當(dāng)前隨著國有企業(yè)公司制股份制改革以及改制上市工作的加快推進(jìn).doc

附件3國有控股上市公司運(yùn)行情況信息填報(bào)說明第一部分 企業(yè)基本信息一、 企業(yè)名稱：按企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照上的企業(yè)全稱填寫。二、 企業(yè)代碼：按各級技術(shù)監(jiān)督部門核發(fā)的企業(yè)(單位)代碼證書規(guī)定的9位代碼填寫。三、 單位負(fù)責(zé)人：企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照上的法定代表人。四、 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：指企業(yè)內(nèi)部承擔(dān)財(cái)務(wù)會計(jì)職能的專職機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人。五、 填表人：負(fù)責(zé)填表的人員。六、 聯(lián)系電話：填表人的電話。七、 手機(jī)電話：填表人的手機(jī)電話。八、 電子郵箱：填表人的電子郵箱。九、 單位地址：企業(yè)主要辦事機(jī)構(gòu)所在地。十、 郵政編碼：企業(yè)主要辦事機(jī)構(gòu)所在地的郵政編碼。十一、 所屬集團(tuán)公司：上市公司控股股東所屬集團(tuán)公司，如國有股東為國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)，即按實(shí)際情況填寫。十二、上市公司級次：按國有控股股東的產(chǎn)權(quán)級次對應(yīng)關(guān)系填寫，如國有控股股東的級次為一級，則該上市公司的產(chǎn)權(quán)管理級次為二級，以下依次類推。十三、行政隸屬關(guān)系代碼：按企業(yè)的隸屬關(guān)系填寫，其中:用“1”標(biāo)識國務(wù)院所出資企業(yè);用“2”標(biāo)識中央部門所屬未脫鉤企業(yè)、中央所屬事業(yè)單位及社會團(tuán)體所投資企業(yè)；用“3”標(biāo)識省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府所出資企業(yè);用“4”標(biāo)識省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市人民政府部門所屬未脫鉤企業(yè)和省、自治區(qū)、直轄市所屬事業(yè)單位及社會團(tuán)體所投資企業(yè)；用“5”標(biāo)識設(shè)區(qū)的市、自治州級人民政府所出資企業(yè);用“6”標(biāo)識設(shè)區(qū)的市、自治州級人民政府部門所屬未脫鉤企業(yè)和設(shè)區(qū)的市、自治州所屬事業(yè)單位及社會團(tuán)體所投資企業(yè)。注：上市公司按國有控股股東的隸屬關(guān)系填寫，若各國有股東出資額相等，則按推舉的國有股東的隸屬關(guān)系填寫。十四、部門標(biāo)識碼： 根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)或產(chǎn)權(quán)歸口管理的部門、機(jī)構(gòu)或企業(yè)集團(tuán)，比照國家標(biāo)準(zhǔn)中央黨政機(jī)關(guān)、人民團(tuán)體及其他機(jī)構(gòu)名稱代碼（GB/T46572002）填報(bào)。如：隸屬各省“交通運(yùn)輸廳（局）”管理的企業(yè)，填報(bào)“交通運(yùn)輸部”代碼“350”。無行政主管部門的企業(yè)，填行業(yè)對口部門（協(xié)會）的代碼。機(jī)構(gòu)設(shè)置與中央對口的各地方部門均應(yīng)按國家標(biāo)準(zhǔn)填列。十五、所在地區(qū)：按國家標(biāo)準(zhǔn)中華人民共和國行政區(qū)劃代碼(GB/T2260-2002)填寫，與本企業(yè)主要辦事機(jī)構(gòu)所在區(qū)縣一致。境外企業(yè)的地址代碼按國家標(biāo)準(zhǔn)世界各國和地區(qū)名稱代碼(GB/T2659 -2000)填寫。十六、國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類與代碼：按國家標(biāo)準(zhǔn)國民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類和代碼(GB/T4754-2002)小類項(xiàng)代碼填寫，與本企業(yè)所經(jīng)營的行業(yè)中，最近一個(gè)年度中獲取經(jīng)營收入或產(chǎn)值最多的行業(yè)一致。十七、經(jīng)營規(guī)模：按照原國家經(jīng)貿(mào)委、原國家計(jì)委、財(cái)政部、國家統(tǒng)計(jì)局關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行通知（國經(jīng)貿(mào)中小企2003143號）、國家統(tǒng)計(jì)局統(tǒng)計(jì)上大中小型企業(yè)劃分辦法（暫行）（國統(tǒng)字200317號）以及國資委關(guān)于在財(cái)務(wù)統(tǒng)計(jì)工作中執(zhí)行新的企業(yè)規(guī)模劃分標(biāo)準(zhǔn)的通知（國資廳評價(jià)函2003327號）規(guī)定的分類標(biāo)準(zhǔn)填列，具體分為：1 大型，2 中型，3 小型。十八、行業(yè)會計(jì)制度代碼：根據(jù)企業(yè)目前所執(zhí)行的行業(yè)會計(jì)制度填列。各行業(yè)會計(jì)制度代碼為：工業(yè)企業(yè)01，商業(yè)流通企業(yè)02，施工企業(yè)03，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)04，旅游、飲食服務(wù)企業(yè)05，鐵路運(yùn)輸企業(yè)06，民用航空運(yùn)輸企業(yè)07，交通運(yùn)輸企業(yè)08，郵電通信企業(yè)09，對外經(jīng)濟(jì)合作企業(yè)10，農(nóng)業(yè)企業(yè)11，其他99.十九、發(fā)行股票類型：反映企業(yè)發(fā)行股票類型情況，根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況選擇填列：1 A股，2 B股，3 S股，4 H股，5 N股，6 紅籌股，7存托憑證。如企業(yè)發(fā)行多種股票類型，可使用“；”分開多種股票類型進(jìn)行選擇填列。二十、股票代碼：以上市公司上市地證券交易機(jī)構(gòu)確定的證券代碼填報(bào)，如企業(yè)發(fā)行多種股票類型，可使用“；”分開多個(gè)股票代碼進(jìn)行填列。二十一、報(bào)表類型：反映報(bào)表主體類型的代碼，企業(yè)根據(jù)實(shí)際情況選擇填列：0單戶表，1集團(tuán)差額表，7完全匯總表，9集團(tuán)合并表。 第二部分 主要指標(biāo)表一、經(jīng)營情況營業(yè)收入：填寫上市公司利潤表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：主營業(yè)務(wù)收入是指公司從事主要生產(chǎn)、經(jīng)營活動所取得的營業(yè)收入。營業(yè)成本：填寫上市公司利潤表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：主營業(yè)務(wù)成本是指公司從事主要生產(chǎn)、經(jīng)營活動所發(fā)生的營業(yè)成本。成本費(fèi)用總額：指利潤表中營業(yè)成本、營業(yè)稅金及附加、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用等科目合計(jì)金額。固定資產(chǎn)投資額:反映企業(yè)本期新增固定資產(chǎn)投資總額，不包括企業(yè)以非貨幣交易換入和債務(wù)重組等方式取得的固定資產(chǎn)。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“固定資產(chǎn)”、“在建工程”、“工程物資”等科目的借方發(fā)生額分析填列。增加值: 反映企業(yè)生產(chǎn)過程中產(chǎn)出超過這一過程中間投入的價(jià)值，根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局有關(guān)規(guī)定按收入法計(jì)算，增加值為勞動者報(bào)酬、生產(chǎn)稅凈額、固定資產(chǎn)折舊和營業(yè)盈余四個(gè)部分之和。存貨：填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。利潤總額：填寫上市公司利潤表對應(yīng)項(xiàng)目金額。利息支出：填寫上市公司利潤表對應(yīng)項(xiàng)目金額。凈利潤：填寫上市公司利潤表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：近三年國有股東資產(chǎn)注入所產(chǎn)生的凈利潤是指近三年內(nèi)國有股東通過資產(chǎn)重組向上市公司注入資產(chǎn)在當(dāng)期所產(chǎn)生的凈利潤（注：本指標(biāo)僅需填寫年度數(shù)據(jù)）。每股收益：指按照歸屬于公司普通股股東的凈利潤計(jì)算的基本每股收益，填寫上市公司利潤表中對應(yīng)項(xiàng)目金額。 其中：近三年國有股東資產(chǎn)注入所形成的收益是指近三年內(nèi)國有股東通過資產(chǎn)重組注入上市公司資產(chǎn)在當(dāng)期所產(chǎn)生的收益除以當(dāng)期發(fā)行在外普通股的加權(quán)平均數(shù)（注：本指標(biāo)僅需填寫年度數(shù)據(jù)）。實(shí)際上繳稅金總額：指本期公司實(shí)際繳納的各項(xiàng)稅金合計(jì)金額。主營業(yè)務(wù)增長率（%）：（本期主營業(yè)務(wù)收入-上期主營業(yè)務(wù)收入）/上期主營業(yè)務(wù)收入*100%營業(yè)收入增長率（%）=（本期營業(yè)收入-上期營業(yè)收入）/上期營業(yè)收入*100%凈資產(chǎn)收益率（%）：指按照歸屬于公司普通股股東的凈利潤計(jì)算的加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率，填寫上市公司定期報(bào)告披露中對應(yīng)項(xiàng)目金額?？傎Y產(chǎn)報(bào)酬率（%）=（利潤總額+利息支出）/（期初資產(chǎn)總額期末資產(chǎn)總額）/2*100%成本費(fèi)用利潤率(%)=利潤總額/（營業(yè)成本營業(yè)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用）*100% 上市公司分配情況：其中：現(xiàn)金分紅率每股派息每股收益每股送股數(shù)：包括每股送紅股數(shù)和公積金轉(zhuǎn)增股數(shù)。每股送紅股數(shù)：送紅股是將股票紅利分配給股東。即上市公司將凈利潤不以現(xiàn)金股利的形式，而以發(fā)放股票的形式分配給股東。 公積金轉(zhuǎn)增股數(shù)：轉(zhuǎn)增股是指將資本公積轉(zhuǎn)化為股本。 二、資產(chǎn)質(zhì)量情況 資產(chǎn)總額：填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：流動資產(chǎn)填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。負(fù)債總額：填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：流動負(fù)債填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。所有者權(quán)益總額：填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。其中：歸屬于母公司的所有者權(quán)益總額填寫上市公司資產(chǎn)負(fù)債表對應(yīng)項(xiàng)目金額。 經(jīng)營現(xiàn)金凈流量：填寫上市公司現(xiàn)金流量表對應(yīng)項(xiàng)目金額。 每股凈資產(chǎn)值=期末凈資產(chǎn)/期末總股本 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營業(yè)收入/（期初資產(chǎn)總額期末資產(chǎn)總額）/2流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（次）=營業(yè)收入/（期初流動資產(chǎn)期末流動資產(chǎn)）/2 存貨周轉(zhuǎn)率（%）=營業(yè)成本/（期初存貨期末存貨）/2三、償債能力 資產(chǎn)負(fù)債率（%）=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額*100%現(xiàn)金流動負(fù)債比率（%）=本期經(jīng)營現(xiàn)金凈流量/期末流動負(fù)債*100%流動比率（%）=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債*100%速動比率（%）=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債*100%，其中速凍資產(chǎn)是指流動資產(chǎn)減去變現(xiàn)能力較差且不穩(wěn)定的存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等后的余額。四、市場情況 總市值=期末總股本*期末股票價(jià)格前十大股東中國有股份總市值=前十大股東中國有股東持有的股份總數(shù)*期末股票價(jià)格再融資總額:指本期上市公司通過配股、增發(fā)和發(fā)行公司債、可轉(zhuǎn)換債券等方式在證券市場上進(jìn)行的直接融資金額。其中：增發(fā): 上市公司再次發(fā)行股票的融資額。配股: 上市公司向原股東發(fā)行新股的融資額。發(fā)行公司債: 上市公司發(fā)行公司債券的融資額。發(fā)行可轉(zhuǎn)換債: 上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的融資額。其他：近三年國有股東資產(chǎn)注入額:是指近三年內(nèi)國有股東通過資產(chǎn)重組向上市公司注入的資產(chǎn)金額（注：本指標(biāo)僅需填寫年度數(shù)據(jù)）。其中：當(dāng)期國有股東資產(chǎn)注入額是指當(dāng)期國有股東通過資產(chǎn)重組向上市公司注入的資金金額（注：本指標(biāo)僅需填寫年度數(shù)據(jù)）。五、職工情況期末職工人數(shù):是指股份公司期末人事關(guān)系或工資關(guān)系在本單位的固定職工及勞動合同制職工，不包括離休、退休人員等，但包含內(nèi)退下崗人員。其中:期末在崗職工人數(shù)填寫股份公司期末在崗的職工人數(shù)。第三部分 股東情況表一