農(nóng)行崗位資格培訓：風險經(jīng)理崗位資格考試習題集參考答案（發(fā)全行參考版）.doc

內(nèi)部資料切勿外傳風險經(jīng)理崗位資格考試習題集參考答案廣東省分行風險管理部二一年九月二十一日211目 錄第一章 商業(yè)銀行風險管理基本理論5一、判斷題5二、單選題6三、多選題11第二章 信用風險管理18一、判斷題18二、單選題21三、多選題35第三章 市場風險管理45一、判斷題45二、單選題45三、多選題49第四章 操作風險管理52一、判斷題52二、單選題53三、多選題58第五章 經(jīng)濟資本管理與風險績效考核62一、判斷題62二、單選題62三、多選題68第一章 全面風險管理體系建設(shè)72一、判斷題72二、單選題72三、多選題75第二章 信用風險管理79一、判斷題79二、單選題84三、多選題99第三章 市場風險管理115一、判斷題115二、單選題115三、多選題119第四章 操作風險管理122一、判斷題122二、單選題124三、多選題136第五章 三農(nóng)風險管理146一、判斷題146二、單選題148三、多選題160第六章 風險監(jiān)測與報告170一、判斷題170二、單選題172三、多選題184第七章 經(jīng)濟資本管理與風險績效考核196一、判斷題196二、單選題197三、多選題203第一章 商業(yè)銀行風險管理基本理論一、判斷題1風險管理只產(chǎn)生成本，不產(chǎn)生收益。（）2商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動中，通過有效的風險防控手段可以緩釋風險、減少損失，直至消除、消滅風險。（）3經(jīng)濟資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本。（）4商業(yè)銀行發(fā)放外幣貸款時，匯率波動可能導致信用風險增加。（）5“不要將所有雞蛋放在一個籃子里”這一投資格言說明的風險管理策略是風險分散。（）6經(jīng)濟資本反映的是商業(yè)銀行的風險，用于吸收和消化損失。（）7風險偏好是商業(yè)銀行愿意承擔的風險類型和總量。（）8只要商業(yè)銀行達到8%的資本充足率水平，就不會陷入破產(chǎn)困境。（）9戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項短期性的戰(zhàn)略投資，實施效果能夠在較短的時間內(nèi)顯現(xiàn)出來。（）10審計部門和風險管理部門都是對業(yè)務(wù)部門進行管理監(jiān)督, 所以審計部門只需對業(yè)務(wù)部門進行審計, 沒有必要對負責風險管理的部門進行審計。 ()11聲譽風險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，所以都是由商業(yè)銀行內(nèi)部原因造成的。（）12經(jīng)濟資本能夠用于衡量銀行的預(yù)期損失和非預(yù)期損失。（）13巴塞爾委員會要求大型商業(yè)銀行必須采用高級風險量化技術(shù)計量風險。（）14融資流動性風險是指商業(yè)銀行在不影響日常經(jīng)營或財務(wù)狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險。（）15市場流動性風險是指由于市場深度不足或市場動蕩，商業(yè)銀行無法以合理的市場價格出售資產(chǎn)以獲得資金的風險。（）16為了保證獨立性，商業(yè)銀行風險管理/法律/合規(guī)部門不需要接受內(nèi)部審計部門的審計。（）二、單選題1商業(yè)銀行風險管理模式的演變過程是（D） A負債風險管理模式階段資產(chǎn)風險管理模式階段資產(chǎn)負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段B資產(chǎn)風險管理模式階段全面風險管理模式階段資產(chǎn)負債風險管理模式階段負債風險管理模式階段C負債風險管理模式階段資產(chǎn)風險管理模式階段全面風險管理模式階段資產(chǎn)負債風險管理模式階段D資產(chǎn)風險管理模式階段負債風險管理模式階段資產(chǎn)負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段2巴塞爾委員會將商業(yè)銀行的風險劃分為信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、聲譽風險、戰(zhàn)略風險等類別的依據(jù)是（D）。A按風險事故 B按損失結(jié)果 C按風險發(fā)生的范圍 D按誘發(fā)風險的原因3（C）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負面評價的風險。A.法律風險 B.流動性風險 C.聲譽風險 D.國家風險4（B）是風險管理的最高決策機構(gòu)，負責制定全行風險管理戰(zhàn)略及重大政策。A.股東大會 B.董事會 C.行長聯(lián)席會議 D.風險管理委員會5根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法規(guī)定，商業(yè)銀行資本充足率不得低于（） ，核心資本充足率不得低于（C）。A.10%；5% B.12%；6% C.8%； 4% D.14%；7%6下列哪種風險是新資本協(xié)議第一支柱未加考慮的風險？（D）A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.銀行賬戶利率風險7 商業(yè)銀行與借款人簽訂貸款合同時，要求第三方提供擔保，當借款人財務(wù)狀況惡化、違反借款合同或無法償還貸款本息時，商業(yè)銀行可以通過執(zhí)行擔保來爭取貸款本息的最終償還或減少損失，這種風險管理的方法屬于（A）。A.風險轉(zhuǎn)移 B.風險補償 C.風險分散 D.風險規(guī)避 8 商業(yè)銀行（B）的做法簡單地說就是：不做業(yè)務(wù)，不承擔風險。A.風險轉(zhuǎn)移 B.風險規(guī)避 C.風險補償 D.風險對沖9 甲乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風險管理的方法屬于（A）。A.風險補償 B.風險轉(zhuǎn)移 C.風險分散 D.風險對沖10銀行風險管理的基本流程是（C）。A.風險控制風險識別風險監(jiān)測風險計量 B.風險識別風險控制風險監(jiān)測風險計量C.風險識別風險計量風險監(jiān)測風險控制 D.風險控制風險識別風險計量風險監(jiān)測11下列選項中，不屬于商業(yè)銀行風險管理“三道防線”的是（ B ）。A.前臺業(yè)務(wù)部門 B.董事會和高級管理層 C.風險管理職能部門 D.內(nèi)部審計12商業(yè)銀行不管盡多大努力，采取多好的措施，購買多好的保險，總會有些操作風險發(fā)生，這些是商業(yè)銀行（ D ），需要為其計提損失準備或分配資本金。A.可規(guī)避的操作風險 B.可降低的操作風險 C.可緩釋的操作風險 D.可承擔的操作風險13投資或購買與基礎(chǔ)資產(chǎn)收益波動負相關(guān)或完全負相關(guān)的某種資產(chǎn)或金融衍生品的風險管理策略是（ B ）。A.風險規(guī)避 B.風險對沖 C.風險分散 D.風險轉(zhuǎn)移14商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域，應(yīng)是多方面開展，這是基于（ B ）的風險管理策略。A.風險對沖 B.風險分散 C.風險轉(zhuǎn)移 D.風險補償15資產(chǎn)到期不能足額收回，進而無法滿足到期負債的償還和新的合理貸款及其他融資需求，從而給商業(yè)銀行帶來損失，這類風險屬于（ D ）。A信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險16內(nèi)部欺詐、外部欺詐等風險屬于（C）。A信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險17下列關(guān)于風險、收益、損失的描述，正確的是（ C ）。A.風險和收益成反比 B.收益是一個事前概念，損失是一個事后概念C.風險既可能帶來損失，也可能帶來收益 D.風險是一個事后概念，損失是一個事前概念18在商業(yè)銀行的經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的主要是（ D ）。A.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平 B.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平C.資產(chǎn)規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平 D.資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平19下列情形中，表現(xiàn)流動性風險與操作風險關(guān)系的是（C）。A.不良貸款及壞賬比率顯著上升通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出現(xiàn)問題的征兆.B.利率波動會影響資產(chǎn)的收入、市值及融資成本等，其任何不利變動必然產(chǎn)生某種程度上的流動性風險.C.前臺交易系統(tǒng)無法處理交易或執(zhí)行交易時的延誤，例如資金調(diào)撥與證券結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障時，現(xiàn)金流便會受到直接影響.D.任何負面消息，不論是否屬實，都可能削弱存款人的信心而造成大量的資金流失，進而導致流動性困難.20中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金政策以及再貸款浮息制度表明（ D ）。A.商業(yè)銀行不需承擔最終流動性風險 B.商業(yè)銀行的風險管理機制更完善C.央行為商業(yè)銀行提供便利的政策D.央行對流動性管理不善的商業(yè)銀行開始給予經(jīng)濟懲罰21資本充足率是指（C）。A.資本總額與資產(chǎn)總額的比率 B.賬面資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率C.商業(yè)銀行持有的符合監(jiān)管當局規(guī)定的資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率D.經(jīng)濟資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率22股票風險、商品風險屬于（ B ）。A.信用風險 B.市場風險 C.操作風險 D.流動性風險23商業(yè)銀行在市場交易過程中的交易指令輸入錯誤屬于（ B ）。A.市場風險 B.操作風險 C.流動性風險 D.聲譽風險24如果銀行本身沒有不當行為，銀行客戶的不當行為會不會導致對銀行聲譽的影響？（ A ）A.可能會 B.一定會 C.兩者沒有聯(lián)系 D.不會25一家銀行的經(jīng)營活動和盈利模式越依賴于外部環(huán)境，銀行潛在的戰(zhàn)略風險就越（ B ）。A.低 B.高 C.難以確定 D.不穩(wěn)定26在銀行風險管理中，銀行（ A ）的主要職責是負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況等。A.高級管理層 B.董事會 C.監(jiān)事會 D.股東大會27以下關(guān)于商業(yè)銀行風險的論述，正確的是（C）。A.商業(yè)銀行的操作風險往往小于市場風險，因此商業(yè)銀行應(yīng)該更關(guān)注市場風險管理B.商業(yè)銀行的操作風險也可能帶來巨虧，因此應(yīng)當比市場風險更加充分重視C.商業(yè)銀行的各種類型的風險都可能帶來巨大損失，都應(yīng)當加以重視D.以上都不對28（B）屬于商業(yè)銀行的聲譽風險。A.監(jiān)管機構(gòu)強制商業(yè)銀行執(zhí)行新的準備金率，可能會影響商業(yè)銀行的盈利水平 B.某家電視臺關(guān)于該商業(yè)銀行不良資產(chǎn)過高的報道C.利率不利波動 D.商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性29某投資者把資產(chǎn)放在不同的投資項目上，例如股票、債券、貨幣市場工具等來防范風險，這叫（A）。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉(zhuǎn)移 D.風險補償30（ D ）是指事前（損失發(fā)生以前）對風險承擔的價格補償。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險轉(zhuǎn)移 D.風險補償31. 通過有關(guān)的數(shù)據(jù)、曲線、圖表等模擬商業(yè)銀行未來發(fā)展的可能狀態(tài)，目的在于識別潛在的風險因素、預(yù)測風險范圍及結(jié)果，并選擇最佳的風險管理方案。這種風險識別的方法稱為（ D ）。A.制作清單法 B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 C.分解分析法 D.情景分析法32. （ A ）策略的局限性在于它是一種消極的風險管理策略，不宜成為商業(yè)銀行發(fā)展的主導風險管理策略。 A.風險規(guī)避 B.風險對沖 C.風險轉(zhuǎn)移 D.風險補償33. （ B ）是對經(jīng)過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉(zhuǎn)移、規(guī)避和補償?shù)却胧?，進行有效管理和控制的過程。A.風險計量 B.風險控制 C.風險識別 D.風險監(jiān)測三、多選題1戰(zhàn)略風險主要來源于（ABCD）。A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目標缺乏整體兼容性 B為實現(xiàn)目標制定的經(jīng)營戰(zhàn)略存在缺陷C為實現(xiàn)目標所需要的資源匱乏 D整個戰(zhàn)略實施過程的質(zhì)量難以保證2下列可能給某商業(yè)銀行帶來聲譽風險的有（ABC）。A關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報道 B市場流傳次貸危機使得銀行蒙受巨額虧損的消息C銀行工作人員長期對待客戶態(tài)度粗暴 D銀行大幅削減產(chǎn)能過剩貸款額度 3下列關(guān)于“三道防線”表述，正確的是（ABD）。A前臺客戶、交易、產(chǎn)品部門作為風險的第一道防線，要承擔所管理客戶、業(yè)務(wù)、產(chǎn)品風險防控的第一責任 B風險管理部門是風險管理的第二道防線，重點發(fā)揮對風險進行系統(tǒng)性、規(guī)范化管理的作用 C內(nèi)控合規(guī)部門作為第三道防線，要履行好合規(guī)控制等職責 D審計部門作為第三道防線，要履行好監(jiān)督評價等職責4商業(yè)銀行資本的作用主要體現(xiàn)在（ABCD）。A資本為商業(yè)銀行提供融資 B吸收和消化損失 C限制商業(yè)銀行過度業(yè)務(wù)擴張和風險承擔 D維持市場信心 5全面風險管理模式的特點（ABCD）。A全面的風險管理范圍 B全程的風險管理過程 C全新的風險管理方法 D全員的風險管理文化6下列關(guān)于資本的說法，正確的是（AC）。A當監(jiān)管資本賬面資本，監(jiān)管當局將會采取強制性措施要求商業(yè)銀行補充資本或消減業(yè)務(wù)規(guī)模以減少承擔的風險B賬面資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行應(yīng)持有的同其所承擔的業(yè)務(wù)總體風險水平相匹配的資本C經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 D監(jiān)管資本是一種完全取決于商業(yè)銀行實際風險水平的資本7巴塞爾新資本協(xié)議確定的三大支柱分別是：（ ABC ）。A最低資本要求 B監(jiān)督檢查 C市場紀律 D風險報告8巴塞爾新資本協(xié)議第二大支柱的主要內(nèi)容包括（ ABCD ）。A商業(yè)銀行制定內(nèi)部資本充足率評估程序（ICAAP）B監(jiān)管當局對商業(yè)銀行實施監(jiān)督檢查和評價程序（SREP）C銀行賬戶的利率風險 D貸款集中度風險92007年底，美國爆發(fā)了次級債危機。長期以來，有些美資商業(yè)銀行員工違規(guī)向信用等級較低、收入證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產(chǎn)市場回落，大量違約客戶出現(xiàn)，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產(chǎn)生了。危機使信用衍生產(chǎn)品市場大跌，眾多機構(gòu)的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業(yè)銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩(wěn)健經(jīng)營的形象大打折扣。上述信息包含了（ABCD）等風險。A.市場風險、流動性風險 B.信用風險 C.操作風險 D.聲譽風險10關(guān)于風險和損失、收益的關(guān)系，下列說法正確的是（BD）。A.高風險低收益、低風險高收益 B.高風險高收益、低風險低收益C.風險等同損失 D.承擔風險是獲取收益的前提11關(guān)于商業(yè)銀行的風險管理策略，下列說法正確的是（CD）。A.某商業(yè)銀行購買出口信貸保險，這應(yīng)用了風險對沖的方法B.某銀行在買入股票的同時，買入相應(yīng)的看跌期權(quán)，這應(yīng)用了風險轉(zhuǎn)移的方法C.某商業(yè)銀行董事會在確定經(jīng)濟資本分配時，對某項業(yè)務(wù)配置非常有限的資本限制其規(guī)模，這應(yīng)用了風險規(guī)避的方法D.某商業(yè)銀行對于信用等級較低的借款客戶，給予高于基準貸款利率的利率水平，這應(yīng)用了風險補償?shù)姆椒?2根據(jù)COSO理論，下列關(guān)于全面風險管理體系的說法，正確的是（ACD）。A.全面風險管理要素有8個B.企業(yè)的4個目標都是為全面風險管理的8個要素服務(wù)的C.企業(yè)的層級，包括整個企業(yè)、各職能部門、各條業(yè)務(wù)線以及下屬各子公司D.企業(yè)各個層級都要堅持同樣的4個目標13關(guān)于商業(yè)銀行面臨的風險，正確的是（BD）。A.某法人客戶由于破產(chǎn)而不能歸還貸款，這反映了銀行的流動性風險B.美元貶值使得銀行的資產(chǎn)價值下降，這反映了銀行的市場風險C.由于短期內(nèi)取款額度的迅速增加使得銀行不得不以低價拋售部分持有的債券，這反映了銀行的信用風險D.結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生故障導致結(jié)算失敗，造成交易成本上升，這反映了銀行的操作風險14商業(yè)銀行常用的風險識別方法包括（ABCD）。A.專家調(diào)查列舉法 B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法 C.情景分析法 D.分解分析法15. 下列關(guān)于巴塞爾新資本協(xié)議及信用風險量化的說法，正確的是（ABD）。A.提出了信用風險計量的兩大類方法：標準法和內(nèi)部評級法B.明確最低資本充足率覆蓋了信用風險、市場風險、操作風險三大主要風險來源C.外部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議提出的用于外部監(jiān)管的計算資本充足率的方法D.構(gòu)建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場紀律三大支柱16. 下列關(guān)于風險管理部門的說法，不正確的是（BCD）。A.必須具備一定的獨立性 B.通常屬于第三道防線C.風險管理部門承擔風險管理的最終責任 D.核心職能是做出經(jīng)營或戰(zhàn)略方面的決策并付諸實施17.商業(yè)銀行風險管理模式發(fā)展的階段包括（BCD）。A.內(nèi)部管理模式 B.負債風險管理模式 C.全面風險管理模式 D.資產(chǎn)風險管理模式18.下列關(guān)于風險的說法，不正確的是（ACD）。A.違約風險僅針對個人而言，不針對企業(yè)B.國際性商業(yè)銀行通常分散投資于多國金融，以降低所承擔的風險C.信用風險與操作風險沒有直接聯(lián)系D.與市場風險相比，信用風險的觀察數(shù)據(jù)多，且容易獲得19. 按照風險發(fā)生的范圍，可以將風險分為（AB）。A.系統(tǒng)性風險 B.非系統(tǒng)性風險 C.信用風險 D.市場風險20. 下列選項中，屬于風險轉(zhuǎn)移的有（BCD）。A.對不同信用級別的貸款人實行差別定價 B.備用信用證 C.商業(yè)銀行參加存款保險 D.信用擔保21. 可能影響商業(yè)銀行聲譽的事件包括（ABD）。A.流動性惡化 B.出現(xiàn)重大操作失誤 C.國家監(jiān)管政策變化 D.由于市場利率波動導致投資頭寸價值惡化22. 下列關(guān)于風險管理策略的說法，錯誤的是（AD）。A.對于由相互獨立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成的資產(chǎn)個數(shù)足夠多，其系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除B.風險補償是指事前(損失發(fā)生以前)對風險承擔的價格補償C.風險對沖可以管理系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險D.風險規(guī)避可分為保險規(guī)避和非保險規(guī)避23. 商業(yè)銀行風險管理的主要策略包括（ABC）。A.風險分散 B.風險對沖 C.風險規(guī)避 D.風險隱藏24. 下列屬于風險特征的是（ABCD）。A.客觀性 B.普遍性 C.隱蔽性 D.可測性25. 下列關(guān)于市場風險的描述，正確的是（ABCD）。A.市場風險廣泛存在于商業(yè)銀行的交易和非交易業(yè)務(wù)中B.由于目前我國商業(yè)銀行從事股票和商品業(yè)務(wù)有限，因此市場風險主要表現(xiàn)為利率風險和匯率風險C.市場風險管理具有數(shù)據(jù)優(yōu)勢，可供選擇的金融產(chǎn)品種類豐富，因此可以采用多種技術(shù)手段加以控制D.市場風險主要來源于所屬經(jīng)濟體系，具有明顯的系統(tǒng)性風險特征，而且難以通過分散化投資完全消除26. 根據(jù)多樣化投資分散風險的原理，關(guān)于商業(yè)銀行開展信貸業(yè)務(wù)的說法中，正確的是（ABCD）。A.不應(yīng)集中于同一企業(yè) B.不應(yīng)集中于同一性質(zhì)借款人C.不應(yīng)集中于同一國家借款人 D.可以與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款，減少單一客戶貸款額度27. 設(shè)定風險偏好指標體系應(yīng)遵循的原則包括（ABC）。A. 體現(xiàn)銀行各個相關(guān)利益方（股東、監(jiān)管機構(gòu)和債權(quán)人）的期望B. 充分考慮銀行目前的實際風險管理能力及風險暴露情況，指標應(yīng)具有一定的通用性C. 保持風險偏好的相對穩(wěn)定，定期對風險偏好陳述書的具體參數(shù)進行修訂D. 風險偏好陳述書的生成應(yīng)遵循由下至上的原則28. 商業(yè)銀行的核心資本包括（AB）。A. 普通股 B. 資本公積 C. 優(yōu)先股 D. 可轉(zhuǎn)換債券29. 商業(yè)銀行的附屬資本包括（AD）。A. 一般準備 B. 盈余公積 C. 未分配利潤 D. 長期次級債務(wù)30. 下列關(guān)于風險的論述，正確的是（AC）。A. 金融風險可能造成的損失分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失B. 商業(yè)銀行通過中央銀行救助應(yīng)付預(yù)期損失C. 商業(yè)銀行通常采取提取損失準備金和沖減利潤的方式來應(yīng)對和吸收預(yù)期損失D. 對于規(guī)模巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行一般通過風險規(guī)避手段處理31. 關(guān)于信用風險，下列表述錯誤的是（ABC）。A衍生產(chǎn)品不存在信用風險 B商業(yè)銀行主要的信用風險來源于存款業(yè)務(wù)C對于商業(yè)銀行，信用風險存在于貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，不存在于各種表外業(yè)務(wù)D盡管交易對手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級下降也能夠形成信用風險并導致?lián)p失32. 以下選項中，體現(xiàn)風險分散的是（ABC）。A. 不要將所有的資金都投資于鋼鐵類股票 B. 商業(yè)銀行的貸款涵蓋了很多行業(yè)C. 某商業(yè)銀行首次投資于期貨時，投資于多個月份的合約 D. 存款保險33. 下列關(guān)于商業(yè)銀行風險計量的說法中，正確的是（ABC）。A.風險計量全面風險管理、資本監(jiān)管和經(jīng)濟資本配置得以有效實施的基礎(chǔ)B.準確的計量建立在卓越的風險模型基礎(chǔ)上C.只有數(shù)據(jù)真實、準確和充足，才能保證開發(fā)的模型真實反映商業(yè)銀行的風險狀況D. 商業(yè)銀行只有選用高級量化技術(shù)才能計量風險第二章 信用風險管理一、判斷題1貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款信用風險所需要的注冊資本。（）2銀行在辦理貸款時要求購買保險，屬于風險緩釋措施。（）3質(zhì)押物黃金價格變動造成的風險屬于信用風險。（）4壓力測試主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析著重分析特定風險因素對組合或業(yè)務(wù)單元的影響，情景分析則是側(cè)重評估所有風險因素變化的整體效應(yīng)。（）P665商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的借款者，應(yīng)是多方面開展，這是基于風險補償?shù)娘L險管理策略。（）6在企業(yè)現(xiàn)金流量表中，企業(yè)購置固定資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金屬于企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)金流出。（）7只有交易對方發(fā)生違約時，才能產(chǎn)生信用風險。()8與單筆貸款業(yè)務(wù)不同，商業(yè)銀行評估信貸組合風險應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風險的來源與變動情況。()P439債券交易中僅存在市場風險，不存在信用風險。（）10壓力測試結(jié)果是管理者的決策依據(jù)，各行要根據(jù)壓力測試結(jié)果做好資本準備，以應(yīng)對突發(fā)危機。（）P6611外部評級是由銀行基于自身掌握的信息，對特定借款人和債項進行的信用風險評價。（）12對于零售風險暴露，內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。（）P4813內(nèi)部評級法下，違約概率（PD）在概念上即等同于不良率。（）P4914客戶信用等級評定僅反映客戶層面違約風險特征，一般不考慮貸款層面損失風險特征。（）15銀行信貸人員將所能獲得的全部信息錄入十二級分類系統(tǒng)后，即可由系統(tǒng)進行信貸資產(chǎn)風險分類。()16作為穩(wěn)健經(jīng)營的前提，風險分類的意義在于其可以及時化解已發(fā)生的風險。（）P6017我行目前采用五級分類和十二級分類并行的分類體系。（）18對貸款進行分類時，要以評估借款人的第一還款來源為核心。（）19借款人還款能力出現(xiàn)明顯的問題，依靠其正常經(jīng)營收入已無法保證足額償還本息，即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一定損失的貸款稱為可疑貸款。（）P6220借款人雖存在一些不利因素，但只要判斷其貸款本息不會形成損失，仍可將其貸款分類為正常類。（）21提取準備金用于覆蓋非預(yù)期的貸款損失。（）P8222對難以準確判斷債務(wù)人履約能力的信貸資產(chǎn)，最高只能分類為次級類。（）23風險分類為風險管理提供預(yù)警和參考，為銀行決策提供信息和依據(jù)。（）P6024. 商業(yè)銀行“貸款風險分類”中，初分、審核、審批人員均要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結(jié)果承擔責任。（）P6425 商業(yè)銀行內(nèi)部審計部門應(yīng)對信貸資產(chǎn)分類政策、程序和執(zhí)行情況進行檢查和評估，頻率每年不得少于二次。（）P6426對于大額的可疑類貸款，應(yīng)該按照該類貸款歷史概率確定一個計提比例，實行批量計提。（）27根據(jù)審慎會計原則計提貸款損失準備金時，不能提前使用未來的收益。（）28對于一些金額小、數(shù)量多的貸款，可以采取批量處理的辦法計提準備金。（）29貸款減值測試中，單筆測試未減值的，要放入相同風險特征的資產(chǎn)組，再進行組合測試。（）P86305月18日某銀行已與借款人A簽訂金額為1億元的借款合同，貸款尚未發(fā)放，但仍應(yīng)納入5月的減值測試。（）31新會計準則實施后，專項準備金須按固定比例提取，但不得低于以信貸資產(chǎn)減值測試結(jié)果為依據(jù)計算得出的金額。P84（）二、單選題1. 商業(yè)銀行在日常操作中，對優(yōu)質(zhì)大客戶提供的貸款利率可以在基準利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)下浮，對一般客戶提供的貸款利率可以在基準利率的基礎(chǔ)上一定幅度內(nèi)上浮，該規(guī)定體現(xiàn)了銀行（D）風險管理策略。A. 風險分散 B. 風險對沖 C. 風險轉(zhuǎn)移 D. 風險補償2 下列對集團客戶特征的說法中，錯誤的是（ 全對 ）。A.在股權(quán)上或者經(jīng)營決策上直接或間接控制其他企事業(yè)法人或被其他企事業(yè)法人控制的B.共同被第三方企事業(yè)法人所控制的C.主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制的D.存在其他關(guān)聯(lián)關(guān)系，可能不按公允價格原則轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和利潤，商業(yè)銀行認為應(yīng)視同集團客戶進行授信管理的3. 企業(yè)集團由主要投資者個人、關(guān)鍵管理人員或與其近親屬（包括三代以內(nèi)直系親屬關(guān)系和二代以內(nèi)旁系親屬關(guān)系）共同直接控制或間接控制。其中“主要投資者”是（B）。A. 指直接或間接控制一個企業(yè)5或以上表決權(quán)資本的個人投資者 B. 指直接或間接控制一個企業(yè)10或以上表決權(quán)資本的個人投資者C. 指直接或間接控制一個企業(yè)15或以上表決權(quán)資本的個人投資者D. 指直接或間接控制一個企業(yè)20或以上表決權(quán)資本的個人投資者4組合層面的行業(yè)風險應(yīng)關(guān)注的因素不包括（ A ）P44A. 銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境B. 行業(yè)競爭力及可代替性分析C. 行業(yè)特征及定位D. 行業(yè)成功的關(guān)鍵因素及行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析5與單筆信貸業(yè)務(wù)的信用風險識別有所不同，商業(yè)銀行在識別和分析貸款組合信用風險時，應(yīng)當更多地關(guān)注( D )因素可能造成的影響。A.個體風險 B.非系統(tǒng)性風險 C.管理層風險 D.系統(tǒng)性風險6商業(yè)銀行經(jīng)常將貸款分散到不同的行業(yè)和地域，使違約風險降低，其原因是（ C ）。A. 不同的行業(yè)及地域間的的貸款可以進行風險對沖 B. 通過不同的行業(yè)及地域間的貸款可以進行風險轉(zhuǎn)移C. 利用不同的行業(yè)及地域間企業(yè)的相關(guān)性進行風險分散D. 將貸款分散至不同的行業(yè)及地域來取得規(guī)模效應(yīng)7壓力測試是為了衡量（ C ）A.違約概率 B.風險價值 C.極端不利情況下可能發(fā)生的損失 D.非預(yù)期損失8可以防止信貸風險過于集中于某一行業(yè)的限額管理類別是（ C ）。A. 單一客戶風險限額 B. 集團客戶風險限額 C. 組合限額管理 D. 區(qū)域風險限額9決定客戶債務(wù)承受能力的是 （ C ）。A客戶信用等級B. 所有者權(quán)益 C. 客戶信用等級及所有者權(quán)益 D. 以上都不對10資產(chǎn)組合的信用風險通常應(yīng)（ B ）單個資產(chǎn)信用風險的加總。P65A.大于 B.小于 C.等于 D.無關(guān) 11銀行在進行壓力測試時，第一步是（ A ）。P67A. 設(shè)定情景假設(shè)；B. 分析借款人和抵質(zhì)押品價值在假定條件下可能的變動情況；C. 根據(jù)分析結(jié)果計算借款人違約概率和銀行的違約損失；D. 根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失。12不良貸款及壞賬比例顯著上升，通常被視為資產(chǎn)質(zhì)量下降及流動資金出問題的征兆，這反映商業(yè)銀行（A）之間的關(guān)系。A. 流動性風險與信用風險 B. 流動性風險與市場風險 C. 流動性風險與操作風險 D. 流動性風險與戰(zhàn)略風險13某商業(yè)銀行2009年給1000個客戶發(fā)放了貸款，最后有5個客戶違約，那么0.5%是這1000個客戶的（ B ）。A. 違約概率 B. 違約（頻）率 C. 違約損失率 D. 預(yù)期損失率14商業(yè)銀行將一部分貸款打包賣給其他金融機構(gòu)，不能（ C ）。A. 轉(zhuǎn)移風險 B. 實現(xiàn)資產(chǎn)多元化 C. 降低這些貸款的違約率 D. 提高經(jīng)濟資本配置效率15 ( A ),說明行業(yè)風險加大。A. 行業(yè)盈虧系數(shù)加大 B. 資本積累率提高 C. 行業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)銷率提高 D. 行業(yè)銷售利潤率提高16目前，（ A ）是我國商業(yè)銀行面臨的最大、最主要的風險種類。A. 信用風險 B. 市場風險 C. 操作風險 D. 聲譽風險17關(guān)于信用風險，下列表述正確的是（D）。A. 衍生產(chǎn)品不存在信用風險 B. 商業(yè)銀行主要的信用風險來源于存款業(yè)務(wù)C. 對于商業(yè)銀行，信用風險存在于貸款等表內(nèi)業(yè)務(wù)，不存在于各種表外業(yè)務(wù)D. 盡管交易對手沒有發(fā)生違約，但是由于其信用等級下降也能夠形成信用風險并導致?lián)p失18貸款組合的信用風險( C )。A. 有系統(tǒng)性風險，但沒有非系統(tǒng)性風險 B. 有非系統(tǒng)性風險，但沒有系統(tǒng)性風險C. 既可能有系統(tǒng)性風險，又可能有非系統(tǒng)性風險 D. 以上的都不對19以下哪項不屬于行業(yè)環(huán)境風險因素（ D ）。A. 宏觀經(jīng)濟周期 B. 財政貨幣政策 C. 產(chǎn)業(yè)政策 D. 特定產(chǎn)品的市場競爭力20以下屬于區(qū)域政策法規(guī)重大變化的相關(guān)警示信號的是 （D）。A. 國家政策法規(guī)變化給當?shù)貛聿焕绊態(tài). 區(qū)域內(nèi)某產(chǎn)業(yè)集中度高，受到國家宏觀調(diào)控C. 區(qū)域法律法規(guī)明顯調(diào)整 D. 以上都是21杠桿比率主要用來衡量客戶的（C）。A.經(jīng)營狀況 B.風險狀況 C.償債能力 D.行業(yè)狀況22銀監(jiān)會關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行風險監(jiān)管核心指標（試行）的通知（銀監(jiān)辦發(fā)2005265號）規(guī)定，不良資產(chǎn)率為不良資產(chǎn)與資產(chǎn)總額之比，不應(yīng)高于（A）。A.4% B.5% C.8% D.10%23 （C）技術(shù)是指通過采取抵押、擔保或信用衍生工具以及凈扣協(xié)議中沖銷頭寸的辦法等轉(zhuǎn)移或降低信用風險的方法和技術(shù)。A. 信用風險計量 B. 信用風險分散 C. 信用風險緩釋 D. 信用風險補償24基準利率加點的定價方法是一種（B）的定價模式，P80A. 成本推動型 B. 市場導向型 C. 資本回報型 D. 風險加權(quán)型25貸款（A）必須在貸款定價中覆蓋。P79A. 預(yù)期損失 B. 非預(yù)期損失 C. 貸款所有損失D. 股東要求的最高回報26貸款非預(yù)期損失需要用（C）予以彌補P79A. 營業(yè)外收入 B. 貸款定價 C. 資本回報 D. 稅后凈利潤27銀行在進行貸款定價時需要充分考慮信用風險溢價，一般說來，信用風險越高，貸款定價中的信用風險溢價就越（A）。 P79 A. 大 B. 小 C. 持平 D. 不變28銀行通常將最低期望回報率設(shè)定為（C）。P80A. 經(jīng)營成本 B.風險成本 C. 資本成本 D.微利29商業(yè)銀行進行壓力測試時應(yīng)考慮的主要風險因素包括( A )和信用利差的惡化風險。P67A. 交易對手風險B. 信用利差的惡化 C. 政策變化 D. 自然環(huán)境變化30內(nèi)部評級法是巴塞爾新資本協(xié)議針對商業(yè)銀行（A）監(jiān)管資本的計量方法，P45A. 信用風險 B. 市場風險 C. 操作風險 D. 流動性風險31在內(nèi)部評級法銀行帳戶信用風險暴露分類中，中小企業(yè)風險暴露是指商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超過（ B ）人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)。P47A. 30億元 B. 3億元 C. 3000萬元 D. 300萬元32對于實施非零售內(nèi)部評級初級法的商業(yè)銀行，需要自行估計下列哪一個關(guān)鍵風險參數(shù)（A）P48A. 違約概率（PD） B. 違約損失率（LGD）C. 違約風險暴露（EAD） D. 期限（M）33內(nèi)部評級法下，違約概率是指（A）。P49A. 在未來一段時間內(nèi)借款人發(fā)生違約的可能性B. 某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例C. 債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)和表外項目的風險暴露總額D. 借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務(wù)（本金、利息和費用）所需要的最長剩余時間34根據(jù)銀監(jiān)會商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引的規(guī)定，若債務(wù)人對商業(yè)銀行的實質(zhì)性信貸債務(wù)逾期（ B ）以上，則應(yīng)被視為違約。P49A. 120天 B. 90天 C. 60天 D. 30天35內(nèi)部評級法下，違約損失率（LGD）計量的損失是指（ C ）。P50A. 會計損失 B. 賬面損失 C. 經(jīng)濟損失 D. 直接損失36非零售風險暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計采用（A），零售風險暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計采用（B）。P5253A. 債務(wù)人和債項評級兩個維度；債務(wù)人和債項評級兩個維度B. 債務(wù)人和債項評級兩個維度；風險分池方法C. 風險分池方法；債務(wù)人和債項評級兩個維度D. 風險分池方法；風險分池方法37實施內(nèi)部評級法的銀行，在非零售風險暴露內(nèi)部評級體系設(shè)計中，應(yīng)具備（C）以上的歷史數(shù)據(jù)來估計違約概率，（C）以上的歷史數(shù)據(jù)來估計違約損失率。P52P53A.5年；5年 B.7年；7年 C.5年；7年 D.7年；5年38信用風險內(nèi)部評級流程中，評級認定的崗位設(shè)置應(yīng)滿足（D）要求，評級認定人員不能從貸款發(fā)放中直接獲益，不應(yīng)受相關(guān)利益部門的影響，不能由評級發(fā)起人員兼任。P53A.準確性 B.審慎性 C.穩(wěn)定性 D.獨立性39（C）是指商業(yè)銀行對內(nèi)部評級計量模型及其支持體系進行持續(xù)檢查，完善自我糾正機制，確保資本計量充分反映風險水平。P54A.內(nèi)部評級體系開發(fā)B.內(nèi)部評級體系實施C.內(nèi)部評級體系驗證D.內(nèi)部評級體系審核40傳統(tǒng)的授信審批模式通常采用客戶評級作為信貸準入標準之一，但沒有充分考慮債項的特征，更為科學的授信審批方式采用客戶評級與債項評級二維模式。對于（D）的企業(yè)客戶積極進入，對（D）的企業(yè)客戶堅決退出。P54A. 高違約高損失；低違約低損失B. 低違約高損失；高違約低損失C. 高違約低損失；低違約高損失D. 低違約低損失；高違約高損失41貸款風險定價中應(yīng)考慮經(jīng)營成本、資金成本、稅負成本、風險成本和資本成本等多種要素。銀行可以利用內(nèi)部評級法實現(xiàn)對每筆貸款風險成本的計量。風險成本（EL）=（A）（A）。P55A. 違約概率（PD）；違約損失率（LGD）B. 違約概率（PD）；違約風險暴露（EAD）C. 違約損失率（LGD）；違約風險暴露（EAD）D. 無法計量42我行法人客戶評級模型是對客戶信用等級的綜合評定，按照框架可分為（D）。P56A. 客戶自身，1個維度 B. 行業(yè)、客戶自身，2個維度 C. 區(qū)域、客戶自身，2個維度D. 行業(yè)、區(qū)域、客戶自身，3個維度43我行法人客戶評級模型中客戶自身風險評價包括定量因素分析和定性因素分析兩個方面，以下哪一項不屬于定量因素分析。（B）P56A. 客戶財務(wù)杠桿分析 B. 客戶管理水平分析 C. 客戶償債能力分析D. 客戶盈利能力分析44我行個人客戶評級模型按照個人客戶收入來源分為工薪供職類和個私業(yè)主類兩大類。其中，以下哪一項不屬于工薪供職評分卡的評價方面。（C）P58A. 借款人年齡 B. 個人信用記錄 C. 經(jīng)營穩(wěn)定性D. 家庭收入及資產(chǎn)負債狀況45借款人無法足額償還本息，即使執(zhí)行抵押或擔保，也肯定要造成較大損失的貸款屬于（C）貸款。A. 關(guān)注B. 次級C. 可疑D. 損失46正常經(jīng)營收入不足以償還貸款，需要訴諸抵押和保證的貸款，在貸款分類中可能屬于的最優(yōu)級別是（B）。A. 關(guān)注B. 次級C. 可疑D. 損失47貸款減值是指貸款的（C）低于其賬面價值。P82A. 本息余額B. 未來損失金額C. 可收回金額D. 未來現(xiàn)金流入48以下哪一項屬于五級分類的級次（D）。A. 逾期、可疑B. 正常、逾期、次級C. 正常、關(guān)注、逾期D. 次級、可疑、損失49 次級類貸款，（A），就應(yīng)該歸為次級類。P62A. 未必一定形成損失，只要目前判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時、足額償還貸款B. 形成損失機率很小，但只要判斷依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時、足額償還貸款C. 即使確定其不會形成損失，但只要依靠其經(jīng)營現(xiàn)金流入不能及時償還貸款D. 在認定時可能暫未形成損失，但只要已經(jīng)出現(xiàn)未能及時、足額還款的情形50 2007年銀監(jiān)會發(fā)布貸款風險分類指引規(guī)定商業(yè)銀行貸款（C）是貸款風險分類的最低要求。P63A. 區(qū)分為正常類和不良類B. 四級分類C. 五級分類D. 十二級分類51（B）是貸款分類的重要參考因素，但不能代替對貸款的風險分類。P61A. 客戶評價B. 客戶評級C. 債項評價D. 客戶管理特征52多級分類是按（C）分類，當（C）時，可能存在一戶多形態(tài)的情況。P62A. 憑證；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項且債項評價得分差距較大B. 客戶；同一客戶有多筆貸款C. 憑證；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項D. 客戶；同一客戶的不同憑證對應(yīng)不同債項53五級分類方法是根據(jù)借款人最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款（D）。P63A. 風險敞口狀況B. 形成損失的幅度C. 到期前償還貸款本息的可能性D. 遭受損失的風險程度54（B）是判斷貸款償還可能性的最明顯標志。A貸款目的B還款來源C資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期D還款記錄55按照審慎原則，當記載和反應(yīng)估計性會計事項面臨高和低兩種可能的選擇時，對估計損失的記載應(yīng)選擇（C），對利潤的記載和反映要選擇（C）。A就高不就低，就高不就低B就低不就高，就低不就高C就高不就低，就低不就高D就低不就高，就高不就低56計提貸款損失準備金時，（A）是指商業(yè)銀行計提貸款損失準備金應(yīng)在估計到貸款可能存在內(nèi)在損失、貸款的實際價值可能減少時進行，而不應(yīng)在貸款內(nèi)在損失實際實現(xiàn)或需要沖銷貸款時才計提貸款損失準備金。A保守性原則B充足性原則C及時性原則D風險性原則57對于劃分為損失類的貸款，應(yīng)按貸款余額的（D）計提專項準備金。A90% B50% C75% D100%58專項準備金是針對（A），根據(jù)借款人的還款能力、貸款本息的償還情況、抵押品的市價、擔保人的支持度等因素，分析風險程度和回收的可能性合理計提。P83-84A每筆貸款 B大額不良貸款 C正常貸款 D不良貸款59下列關(guān)于貸款損失準備金計提比例的說法，錯誤的是（D）。A一般準備金的計提比例可以確定為一個固定的比例B專項準備金的計提比例，可以由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定C對于沒有內(nèi)部風險計算體系的銀行，監(jiān)管當局可以為專項準備金計提比例規(guī)定一個參考比例D特別準備金的計提比例由商業(yè)銀行自行確定60對損失類貸款，在采取所有可能的措施或必要的法律程序之后，對其實際損失程度描述準確的是（B）。P62A本息無法收回B本息無法收回或只能收回極少部分C至少達到80%以上D只能收回極少部分61估算信貸資產(chǎn)減值損失采用（A）評估。P84A個別方式和組合方式B組合方式C多種方式DDCF測試法62在進行MM測試時，首先要進行貸款分組，合理分組應(yīng)滿足（C）。P85A相同市場風險特征的產(chǎn)品分為一組B只要具有同質(zhì)性，不論貸款數(shù)量多少均分為同一組C組內(nèi)資產(chǎn)具有同質(zhì)性且每組都有足夠數(shù)量的貸款D同一貸款品種分為一組63對減值準備的確認，根據(jù)（A），在預(yù)計貸款損失時要有充分的依據(jù)，佐證信息必須真實可靠，以保證確認計量的客觀公允。P84A客觀性原則B真實性原則C審慎性原則D充分性原則三、多選題1下列選項中，屬于信用風險的是（AC）A.結(jié)算風險 B.利率風險 C.違約風險 D.系統(tǒng)風險2商業(yè)銀行在識別和分析信貸風險時，系統(tǒng)性風險因素包括（ABD）。A.行業(yè)風險因素 B. 區(qū)域風險因素 C.