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2011屆 分類號： 單位代碼 ：10452專業(yè)論文 商業(yè)銀行操作風險管理存在的問題及對策姓 名 學 號 年 級 專 業(yè) 系（院） 指導教師 2012 年 4 月 1 日摘 要 近年來，金融管制的放松、金融全球化、金融服務產品的豐富以及金融技術的更新，使得金融活動日趨復雜，金融機構面臨的風險也不斷變化。在各種金融活動中，由于制度缺失或內部控制不嚴、內外部欺詐等原因造成的操作風險損失案例屢見不鮮，在給銀行造成巨額損失的同時，也嚴重損害了銀行形象和信譽。1995年巴林銀行倒閉事件給全球金融機構敲響了警鐘，之后日本大和銀行、澳大利亞國民銀行等國際大型銀行因操作風險損失重大，這都說明操作風險正逐漸成為威脅金融機構的另一重大隱患。放眼我國銀行業(yè)，隨著中國銀行“高山案”、建設銀行“張恩照案”、農業(yè)銀行“邯鄲案”等案件的相繼曝光，引起了社會各界的各種反思，反觀這些案件，操作風險很明顯是一個主要原因。有資料表示，操作風險所造成的損失已經僅次于信用風險。防控操作風險是銀行業(yè)面臨的一項長期而艱巨的任務。關鍵詞：商業(yè)銀行；操作風險；成因及對策ABSTRACTGoing with economic globalization, Preventing and controlling operation risks is a long-term and demanding task faced by bank industry.“ABSTRACT”為小三，上下各空0.5行，time new roman字體，加粗，居中；翻譯內容為time new roman字體，小四，不加粗；“Key words：”為time new roman 加粗，小四；Key words: Commercial bank; Operation risks; Forming causes and countermeasures關鍵詞翻譯為time new roman 不加粗，小四；本頁內容行間距均為固定值21磅。II目 錄摘 要IABSTRACTII前 言41. 商業(yè)銀行操作風險的涵義51.1操作風險的含義51.2操作風險的分類51.3操作風險的特征62. 操作風險對我國商業(yè)銀行業(yè)的影響92.1促使我國外貿商品的結構轉型92.2縮小我國產品的出口市場范圍102.3阻礙我國產品的出口增長速度102.4增加出口產品成本，降低企業(yè)效益112.5引發(fā)雙邊或多邊貿易摩擦123. 針對商業(yè)銀行操作風險我國的對策133.1順應綠色潮流，提高環(huán)保意識133.2將環(huán)保納入外貿發(fā)展戰(zhàn)略133.3加強與環(huán)境有關的認證工作143.4嚴禁不符合環(huán)境標準的產品流入國內143.5充分發(fā)揮“環(huán)境外交”的營銷作用153.6提高科研技術水平，促進科技進步163.7注意國際動態(tài)，打破綠色貿易壁壘163.8加大對綠色產業(yè)資金投入173.9加快培養(yǎng)國際型的環(huán)境保護人才174. 結束語18注 釋19參 考 文 獻20附 錄21謝 辭22正文的具體要求如下：1.章的標題（四號黑體、居中）1.1條的標題（四號黑體、頂格）1.1.1款的標題（小四號宋體、加粗、頂格）正文所有內容（包括各級標題以及注釋、參考文獻、附錄、謝辭）行間距均設為固定值21磅，正文內容均為小四宋體；除一級標題（前言、注釋、參考文獻、附錄、謝辭按一級標題處理）上下各空0.5行外，其他標題上下均設置為0行。以下正文所有章節(jié)均遵循此要求。前 言自1992年里約環(huán)發(fā)大會確認了“可持續(xù)發(fā)展應是人類發(fā)展和唯一可行道路”之后，環(huán)境與發(fā)展的協(xié)調問題被提到一個空前的高度。合理地利用環(huán)境資源，控制和減少環(huán)境污染已成為各國經濟及其發(fā)展應當考慮的主要問題。因此，采取使用嚴格的技術標準、復雜的質量認證及名目繁多的包裝、標志和衛(wèi)生及環(huán)保等方面的要求的“綠色壁壘”隨著環(huán)保時代的到來將成為一種新的、更加“名正言順”的非關稅壁壘加以利用，作為一種新的技術性貿易措施，“綠色壁壘”必將對21世紀的國際貿易關系產生日益重要的深遠影響。綠色關稅壁壘正以鮮明的時代特征日益成為國際貿易的主要關卡。發(fā)達國家以環(huán)保標準、綠色標志和市場準入條件為借口阻止發(fā)展中國的產品進入其市場，這在WTO規(guī)則中是允許的。因此，無論從什么角度理解，“綠色壁壘”將是我國對外經濟貿易活動中最為艱難但又必須跨越的一道門檻。目前，技術標準逐漸成為中國農產品出口新的壁壘，如：茶葉，歐盟宣布禁止使用的農藥舊標準由29種增加到新標準的62種，部分農藥標準比原先提高了100倍以上；再如天津東港海關2002年第一季度農產品退運92票，總價值138萬美元比去年同期增加12票，價值4萬美元，而在浙江因部分凍蝦仁中查到了十億分之一的0.2g氯霉素,于是以大味鮮聞名海內外的浙江舟山蝦仁被歐洲一些公司退了貨，并要求索賠，檢查發(fā)現(xiàn)問題出在加工上，即剝蝦仁要靠手工，一些工人操作時，因手癢難忍，于是用含氯霉素的消毒水止癢，將氯霉素帶入凍蝦仁內而造成退貨；以上說明，中國入世后農產品的出口屢受挫折！雖然“綠色壁壘”也可能是某個國家打著環(huán)境保護的幌子而行貿易保護之實，但WTO的有關規(guī)則非常透明、公開，執(zhí)行起來也相當嚴格，因此面對這綠色壁壘我們應在自身上找問題，增強產品競爭力并通過其他國家所需要的認證，這樣才能萬無一失。本文就以綠色壁壘對我國的挑戰(zhàn)及對策展開初淺的討論。1.商業(yè)銀行操作風險的含義1.1操作風險的含義對操作風險進行正確的定義是有困難的，因為操作風險所涉及的領域過于廣泛，既包括內部風險又涵蓋了外部風險的部分，在不同的領域其特征還是相差較大的。很多研究商業(yè)銀行操作風險的專家對其的理解也是各不相同的。在眾多定義中，巴塞爾銀行業(yè)監(jiān)管委員會的定義是比較權威的。根據巴塞爾新資本協(xié)議的定義，操作風險是由不完善的或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，其中包括法律風險，但不包括策略風險和聲譽風險。1.2操作風險的分類1.內部欺詐風險：指銀行人員受賄、貪污、挪用銀行和客戶資金等行為。例如，大和銀行資金交易員在長達11年的交易中，有3萬多筆未經授權的交易，為長期掩蓋所造成的損失，往往通過做假賬來偽造交易記錄。2.外部欺詐風險：指由于第三方的故意欺詐、非法侵占財產及規(guī)避法律而引發(fā)的損失。如稅制、政府政策等方面的變動導致銀行收益減少。3.客戶、產品與經營行為風險：表現(xiàn)為由于銀行產品設計不合理、服務合同不完善、單方面修改合同、擅自提高服務價格、服務質量不規(guī)范引發(fā)的訴訟而引起的銀行的損失。4.實物資產的破壞風險：表現(xiàn)為洪水、地震、火災、恐怖活動等自然因素而造成的物理資產損失。5.經營中斷和系統(tǒng)錯誤（計算機）風險：表現(xiàn)為由于硬件及軟件癱瘓、設備及通信故障、程序錯誤、計算機病毒等原因造成交易不成功而形成的客戶或銀行資金損失。6.執(zhí)行交割和流程管理風險：指交易處理、流程管理失誤及與交易對手關系破裂而引發(fā)的損失。表現(xiàn)為業(yè)務記賬錯誤、為被授權的賬戶錄入、未經客戶允許的交易、抵押品管理失誤等原因造成的損失。7.雇員活動和工作場所的安全問題：表現(xiàn)為銀行員工在合同管理、福利保障方面違反相關規(guī)定形成的訴訟造成銀行資金損失。1.3操作風險的特征1.操作風險的普遍性：即發(fā)生范圍的廣泛性。我國商業(yè)銀行特別是四大國有商業(yè)銀行，網點機構多、服務領域廣、員工素質參差不齊，客戶多，每項業(yè)務都可能引發(fā)操作風險。因此，操作風險無處不在。2.操作風險與預期收益具有弱相關性：即風險與收益不對等。一般來講，商業(yè)銀行是一把“雙刃劍”，風險既可能帶來損失也可能帶來收益。相對于信用風險和市場風險這種高風險高收益的風險來說，操作風險在大多數(shù)情況下與收益沒有必然的聯(lián)系，即對銀行而言，沒有額外的收益與之對應，也就是說銀行不能保證3.風險的內生性（即具有很強的人為性）：操作風險與信用風險和市場風險不同、風險的根源在于內部，主要表現(xiàn)為商業(yè)銀行及員工的各種行為，具有突發(fā)性、偶然性和難以預測、人為因素大等特點，因而它并不能像信用風險、市場風險那樣易于測量和描述。4.風險的分散性：操作風險實際上覆蓋了幾乎商業(yè)銀行經營管理所有方面的不同風險，既包括那些發(fā)生頻率高但是可能造成損失相對較低的日常業(yè)務流程處理上的小錯誤，也包括發(fā)生頻率低但是可以導致?lián)p失相對高的自然災害等。5.操作風險的可控性：操作性風險屬于非系統(tǒng)風險，而非系統(tǒng)風險是可以通過有效手段進行控制的，使其危害降到最低。6.操作風險具有圈套的危害性：表現(xiàn)為業(yè)務記賬錯誤、為被授權的賬戶錄入、未經客戶允許的交易、抵押品管理失誤等原因造成的損失；1.4綠色貿易壁壘產生的條件綠色貿易壁壘產生于國際協(xié)議、法規(guī)、技術、公約、制度所派生出來的不合理的環(huán)境標準及其環(huán)境保護措施。1.4.1國際貿易協(xié)議中有關環(huán)境的條款GATT、WTO以及相關貿易協(xié)議中的環(huán)境條款本身并非綠色貿易壁壘，但其中一些條款相對模糊的界定的確使某些發(fā)達國家為樹立綠色貿易壁壘找到了借口，而當因此發(fā)生貿易糾紛時，進口國也容易從GATT或WTO有關自由貿易原則中尋求法律上的支持，因此，逐步完善這些環(huán)境條款是國際貿易協(xié)議應該努力的方向。 1.4.2國際環(huán)境公約國際環(huán)境公約一般是針對某一具體的國際環(huán)境問題，如熱帶雨林、生物物種、大氣變化等提出的。國際環(huán)境公約乃是多國協(xié)商的結果，是基于國際原則的環(huán)境規(guī)定，它確立了公認的綠色條例，有效地阻止了各種危害環(huán)境的行為。它作為綠化國際貿易的特別規(guī)定，本質上不是綠色貿易壁壘。但是，由于國際環(huán)境公約的制定者主要是發(fā)達國家，其條款規(guī)定是基于發(fā)達國家先進的技術水平，反映的是發(fā)達國家的環(huán)境利益，因此必然限制發(fā)展中國家的產品出口，因而可能成為一種變相的貿易壁壘。另外由于發(fā)展中國家和發(fā)達國家履約能力的差異，某些公約的實行往往會使發(fā)展中國家處于劣勢地位，如蒙特利爾公約限制、禁用的消耗臭氧層化學品雖然不多，但都是基本化學品種，從而影響到上萬種化學原料和制成品的生產和使用。1.4.3國際環(huán)境管理體系系列標準ISO14000ISO14000環(huán)境管理系列標準，是為保護環(huán)境、消除國際貿易中的非關稅壁壘，促進社會經濟持續(xù)發(fā)展，針對全球工業(yè)企業(yè)、商業(yè)、政府、非盈利團體和其他用戶而制定的。其目的是：為企業(yè)提供有效的環(huán)境管理手段，幫助企業(yè)自覺地實現(xiàn)環(huán)境目標和經濟目標，支持環(huán)境保護和預防污染，促進環(huán)境與經濟協(xié)調發(fā)展，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略。ISO14000本身不是新的綠色貿易壁壘，只是由于某些國家在國際貿易中制定過高的環(huán)境標準，甚至高于本國標準的雙重標準，才形成了對出口國的綠色壁壘。1.4.4環(huán)境標志制度環(huán)境標志制度又稱綠色標志制度或生態(tài)標志制度，標志獲得者可把標志印在或貼在產品或其包裝上。它向消費者表明，該產品從研究開發(fā)、生產、銷售、使用，到回收利用和處置的整個過程都符合環(huán)境保護要求，對環(huán)境無害或損害極少。綠色標志制度發(fā)展很快，比較典型的是德國的“藍色天使”、日本的“生態(tài)標志”、美國的UL和“綠十字”、加拿大的“ECP”標志、法國的“NF環(huán)境”、歐盟的“CE”和“FV”、印度的“生態(tài)標志”、新加坡的“綠色標志”等。有些國家便借環(huán)境標志制度大行貿易保護行為，嚴格限制非環(huán)境標志產品進口。由于各國技術水平的差異，其環(huán)境標志所依據的環(huán)境標準不一致，對產品的評價方法也有差異，加之對外國產品的歧視態(tài)度；發(fā)展中國家往往很難獲得發(fā)達國家的環(huán)境標志認證，即使有幸獲得，代價往往也太大，最終總會影響其產品的出口競爭能力，從而形成了一種變相的貿易壁壘。1.5綠色貿易壁壘的表現(xiàn)形式1.5.1綠色關稅和市場準入發(fā)達國家以保護環(huán)境為名，對一些污染環(huán)境，影響生態(tài)環(huán)境的進口產品課以進口附加稅、或者限制、禁止其進口，甚至實行貿易制裁。例如：美國食品與藥品管理局規(guī)定，所有在美國出售的魚類都須來自經美方證明未受污染的水域。1.5.2綠色技術標準發(fā)達國家在保護環(huán)境的名義下，制定嚴格的強制性環(huán)保技術標準，限制國外商品進口。這些標準都是根據發(fā)達國家生產和技術水平制定的，對于它們來說，是可以達到的，但對于發(fā)展中國家來說，是很難達到的。因而勢必導致發(fā)展中國家的產品被排斥在發(fā)達國家市場之外。歐盟啟動的ISO14000環(huán)境管理系統(tǒng)，要求進入歐盟國家的產品從生產準備到制造、銷售、作用以及最后處理階段都要達到規(guī)定的技術標準。ISO14000系列標準提供了以預防為主，減少和消除環(huán)境污染的管理辦法，是解決經濟與環(huán)境協(xié)調發(fā)展的有效途徑，為世界各國在統(tǒng)一的環(huán)境管理標準下平等競爭提供了條件，但同時也為發(fā)達國家設置環(huán)境壁壘提供了依據。1.5.3綠色環(huán)境標志綠色標志產生的時間不長，但發(fā)展十分迅速，發(fā)展中國家的產品只有得到“綠色環(huán)境標志”才能進入發(fā)達國家市場，因而綠色標志又有“綠色通行證”之稱。從1978年德國率先推出“藍色天使”計劃以來，許多發(fā)達國家紛紛效仿，現(xiàn)在已有30多個發(fā)達國家、20多個發(fā)展中國家和地區(qū)推出綠色標志制度。環(huán)境標志制度對環(huán)境保護的獨特作用是勿庸置疑的，但其也為構成貿易壁壘提供了可能。1.5.4綠色包裝制度綠色包裝是節(jié)約資源，減少廢棄物，用后易于回收再用或再生，易于自然分解，又不污染環(huán)境的包裝。它在發(fā)達國家廣泛流行。目前，世界各國在環(huán)保包裝方面采取的措施主要有：以立法形式規(guī)定、啤酒、軟性飲料和礦泉水一律使用可循環(huán)使用的容器；制定強制包裝再循環(huán)或利用的法律，如日本的“再利用法”、“新廢棄物處理法”等；稅收優(yōu)惠或處罰，即對使用可再循環(huán)包裝材料的廠商征收較高的稅賦，以鼓勵使用可回收再生的材料。1.5.5綠色衛(wèi)生檢疫制度基于保護環(huán)境和生態(tài)資源，確保人類和動植物免受污染物、毒素、微生物、添加劑等的影響，許多國家，特別是發(fā)達國家制定了嚴格的環(huán)境與技術標志。由于各國環(huán)境與技術標準的指標水平和檢測方法不同，以及對檢驗指標設計的任意性，而使環(huán)境和技術標準可能成為綠色貿易壁壘。1.5.6綠色補貼為了保護環(huán)境和資源，有必要將環(huán)境和資源費用計算在成本之內，使環(huán)境和資源成本內在化。發(fā)達國家還將嚴重污染環(huán)境的產業(yè)轉移到發(fā)展中國家，以降低環(huán)境成本。使發(fā)展中國家的環(huán)境成本卻因此而提高。更為嚴重的是，發(fā)展中國家絕大部分企業(yè)本身無力承擔治理環(huán)境污染的費用，政府有時只能為此給予一定的環(huán)境補貼。發(fā)達國家又以這種“補貼”違反關貿總協(xié)定和世界貿易組織的規(guī)定為由，限制發(fā)展中國家向發(fā)達國家進口。2.綠色貿易壁壘對我國出口貿易的影響由于世界經濟的不平衡，發(fā)達國家對環(huán)保的標準和認識往往超過發(fā)展中國家。發(fā)達國家運用綠色保護來實施其對發(fā)展中國家的貿易限制和歧視行為，使發(fā)展中國家的產品被排斥在世界市場之外。我國處在發(fā)展階段，綠色保護對我國產品出口已經產生很大的影響。2.1促使我國外貿商品的結構轉型隨著環(huán)保觀念日益深入人心，發(fā)達國家絕人部分居民寧愿花更多一些的錢購買那些設計、生產及消費過程中不會損害環(huán)境的“綠色產品”，也不愿購買相對便宜的非綠色產品。有80%的荷蘭人、90%的德國人、89%的美國人在購物時首先考慮消費品的環(huán)境標準；有85%的瑞典人愿意為環(huán)境清潔支付較高的價格；有80%的加拿大人愿意多支付10%的錢購買對環(huán)境有益的產品；有77%的日本人只挑選購買有環(huán)境標志的產品；在英國，有75%的消費者在購買食品時關心是否是綠色食品。目前，全球已出現(xiàn)一個由綠色產品、綠色產品生產技術及相關的服務構成的“綠色市場”，據不完全統(tǒng)計，20 世紀末綠色市場突破6000億美元，環(huán)保產業(yè)將真正成為世界經濟的支柱產業(yè)，綠色產業(yè)已成為當前國際競爭的新熱點。為了搶奪綠色市場，各發(fā)達國家都非常重視綠色產業(yè)的發(fā)展，早在1993-1999年，美國年平均投入3100億美元發(fā)展綠色產業(yè)，韓國共投入180億美元扶植環(huán)保產業(yè)，環(huán)保企業(yè)年均增長20%以上。我國的綠色產業(yè)尚處在幼年期，在1997-2000年間，綠色產業(yè)的產值分別為522億元、562億元、611億元和632億元，僅占國內生產總值的0.7%，綠色企業(yè)分別為9090家、12000家、12810家和13010家，技術人員不足職工人數(shù)的7 %?？梢?，我國的綠色產業(yè)才剛剛起步，與國際水平還有很大差距，而龐大的世界環(huán)保服務不僅可獲得良好的環(huán)境、社會效益，而且有助于企業(yè)增強競爭優(yōu)勢、擴大市場份額。同時，綠色理念有利于促進我國外貿商品結構的進一步調整。隨著綠色消費運動的開展和深化，國際貿易商品結構必將直接影響我國的外貿商品結構，促使那些與資源再生、環(huán)境保護和生態(tài)平衡有關的一系列初級產品比重下降，而使不污染或有利于環(huán)保的綠色產品的比重日益增大，有助于降低我國出口工業(yè)制成品的能耗，提高產品的附加值，加快產品的更新?lián)Q代，使我國外貿商品結構由勞動、資源密集型向技術、知識密集型過渡，產生積極深遠的影響。2.2縮小我國產品的出口市場范圍在農產品方面，歐盟規(guī)定自2000年7月1日起實行新的農藥殘留最大允許限量值，限制使用的農藥增至62種，受此影響，我國至少有30%的茶葉不能出口歐盟。在紡織品方面，1994年4月1口起德國禁止含偶氮染料的紡織品進口致使我國使用104種偶氮染料的紡織品出口中斷。在機電產品方面，歐盟實行CE標志認證制度，規(guī)定1996年1月1口起其成員國有權拒絕未貼CE標志的產品入關，對我國電視機、收音機、燈具等產品出口造成了極大困難。 這說明綠色貿易壁壘使我國的傳統(tǒng)出口產品出口難度增加，同時縮小了出口市場。我國的主要貿易伙伴有美國、日本、歐盟、韓國、東南亞以及香港和臺灣地區(qū)，這些貿易總額占我國進出口總額的85%以上，這表明我國出口市場主要集中在發(fā)達國家和部分新興工業(yè)化國家和地區(qū)。這些國家多數(shù)都是世界貿易組織與環(huán)境委員會的成員，環(huán)保行動起步早，成效大，公眾環(huán)保意識強，環(huán)保技術位居世界前列，目前從環(huán)保立法進入了環(huán)保執(zhí)法階段。如果這些國家和地區(qū)憑借自身在環(huán)保方面的優(yōu)勢，在世界貿易組織中極力要求將貿易與環(huán)境兩者緊密掛鉤，并制定對發(fā)展中國家過于苛刻的統(tǒng)一環(huán)境標準，這將使得我國產品出口市場范圍面臨縮小的可能。2.3阻礙我國產品的出口增長速度2005年，全國機電產品進出口延續(xù)了2004年下半年以來快速、平穩(wěn)增長的勢頭。1至11月，機電產品進出口總額達到6964.2億美元，增長23.9%。其中，出口3824.4億美元，增長32.7% ；進口3139.8億美元，增長14.7%。作為推動對外貿易發(fā)展的主要商品門類，機電產品對經濟發(fā)展的貢獻增強。機電產品出口比2004年同期凈增941.7億美元，拉動外貿出口增長17.8個百分點，占外貿出口的躋身世界貿易強國之列的必然選比重提高到55.7%；機電產品進口較去年同期凈增401.3億美元，拉動外貿進口增長7.9個百分點，占外貿進口的比重提高到52.7 %。機電產品成為我國第一大類的支柱性商品。我國作為一個發(fā)展中國家，加快機電產品出口是今后我國擴大對外貿易的選擇和重要依托。但面臨的困難之一就是發(fā)達國家制定的產品進口標準，例如防污標準、噪聲標準、電磁輻射標準等，為我國機電產品進入發(fā)達國家市場增加了難度。 2003年歐盟推出的“關于廢棄電子電氣設備指令”(WEEE)和“關于在電子電氣設備中限制使用某些有害物質指令”(ROHS)，已于2005年8月13日起實施。這兩項環(huán)保指令的實施，定會對我國尤其是對歐機電產品出口貿易產生嚴重的影響。根據WEEE指令，自2005年8月13日起，歐盟市場上流通的電子電氣設備的生產商必須在法律意義上承擔自己廢舊產品的回收費用。目前，匈牙利已經在2005年1月1日提前啟動了該法令；西班牙、葡萄牙、荷蘭等十幾個國家也隨后按時啟動；英國、法國已在2006年1月1日啟動，德國已于2006年3月1日啟動。ROHS指令已于2006年7月1日起開始執(zhí)行，該指令規(guī)定屆時進入歐盟市場的電子電氣產品不得含有鉛、汞、鍋、六價鉻、多澳聯(lián)苯和多澳聯(lián)苯醚6種有害物質。據悉，這兩項指令涉及的產品包括10大類近20萬種，且大多屬于中國強勢出口機電產品，這將影響我國317億美元的機電產品出口，占我國出口歐盟機電產品總值的71%。 另外，烏拉圭回合談判最后簽署的文件不僅包含工業(yè)品貿易，而且還包括農產品貿易、服務貿易、知識產權和投資等方面的環(huán)境保護問題。例如：2001年，歐盟檢測出上海出口的蝦仁中的氯霉素含量以后，給當?shù)氐乃a出口加工企業(yè)和漁業(yè)生產造成了巨大的損失；2002年，由于綠色貿易壁壘的原因，經上?？诎稒z驗出口的水產品數(shù)量下降了10.2。如果發(fā)達國家在新的多邊自由貿易體制中肆意推進環(huán)境壁壘，以保護本國市場為目的而提高產品的環(huán)境標準，對于實現(xiàn)我國加快出口的戰(zhàn)略目標將產生影響，產品出口增長速度勢必減緩。2.4增加出口產品成本，降低企業(yè)效益在我國出口到日本的大米的加工過程中，其中的一項工序是挑選異色粒，而這種挑選異色粒的設備只有日本生產，因此我國的有關廠家必須花費數(shù)百萬元人民幣來采購這種設備，才能進行對日出口大米的加工生產。歐盟市場上流通的電器的生產商根據2005年8月31日起實施的WEEE指令要求，必須承擔支付報廢產品的回收費用。而2005年8月13日前投放市場的“歷史垃圾”，管理費用則由生產商按其產品所占市場份額比例承擔，這是一筆昂貴的費用。據歐洲一些回收公司開出的家電垃圾回收處理費收費標準，這些回收費用將占家電生產成本的10%左右。而ROHS指令則規(guī)定歐盟進口的電子電器產品不得含鉛、汞、鎘等六種有害物質。因此，企業(yè)要想繼續(xù)出口歐盟市場，只能按要求開發(fā)應用符合標準的環(huán)保材料，無疑需要大量資金投入，這進一步增加了企業(yè)的成本。據專家計算，回收報廢電子電氣設備以及尋找電子電氣設備中禁止使用的有害物質的替代原材料將使企業(yè)的生產成本提高一成以上。環(huán)境壁壘的制定實施必然會涉及產品從生產到銷售乃至報廢處理的各個環(huán)節(jié)。它要求將環(huán)境科學、生態(tài)科學的原理運用到產品的生產、加工、儲藏、運輸和銷售等過程中去，從而形成一個完整的無公害、無污染的環(huán)境管理體系。因此產品在流通過程中，制造商為了達到進口國的環(huán)境標準，不得不增加有關環(huán)境保護的檢驗、測試、認證和簽訂等手續(xù)并產生相關費用。產品的外觀裝潢、出口標簽和商品廣告也將作大幅度調整。因此，出口產品各種中間費用及附加費用的增多，將使我國目前出口產品日益上漲的生產成本進一步提高。作為出口產品生產企業(yè)的經濟效益將因此受到影響，進而削弱我國出口產品的國際競爭力。2.5引發(fā)雙邊或多邊貿易摩擦近年來，發(fā)達國家以保護環(huán)境為名經常采取單方面的貿易措施，限制外國產品的進口，由此引發(fā)的雙邊或多邊貿易摩擦日益增多。歐盟和北美自由貿易區(qū)這兩大區(qū)域性經濟組織成員基本上都是發(fā)達國家，它們的環(huán)保水平和環(huán)保標準大致接近，個別成員國存在的差距也在趨于協(xié)調一致。因此發(fā)達國家可以通過區(qū)域自由貿易的形式，以低于區(qū)域環(huán)境標準為由將來自于區(qū)域以外的產品，包括中國產品排斥在巨大的區(qū)域市場之外。隨著世界經濟區(qū)域化和集團化趨勢的不斷加強，中國也會不可避免地與其它發(fā)達國家或區(qū)域性經濟組織因為環(huán)境問題產生雙邊或多邊的貿易摩擦。綠色保護除對我國出口有深遠影響外，還對我國招商引資產業(yè)導向產生影響。由于發(fā)達國家推行貿易壁壘，其本國環(huán)境標準已日趨嚴格，在這些國家已被限制或淘汰的重污染產業(yè)正在向發(fā)展中國家轉移，這種轉移污染行為使發(fā)展中國家環(huán)境狀況更為惡化，國家利益受到損害，在國際貿易中的地位受到影響。中國作為一個經濟正在快速發(fā)展的國家，在伴隨外資大量涌入的同時，少數(shù)海外投資者為了獲取可觀的經濟利益和逃避本國高額的污染處罰，利用我國寬松的環(huán)境標準，投資興建污染密集型企業(yè)（在化工、印染、電鍍、農藥等行業(yè)尤為明顯）。污染產品和污染產業(yè)向我國的轉移，一方面損害了我國消費者的利益；另一方面，對我國的環(huán)境造成更為嚴重的破壞，應引起我國有關方面的注意。此外，我國也是進口方面環(huán)境保護的受害者。近年來，國外一些廢舊的工業(yè)垃圾的進口嚴重污染了環(huán)境；舊服裝、舊磁帶等生活垃圾的進口嚴重影響了人民的生存環(huán)境和健康。3.針對綠色貿易壁壘我國的對策我們應該在認識和弄清綠色壁壘實質的基礎上，結合綠色壁壘對我國中小企業(yè)出口品質影響，以積極的態(tài)度進行研究，并采取突破綠色壁壘的有效對策。3.1順應綠色潮流，提高環(huán)保意識我國作為一個發(fā)展中大國，環(huán)保法規(guī)與標準尤其是與經貿有關的尚不健全，與發(fā)達國家距離甚遠。特別是近年來，由于亂上項目，盲目開發(fā)，嚴重影響了生態(tài)環(huán)境的質量。同時我國外貿行業(yè)還存在環(huán)保意識淡漠、行政管理簿弱、外貿發(fā)展戰(zhàn)略存在嚴重缺陷、政策不完善、環(huán)保投入不足等問題。這些問題已經危及對外經濟貿易及整個國家經濟的健康發(fā)展。發(fā)達國家對發(fā)展中國家樹立綠色貿易壁壘使得本來經貿水平不高的后者處境更為窘迫。一些貿易大國在國際貿易中單邊設立的種種綠色壁壘，無疑令廣大發(fā)展中國家的出口市場嚴重萎縮，發(fā)展中國家因此將長期處于一種自然資源和初級產品的廉價提供者、污染物吸納的場所和發(fā)達國家大量產品的巨大市場的劣勢地位上，但是為了全球社會的持續(xù)發(fā)展，在國際貿易中引入法規(guī)制度以約束、懲治污染和破壞環(huán)境的行為是必要而迫切的。我國中小企業(yè)要沖破綠色壁壘，首先必須順應這股綠色潮流。必須充分認識到，低環(huán)境標準國家的資源會加速退化，環(huán)境污染加劇，并最終導致競爭力的進一步下降。而高環(huán)境標準國家將會從善待環(huán)境的技術和產品中獲利，從而在環(huán)境保護產業(yè)領域占據優(yōu)勢地位，在國際貿易中更具競爭力。因此，我們應該全面客觀地認識綠色貿易的性質，既要認識綠色貿易規(guī)范條件的積極意義，又要分清某些國家寄寓于其中的綠色貿易壁壘，在保護自身正當權益的同時，使我國的發(fā)展順應歷史潮流。3.2將環(huán)保納入外貿發(fā)展戰(zhàn)略環(huán)保產業(yè)的發(fā)展，必然會提高企業(yè)防治污染的能力，為我國產品沖破國際貿易中的綠色貿易壁壘提供有效的支持。此外，環(huán)保產業(yè)具有較強的關聯(lián)效應，在自我發(fā)展的同時能夠帶動、引導許多前向、后向相關產業(yè)的發(fā)展，極具潛力。我國已將環(huán)保產業(yè)確立為新興經濟增長點，初步輔以稅收、信貸等宏觀政策的扶持，而發(fā)展環(huán)保產業(yè)的沖破綠色貿易壁壘中的潛在優(yōu)勢亦不容忽略。我們應根據綠色壁壘的發(fā)展趨勢，加快制定和完善各類商品生產和銷售中有關環(huán)境保護的技術標準和法律法規(guī)，促使對外貿易的環(huán)境管理與國際環(huán)保法規(guī)和慣例接軌；強化環(huán)保執(zhí)法，對外貿活動中違反環(huán)保法規(guī)的行為加大懲處力度；推行“綠色環(huán)境標志”制度。同時，應把環(huán)保納入各級政府的發(fā)展規(guī)劃中，制定針對綠色壁壘的國際市場開拓計劃和發(fā)展策略，改變大量消耗資源、能源、污染環(huán)境的傳統(tǒng)發(fā)展模式，推行以生態(tài)環(huán)境為中心的綠色增長模式，走可持續(xù)發(fā)展之路。另外，必須加強對各國環(huán)保法規(guī)、環(huán)境標志制度的研究和信息采集，盡快建立外貿環(huán)境技術標準的信息系統(tǒng)，為出口企業(yè)和外貿部門提供及時、充分的信息咨詢，促進企業(yè)按照環(huán)保標準組織生產，避免不必要的糾紛和損失。3.3加強與環(huán)境有關的認證工作與環(huán)境有關的認證工作主要有國際環(huán)境管理體系系列標準(ISO14000)認證、綠色標志認證等。這類認證對企業(yè)是非強制性的，具有公證性質，企業(yè)申請認證有利于企業(yè)利益和效率的提高。目前全球已有近萬家企業(yè)獲得了ISO14000認證，而我國只有200多家?，F(xiàn)階段我國企業(yè)，特別是有污染的出口創(chuàng)匯企業(yè)如不盡快開展認證工作，中國加入WTO后，則因綠色壁壘的制約，一些產品將被拒之國際市場之外，因此，加強與環(huán)境有關的認證工作是十分必要的。在積極向ISO14000接軌的基礎上，在中小企業(yè)中擴大關于綠色產品、綠色營銷、清潔生產、環(huán)境標志等概念的宣傳，提高企業(yè)綠色意識，使中小企業(yè)在生產經營活動中自覺兼顧經濟效益、社會效益和環(huán)境效益，消除、減少產品與服務對生態(tài)環(huán)境的不良影響，鼓勵中小企業(yè)自覺向ISO14000和國際相關產品環(huán)境標志的認證要求靠攏，并給予人力、物力、財力、技術和信息上的必要支持。主要措施有：其一，重視與環(huán)境有關的認證工作。ISO14000認證和綠色標志認證是本國產品進入國際市場的“綠色通行證”。其二，積極采用國際環(huán)境標準。只有符合國際標準的產品在國際市場上才是合格產品，才可能具有國際競爭力。其三，加強宣傳與環(huán)境有關的認證制度。向企業(yè)發(fā)布與環(huán)境有關的認證信息，在認證程序上指導和幫助企業(yè)，在費用上予以照顧或減免。由于我國對資源管理的不善，以及資源產品的價格未將環(huán)境成本計入在內，我國的資源成了可以廉價出口的商品，雖獲得了短期利益，但卻損失了國家的長遠發(fā)展利益，造成境內生態(tài)環(huán)境的嚴重失調。因此，加強環(huán)境經濟政策的研究和制定已迫在眉睫。3.4嚴禁不符合環(huán)境標準的產品流入國內近年來，由于經濟利益的驅動和道德法制觀念的缺乏，我國陸續(xù)發(fā)生進口工業(yè)垃圾和有害廢物的事件，這不僅嚴重違背了控制危險廢物的越境轉移及其處置的巴塞爾公約和我國的有關規(guī)定，還給我國生態(tài)環(huán)境帶來了嚴重破壞，因此應提高警惕，并采取有效措施，嚴把產品進口關。同時，一些外商為了獲取高額利潤和逃避所在國嚴格的污染治理規(guī)定，利用我國環(huán)境標準低和環(huán)保意識淡薄的缺陷，相繼在我國投資設立污染防治費用高、處理難度大的農藥、化工、印染、造紙、電鍍等企業(yè)。大量污染項目進入我國，在綠色壁壘下對我國的出口構成了潛在危險。因此，我認為有關部門應對現(xiàn)有的三資企業(yè)進行認真調查和評估，對不符合我國環(huán)保規(guī)定的要限期治理；對新設立的三資企業(yè)項目應避免國外新的污染產業(yè)向我國轉移。3.5充分發(fā)揮“環(huán)境外交”的營銷作用3.5.1積極參與國際環(huán)境公約和國際多邊協(xié)定中環(huán)境條款的談判 由于經濟發(fā)展水平的差異，在國際環(huán)境公約和國際多邊協(xié)定環(huán)境條款的談判中，發(fā)達國家往往提出過高的環(huán)境標準和環(huán)保措施，發(fā)展中國家則強調環(huán)境保護與經濟發(fā)展并重，因此，為了維護本國的經濟利益，我國應與發(fā)展中國家團結起來，積極參與談判，拒絕接受超越自身承受力的環(huán)境條款。3.5.2以國際規(guī)范為依據反對進口國的綠色貿易壁壘對于進口國以環(huán)保為借口單方面設置的綠色壁壘，或進口國將其國內環(huán)保法規(guī)實施到境外，或進口國以隱蔽形式表現(xiàn)出的各種貿易歧視，我國要通過外交途徑與進口國談判，或向世貿組織的爭端解決機構(DSB)提出起訴。3.5.3注重“環(huán)境外交”策略的運用適當?shù)厥褂猛饨徊呗詴鸬酵撇ㄖ鸀懙淖饔?。如國家商檢局1997年4月邀請歐盟獸醫(yī)代表團對我國進行考察，使其確認我國具備了向其出口鮮豬肉、鮮牛肉及肉制品的條件，使得歐盟解除了對從我國進口鮮豬肉、鮮牛肉的禁令。3.5.4增強綠色營銷觀念在國內市場觀念經歷了生產導向、推銷導向、消費者導向等營銷觀念之后，社會營銷、生態(tài)營銷、尤其是綠色營銷觀念將成為21世紀市場營銷的新主流。綠色營銷強調“人類與自然和諧”這一綠色文明價值目標在市場營銷中的體現(xiàn)，是環(huán)保意識與市場營銷相結合的現(xiàn)代營銷觀念。從某種意義上說，農產品是一種與自然聯(lián)系最密切，最依賴于自然環(huán)境的產品，最具有綠色營銷意義。而食品又大多是農產品或以農產品為原料，因而要求農業(yè)產品具有良好的生產經營環(huán)境，從性質上使其成為最純凈、最自然、最和諧、最質樸的綠色產品。因此營銷企業(yè)可以依據現(xiàn)代消費者自我保護意識增強，消費水平提高，消費觀念更新，渴望回歸自然的心理需求和現(xiàn)實需求，生產開發(fā)無污染、全營養(yǎng)的農產品，并以綠色、自然、和諧、健康為主題，引導創(chuàng)造有益于人類健康和社會環(huán)境的綠色消費。3.6提高科研技術水平，促進科技進步組織高水平的科研隊伍，提高科研技術水平，促進科技進步是突破綠色貿易壁壘的根本途徑。這支科研隊伍不同于一般的環(huán)境保護和治理技術研究力量，而是國際貿易和環(huán)境保護的交叉結合，它擔負著及時辨析國際貿易中的綠色壁壘、提供政策建議和技術改進的重要任務，是中小企業(yè)擴大出口，普及清潔生產的推動者。3.7注意國際動態(tài)，打破綠色貿易壁壘我們應認真研究國際貿易壁壘的動態(tài)，把握其發(fā)展趨勢和特點，采取有效措施，打破綠色壁壘，擴大出口創(chuàng)匯。3.7.1加強對國外綠色壁壘的研究加強對國際及外國綠色壁壘標準的研究，及時收集、整理、跟蹤國外的綠色貿易壁壘，建立綠色貿易壁壘信息中心和數(shù)據庫；反復認真研究主要貿易對象國綠色貿易壁壘對我國出口貿易的影響，采取積極措施，打破壁壘，擴大出口。3.7.2提高綠色產品的質量和水平打破綠色貿易壁壘，主要靠綠色產品的質量和水平。因此，我們應該依靠科學管理和科技進步，提高綠色產品的質量和水平，爭取通過國際標準綠色認證或出口市場的綠色標志相互承認、相互協(xié)調，并通過簽訂條約、協(xié)議等從法律上保證該制度的順利實施。事實證明，國際上對中國綠色食品、有機產品的需求逐年增加，越來越多的外商想要進口中國的綠色大豆、稻米、花生等，國內綠色食品的消費也呈上升趨勢。可見中國綠色農業(yè)的發(fā)展空間極廣，政府應積極給予扶持，繼續(xù)關注“三農”，加強農產品市場體系建設，健全農產品綠色監(jiān)測服務系統(tǒng)，創(chuàng)辦中國特色的綠化外經貿企業(yè)，實施綠色化企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，推行綠色管理，等等。綠色農業(yè)是經濟全球化進程中中國農業(yè)發(fā)展的生力軍，綠色農業(yè)的發(fā)展要以綠色食品引導出口為戰(zhàn)略導向，提升綠色產品的質量水平，“以質取勝”才是中國農業(yè)占領國際農業(yè)市場的王牌。3.7.3實施有效的商標和包裝策略，實現(xiàn)綠色食品價值提升商標是企業(yè)的無形資產，而馳名商標意味著可觀的市場占有率，良好的社會信譽，較高的知名度，極佳的產品質量和企業(yè)形象，更重要的是可帶來可觀的經濟效益和無形的價值。目前我國綠色食品的產品商標大多知名度低，有些食品雖然有知名度，但無商標品牌，更不用說名牌了。農產品商標知名度低，消費者在購買時就難以認牌購買，難以認明產地和質量，生產者和經營者在促銷中也難以樹立良好的形象。因此，我國綠色食品經營企業(yè)應積極采取措施，有意識地擴大和宣傳產品商標，重視商標信譽價值的體現(xiàn)。擁有了綠色標志和品牌商標的綠色食品，也就取得了進入國際市場的通行證。要進一步提高我國綠色食品標志的國際知名度，要把綠色食品標志在目標所在國進行注冊，讓我國的綠色食品標志成為一個國際知名的質量證明商標，成為我國綠色食品在國內外進行市場營銷的統(tǒng)一專用商標，為我國綠色食品進入國際市場奠定基礎。在實行商標策略時，應積極改進產品包裝，采用以自然、和諧、綠色為背景的綠色包裝策略。同時針對不同產品系列充分運用相應的配套包裝、等級包裝策略。3.7.4在對策研究上下功夫認真總結國內外企業(yè)突破綠色貿易壁壘的經驗教訓，根據出口商品的特點和擬進入目標市場的要求，制定打破綠色貿易壁壘的對策。對發(fā)達國家違反非歧視原則，對我國出口產品規(guī)定高于其本國產品的環(huán)境標準而設置的綠色壁壘，我國可以根據雙邊或多邊貿易協(xié)定所確認的國民待遇和最惠國待遇的規(guī)定提出抗辯，依據環(huán)保公約、協(xié)議對發(fā)展中國家的特殊照顧規(guī)定，通過磋商、談判解決；還可以團結、聯(lián)合發(fā)展中國家，利用相關的國際協(xié)議、公約的有關條款，突破發(fā)達國家的綠色貿易壁壘，保證我國的綠色產品順利進入國際市場。3.8加大對綠色產業(yè)資金投入要使我國的環(huán)境問題得到有效控制，同時增強我國綠色產業(yè)的國際競爭力，使綠色產品和技術走出國門，離不開財政金融部門的扶植。財政部門應給予綠色產業(yè)以優(yōu)惠的鼓勵政策，加大對綠色產業(yè)的資金投放。金融部門應在信貸資金上給予大力支持，具體做法是：1.把環(huán)保因素作為銀行信貸的重要條件，審慎對待每一筆借款，拒絕有污染的產品和項目的信貸支持；2.大力扶持那些科技含量高、附加值高、低耗、少污染的產品和產業(yè)的出品；3.運用外匯儲蓄引進急需的環(huán)保技術和設備。3.9加快培養(yǎng)國際型的環(huán)境保護人才對我們來說，僅僅一般了解世貿組織的基本規(guī)則是遠遠不夠的，要采取多種形式，盡快培養(yǎng)大批國際型的專門人才，進行國際貿易和環(huán)境保護交叉結合研究，搜集并分析有關信息，包括貿易對象國的法規(guī)技術標準和WTO有關技術壁壘協(xié)議的研究，及時辨析國際貿易中的綠色壁壘，提供政策和技術改進建議，積極參與國際環(huán)境公約和國際多邊協(xié)定中貿易與環(huán)境條款的談判，利用WTO的非歧視原則，運用外交手段正面反擊各類綠色壁壘。作為即將走向社會，走向世界的大學生來說，無論將來從事何種事業(yè)，踏上何種崗位，學習并了解這些綠色壁壘的內容對我們自身以及國家和社會的發(fā)展都是大有裨益。將這些規(guī)則加以利用，師夷長技以制夷，更是對自身更高的要求。結束語：通過以上的分析與論述，我們對綠色壁壘已有了一定的認識，并且具體了解了其對我國的影響。其中我們知道：綠色貿易壁壘是發(fā)達國家以保護其環(huán)境和人民健康為旗號，以標準為基礎而提高進口產品的門檻，實際受到損失的都是發(fā)展中國家。從而受到發(fā)展中國家的反對與反感，他實際是貿易保護主義的在現(xiàn)，本質上是歧視。但仔細研讀會得出另外的結論：即使“綠色貿易壁壘”的實施有貿易保護主義和歧視性色彩，但現(xiàn)實是客觀存在的，無論從廣度還是深度看，“綠色貿易壁壘”正在成為影響國際貿易發(fā)展尤其是發(fā)展中國家出口貿易的最嚴重的貿易壁壘。因此，在這個充滿競爭的環(huán)保時代，我國對外貿易在不斷向前發(fā)展的同時，充滿了機遇和挑戰(zhàn)，也伴隨著種種障礙。我國應該認真研究有關綠色貿易壁壘的知識及其對發(fā)展中國家的外貿影響情況，具體問題具體分析，積極采取應對措施。還應該正