性分析表明，本項(xiàng)目具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 根據(jù)上述計(jì)算結(jié)果分析，認(rèn)為該項(xiàng)目各 項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)都在財(cái)務(wù)許可值以內(nèi)，經(jīng)濟(jì)效益較好，風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力強(qiáng)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行。 三、社會(huì)效益評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建成后，由于 大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量可提 34 高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%， 僅收購(gòu)大黃一項(xiàng)就可以使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民年收入達(dá)到 4666 萬(wàn)元，能有效提高農(nóng)牧民收入，使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)得到較大的發(fā)展， 促使 門(mén)源 的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐方?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧民致富、企業(yè)增效、財(cái)政增收的需要。 通過(guò)有組織地開(kāi)展中藥材的人工種植，在保證中藥材質(zhì)量和來(lái)源的同時(shí)，還可綠化荒山、荒坡、防沙固土、防止水土流失，充分利用土地資源，從而達(dá)到改善生 態(tài)環(huán)境的目的，因此，具有良好的環(huán)境效益。 中藏藥是絕對(duì)的長(zhǎng)遠(yuǎn)利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，其經(jīng)濟(jì)價(jià)值不可估量，國(guó)內(nèi)很多省市都瞄準(zhǔn)了這塊“大蛋糕”。青海的大黃有一部分出自門(mén)源，以其質(zhì)量好、品質(zhì)高、產(chǎn)量大倍受世人青睞，具有堅(jiān)實(shí)的質(zhì)量和市場(chǎng)基礎(chǔ)。 濟(jì)南安特生化藥業(yè)有限公司 組培繁育 大黃及種植示范基地建設(shè)項(xiàng)目 ， 將 大黃做成青海省中藏藥材的首席品牌，打造“西寧大黃”這一國(guó)際品牌。 該項(xiàng)目的建設(shè)， 在整個(gè)經(jīng)營(yíng)期內(nèi)可為農(nóng)民增加勞務(wù)收 入，相當(dāng)于平均每年需要 0.5萬(wàn)個(gè)勞動(dòng)工日從事大黃的栽植、管護(hù)、采收等生產(chǎn)，不僅緩解了項(xiàng)目區(qū)勞動(dòng)力的就業(yè)問(wèn)題，還能增加 周邊地區(qū)勞動(dòng)力的就業(yè)機(jī)會(huì)，增加 當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的收入。 為社會(huì)和諧穩(wěn)定作出重要 貢獻(xiàn)。 35 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)行情況，該項(xiàng)目于 2011年 5月開(kāi)始籌建， 2011年 7月開(kāi)始建設(shè)。從前期準(zhǔn)備工作到全部建成投產(chǎn)約需五年。 項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)符合國(guó)內(nèi)的建設(shè)審批進(jìn)度，同時(shí)要積極創(chuàng) 造條件，保證各項(xiàng)建設(shè)資金的落實(shí)。 成立項(xiàng)目部負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的組織、協(xié)調(diào)和管理工作。 36 第八章 結(jié)論與建議 項(xiàng)目建設(shè)完成后，年均營(yíng)業(yè)收入 6416 萬(wàn)元，新增利潤(rùn)總額 440萬(wàn)元，稅后利潤(rùn) 332萬(wàn)元，年可上繳各類(lèi)稅金 777（其中增值稅 574 萬(wàn)元，銷(xiāo)售稅金及附加 95 萬(wàn)元，企業(yè)所得稅 108 萬(wàn)元）。 項(xiàng)目建成后，由于 大黃的經(jīng)濟(jì)性狀大大提高，畝產(chǎn)量可提高 20%，產(chǎn)品價(jià)格提高 30%， 僅收購(gòu)大黃一項(xiàng)就可以使使當(dāng)?shù)剞r(nóng)牧民收入達(dá)到 4666 萬(wàn)元，能有效提高農(nóng)牧民收入，使當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)得到較大的發(fā)展， 促使 門(mén)源 的資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變?yōu)樯唐方?jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)，真正實(shí)現(xiàn)農(nóng)牧民致富、企業(yè)增效、財(cái)政增收的需要。 同時(shí)，門(mén)源地處 青藏高原，被稱(chēng)為世界第三凈土、由于中藏