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外貿(mào)單證：信用證條款分析實例必選 20 DOCUMENTARY CREDIT NUMBER（跟單信用證號碼）可選 23 REFERENCE TO PRE-ADVICE（預(yù)先通知號碼）如果信用證是采取預(yù)先通知的方式，該項目內(nèi)應(yīng)該填入PREADV/，再加上預(yù)先通知的編號或日期。必選 27 SEQUENCE OF TOTAL（電文頁次）可選 31C DATE OF ISSUE（開證日期）如果這項沒有填，則開證日期為電文的發(fā)送日期。必選 31D DATE AND PLACE OF EXPIRY（信用證有效期和有效地點）該日期為最后交單的日期。必選 32B CURRENCY CODE, AMOUNT（信用證結(jié)算的貨幣和金額）可選 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用證金額上下浮動允許的最大范圍）該項目的表示方法較為特殊，數(shù)值表示百分比的數(shù)值，如：5/5，表示上下浮動最大為5%。39B與39A不能同時出現(xiàn)。可選 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT（信用證最大限制金額）39B與39A不能同時出現(xiàn)?？蛇x 39C ADDITIONAL AMOUNTS COVERED（額外金額）表示信用證所涉及的保險費、利息、運費等金額。必選 40A FORM OF DOCUMENTARY CREDIT（跟單信用證形式）跟單信用證有六種形式：（01） IRREVOCABLE（不可撤銷跟單信用證）（02） REVOCABLE（可撤銷跟單信用證）（03）IRREVOCABLE TRANSFERABLE（不可撤銷可轉(zhuǎn)讓跟單信用證）（04）REVOCABLE TRANSFERABLE（可撤銷可轉(zhuǎn)讓跟單信用證）（05） IRREVOCABLE STANDBY（不可撤銷備用信用證）（06） REVOCABLE STANDBY（可撤銷備用信用證）必選 41a AVAILABLE WITH.BY.（指定的有關(guān)銀行及信用證兌付的方式）（01）指定銀行作為付款、承兌、議付。（02）兌付的方式有5種：BY PAYMENT（即期付款）；BY ACCEPTANCE（遠(yuǎn)期承兌）；BY NEGOTIATION（議付）；BY DEF PAYMENT（遲期付款）；BY MIXED PAYMENT（混合付款）。（03）如果是自由議付信用證，對該信用證的議付地點不做限制，該項目代號為：41D，內(nèi)容為：ANY BANK IN. 可選 42a DRAWEE（匯票付款人）必須與42C同時出現(xiàn)。可選 42C DRAFTS AT.（匯票付款日期）必須與42a同時出現(xiàn)。可選 42M MIXED PAYMENT DETAILS（混合付款條款）可選 42P DEFERRED PAYMENT DETAILS（遲期付款條款）可選 43P PARTIAL SHIPMENTS（分裝條款）表示該信用證的貨物是否可以分批裝運?？蛇x 43T TRANSSHIPMENT（轉(zhuǎn)運條款）表示該信用證是直接到達，還是通過轉(zhuǎn)運到達?？蛇x 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FORM（裝船、發(fā)運和接收監(jiān)管的地點） 可選 44B FOR TRANSPORTATION TO.（貨物發(fā)運的最終地）可選 44C LATEST DATE OF SHIPMENT（最后裝船期）裝船的最遲的日期。44C與44D不能同時出現(xiàn)?？蛇x 44D SHIPMENT PERIOD（船期）44C與44D不能同時出現(xiàn)?？蛇x 45A DESCRIPTION OF GOODS AND/OR SERVICES（貨物描述）貨物的情況、價格條款。可選 46A DOCUMENTS REQUIRED（單據(jù)要求）各種單據(jù)的要求可選 47A ADDITIONAL CONDITIONS（特別條款）可選 48 PERIOD FOR PRESENTATION（交單期限）表明開立運輸單據(jù)后多少天內(nèi)交單。必選 49 CONFIRMATION INSTRUCTIONS（保兌指示）其中CONFIRM ：要求保兌行保兌該信用證；MAY ADD ：收報行可以對該信用證加具保兌；WITHOUT ：不要求收報行保兌該信用證；必選 50 APPLICANT（信用證開證申請人）一般為進口商?？蛇x 51a APPLICANT BANK（信用證開證的銀行）可選 53A REIMBURSEMENT BANK（償付行）可選 57a ADVISE THROUGH BANK（通知行）必選 59 BENEFICIARY（信用證的受益人）一般為出口商?？蛇x 71B CHARGES（費用情況）表明費用是否有受益人（出口商）出，如果沒有這一條，表示除了議付費、轉(zhuǎn)讓費以外，其他各種費用由開出信用證的申請人（進口商）出?？蛇x 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言）可選 78 INSTRUCTION TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK（給付款行、承兌行、議付行的指示）2.信用證修改（MT707）必選 20 SENDERS REFERENCE（信用證號碼）必選 21 RECEIVERS REFERENCE（收報行編號）發(fā)電文的銀行不知道收報行的編號，填寫NONREF?？蛇x 23 ISSUING BANKS REFERENCE（開證行的號碼）可選 26E NUMBER OF AMENDMENT(修改次數(shù)）該信用證修改的次數(shù)，要求按順序排列。可選 30 DATE OF AMENDMENT（修改日期）如果信用證修改沒填這項，修改日期就是發(fā)報日期?？蛇x 31C DATE OF ISSUE（開證日期）如果這項沒有填，則開證日期為電文的發(fā)送日期?？蛇x 31E NEW DATE OF EXPIRY（信用證新的有效期）信用證修改的有效期?？蛇x 32B INCREASE OF DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT（信用證金額的增加）可選 33B DECREASE OF DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT(信用證金額的減少)可選 34B NEW DOCUMENTARY CREDIT AMOUNT AFTER AMENDMENT（信用證修改后的金額）可選 39A PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE（信用證金額上下浮動允許的最大范圍的修改）該項目的表示方法較為特殊，數(shù)值表示百分比的數(shù)值，如：5/5，表示上下浮動最大為5%。39B與39A不能同時出現(xiàn)。可選 39B MAXIMUM CREDIT AMOUNT（信用證最大限制金額的修改）39B與39A不能同時出現(xiàn)?？蛇x 39C ADDITIONAL AMOUNTS COVERED（額外金額的修改）表示信用證所涉及的保險費、利息、運費等金額的修改?？蛇x 44A LOADING ON BOARD/DISPATCH/TAKING IN CHARGE AT/FORM（裝船、發(fā)運和接收監(jiān)管的地點的修改） 可選 44B FOR TRANSPORTATION TO.（貨物發(fā)運的最終地的修改） 可選 44C LATEST DATE OF SHIPMENT（最后裝船期的修改）修改裝船的最遲的日期。 44C與44D不能同時出現(xiàn)。 可選 44D SHIPMENT PERIOD（裝船期的修改）44C與44D不能同時出現(xiàn)?？蛇x 52a APPLICANT BANK（信用證開證的銀行）必選 59 BENEFICIARY(BEFORE THIS AMENDMENT)（信用證的受益人）該項目為原信用證的受益人，如果要修改信用證的受益人，則需要在79 NARRATIVE（修改詳述）中寫明?？蛇x 72 SENDER TO RECEIVER INFORMATION（附言）/BENCON/ ：要求收報行通知發(fā)報行受益人是否接受該信用證的修改；/PHONBEN/ ：請電話通知受益人（列出受益人的電話號碼）；/TELEBEN/ ：用快捷有效的電訊方式通知受益人?？蛇x 78 NARRATIVE（修改詳述）詳細(xì)的修改內(nèi)容。信用證基本條款和知識 大開卷這是一份最基本的信用證，我把簡單基本的一些知識點一下，希望能對大家有用。 MT700, MT是MESSAGE TYPE的縮寫。這是信用證的SWIFT開證格式。所有與信用證有關(guān)的往來電文都是以7開頭的7*，如信用證修改為701，索償電文742等。順便說一下，與出口托收進口代收有關(guān)的電文往來都是以4開頭的，與資金調(diào)撥有關(guān)的都是以1開頭的。 SENDER和RECEIVER分別是發(fā)送行和接收行。有的信用證里會出現(xiàn)APPLICANTS BANK 和ISSUING BANK。有的時候他們不是同一家銀行，需要注意不要混淆。 40A：FORM OF DOCUMEMNTARY CREDIT，信用證的形式 IRREVOCABLE不可撤銷。如果沒有說明視為不可撤銷，UCP500修改前UCP400的規(guī)定是如果沒有說明則視為可撤銷的。這是最根本的改變。 20：DOCUMENTARY CREDIT NUMBER信用證號碼 31C：DATE OF ISSUE，開證日期 31D：DATE AND PLACE OF EXPIRY，到期日和到期地點。需要注意的是到期地點，一般應(yīng)該為受益人的國家，如果是申請人的國家到期的，交單的時候一定要預(yù)留足夠的郵遞的時間。 50：APPLICANT，申請人 59：BENEFICIARY，受益人，要注意有沒有拼寫錯誤。不過個別字母有誤不影響整體的不用太在意。做單時按信用證和實際正確的都沒問題，無論哪種情況開證行都不可以憑以拒付。 32B：CURRENCY CODE，幣種金額 39A：PERCENTAGE CREDIT AMOUNT TOLERANCE，信用證金額允許的浮動范圍，如果有規(guī)定就按規(guī)定，如果沒有則自動為5%，不過以個和件計量的不算，以升，公斤等為計量單位的包括在內(nèi)。 41D：AVAILABLE WITH。BY。，規(guī)定指定銀行和信用證的性質(zhì)，是指定某一家銀行還是任何銀行都可以，是BY NEGOTATION還是BY PAYMENT ONLY。BY NEGOTATION是指接收受益人單據(jù)的銀行可以提前買單，而BY PAYMENT 信用證規(guī)定該信用證只是用來付款的，如果接收受益人單據(jù)的銀行買單議付，日后若出現(xiàn)糾紛，則議付行不是該比款項的善意持有人。關(guān)于善意持有人我已經(jīng)在別處提過。本信用證規(guī)定ANY BANK BY NEGOTATION，是自由議付的信用證。 42C：DRAFT AT，說明匯票的情況。匯票的要式要齊全，應(yīng)該包括：匯票字樣，無條件支付命令，一定的金額，付款期限，付款地點，付款人，收款人，出票日期，出票地點，還有出票人簽字。另外還必須有出票條款（DRAWN UNDER。），以說明與銀行某日期開立的某號信用證的關(guān)系。一般即期為全額發(fā)票（如果信用證項下所有的費用都由申請人承擔(dān)的話還可能包括通知行和議付行的手續(xù)費），有的為遠(yuǎn)期，金額可能發(fā)票金額加利息。 42A：DRAWEE，付款人：匯票的左下角TO：處需要填的內(nèi)容，因為匯票是出給付款人付款的。如果信用證沒有特別規(guī)定則DRAWEE即是開證行。 43P：PARTIAL SHIPMENTS，分批裝運：一般有NOT ALLOWED，PROHIBITED OR PERMITTED等。如果沒規(guī)定禁止的話即可認(rèn)為是允許分批出運。 43T：TRANSSHIPMENT，轉(zhuǎn)船，規(guī)定允許不允許轉(zhuǎn)船 44A：LOADING ON BOARD，規(guī)定出運的港口，有的規(guī)定為ANY CHINESE PORT，有的規(guī)定為ANY CHINESE SEA PORT。如果是要求SEA PORT的話就要注意出運的港口到底是不是SEA PORT，在做單的時候最好在港口后面加上SEA PORT字樣。如SHENZHEN SEA PORT。 44B：FOR TRANSPORTATION TO。，規(guī)定卸貨港或目的地。 44C：LATEST SHIPMENT DATE：最遲裝運日，記住不可以順延。如果沒有特殊規(guī)定按信用證有效期執(zhí)行雙到期，但一定要預(yù)留足夠的準(zhǔn)備單據(jù)的時間。比如沒有規(guī)定最遲裝運日，信用證有效期為10月1日，你就不能10月1日裝船，盡管這樣的提單也是允許的。因為一般來說你很難在當(dāng)天把所有的單據(jù)都提交到銀行，特別是提單。 45A：DESCTRIPTION OF GOODS，貨物描述。這里需要強調(diào)的一點是商業(yè)發(fā)票上的貨物描述必須與信用證完全一致而其他單據(jù)則可以采取與之不相矛盾的統(tǒng)稱。這一點的理解很重要。所以信用證貨物描述里的內(nèi)容一定要在發(fā)票上得到充分的體現(xiàn)。如果發(fā)票的貨物描述比信用證要求的簡略，則可視為“不相符”。另外如果信用證沒有特殊要求發(fā)票不需要簽署-這是UCP500比UCP400增加的地方。因為有的要求10份商業(yè)發(fā)票，為了減輕企業(yè)負(fù)責(zé)人的負(fù)擔(dān)，UCP500特別增加了這一條。 46A：DOCUMENTS REQUIRED，要求的單據(jù)。 DOCS REQUIRED IN 3 ORIGINALS AND 3 COPIES UNLESS OTHERWISE STATED，除非特殊說明所有的單據(jù)均需三正三副。 1SIGNED COMMERCIAL INVOICE，簽署的商業(yè)發(fā)票。對于沒有特別規(guī)定任何內(nèi)容的單據(jù)，一般具備基本的要素即可。一般不做規(guī)定沒必要必須簽名。 2FULL SET OF SHIPPED ON BOARD OCEAN BILL OF LADING MADE OUT TO ORDER OF * MAKED FREIGHT PREPAID AND NOTIFY THE APPLICANT。THE NAME AND ADDRESS OF SHIPPING AGENT AT DESTINATION MUST BE INDICATED ON BILL OF LADING。全套的已裝船海運提單，背書給*（收貨人一欄為TO ORDER OF *），通知為申請人（申請人一欄填寫申請人的名稱和地址以及聯(lián)系方式），標(biāo)明運費已付。船公司在目的港代理的名稱和地址也必須顯示在提單上。-提單上需要注意的一點是簽署那里，一般應(yīng)該是*AS CARRIER 或者*AS AGENT FOR THE CARRIER*，反正上面一定要顯示誰是真正的承運人。 3QUALITY AND QUANTITY CERTIFICATE ISSUED BY THE SELLER。賣方出具的質(zhì)量和數(shù)量證明書。沒有特殊的要求也沒有固定的格式，填寫一些相關(guān)的內(nèi)容即可。 4CERTIFICATE OF ORIGIN ISSUED BY CHINA CHAMBER OF COMMERCE IN 1 ORIGINAL AND 3 COPIES。中國商會開立的一正三副的產(chǎn)地證。注意中國沒有中國商會，只有中國貿(mào)促會，實際上起著中國商會的功能。以前我記得有些地方的貿(mào)促會為了應(yīng)付這種情況特意刻了一個章，內(nèi)容就是中國貿(mào)促會就是中國商會，遇到類似的要求他們就會蓋這么一個章。不知道現(xiàn)在都是怎么操作的。注意，產(chǎn)地證的SHIPPER可以是和其他單據(jù)不同的第三方。另外要注意它和發(fā)票的要有合理的出具日期。 5DETAILED PACKING LIST ISSUED BY THE SELLER。賣方出具的詳細(xì)裝箱單。 6FULL SET OF INSURANCE POLICY/CERTIFICATE COVERING ALL RISKS FOR 110PCT INVOICE VALUE，BLANK ENDORSED AND SHOWING CLAIM PAYABLE AT HOCHIMINH CITY，VIETNAM。投保一切險的金額為發(fā)票金額110%的全套的保險單，空白背書，注明索賠支付在HOCHIMINH CITY，VIETNAM。這里需要說明的是投保一切險不代表包含一切險別。包含了一般附加險，但不包括特殊附加險，如戰(zhàn)爭險，罷工險，艙面險，進口關(guān)稅險，拒收險，黃曲霉素險，交貨不到險等。 7COPY OF FAX ADVISING THE APPLICANT OF FULL SHIPPING PARTICULARS WITHIN 2 WORKING DAYS AFTER SHIPMENT SHOWING：NET/GROSS WEIGHT，QUANTITY，B/L NUMBER AND DATE，COMMODITY，NAME OF VESSEL，ETA，ETD，INVOICE FALUE AND LC NUMBER。裝船后兩個工作日內(nèi)通知申請人的傳真的復(fù)印件，上面顯示：凈重/毛重，數(shù)量，提單號碼和日期，貨物描述，船名，預(yù)計到達時間，預(yù)計出發(fā)時間，發(fā)票金額和信用證號碼。-這種單據(jù)一定要注意有合理的出具日期。 47A：ADDITIONAL CONDITIONS，附加條款。 + ALL DOCUMENTS FOR NEGOTIATION MUST BE SIGNED AND/OR STAMPED AND INDICATE THE LC NUMBER。所有用來議付的單據(jù)都必須簽名或蓋章，并且一定要顯示信用證號碼。 + IN THE EVENT THAT DOCUMENTS PRESENTED ARE DETERMINED TO BE DISCREPANT， WE WILL GIVE AN ADVICE OF DISCREPANCY（IES）TO THE PRESENTING/NEGOTIATING BANK UNLESS PRIOR CONTRARY INSTRUCTIONS HAVE BEEN RECEIVED FROM THE PREENTER AND NOTWITHSTANDING ARTICLE 14（D）（ii）OF UCP500，WE RESERVE THE RIGHT TO SEEK A WAIVER SUCH DISCREPANCY（IES）FROM THE APPLICANT IN ACCORDANCE WITH ARTICLE 14（C）。IF WE AND THE APPLICANT AGREE WITH THE WAIVER OF DISCREPANCY（IES），PAYMENT WILL BE MADE IN ACCRDANCE WITH THE PREENTERS INSTRUCTIONS。 如果提交的單據(jù)是不相符的，我們會發(fā)一份不符點通知給交單行或議付行除非之前我們已經(jīng)收到相反的指示。盡管UCP500第十四條D項第二款規(guī)定（開證行在通知不符點的時候需要說明銀行是否留存單據(jù)聽候處理，或已經(jīng)將單據(jù)退還交單人。），我們還是保留尋求申請人根據(jù)UCP500第十四條C項放棄不符點的權(quán)利。如果我們和申請人同意放棄不符點，我們會按照交單者的指示安排付款。 71B：CHARGE費用承擔(dān) ALL BANKING CHARGES OUTSIDE VIETNAM PLUS ADVISING FEE, REIMBRUSING FEE ARE FOR BENEFICIARYS ACCOUNT. 越南以外的所有銀行費用包括通知費和償付費都由受益人承擔(dān)。-一般如果買賣雙方在談合同的時候沒有談到銀行費用劃分的話一般都是這么規(guī)定，規(guī)定開證行國家以外的費用都是由受益人承擔(dān)。但這不是固定不變的，可以是買賣雙方商量的其他結(jié)果。比如訂單金額比較小或利潤非常薄對方還是堅持以信用證方式結(jié)算，這時候你就可以向買方提出要求其承擔(dān)信用證項下所有的費用。這樣我們這邊銀行的所有費用銀行也會自動向?qū)Ψ绞杖〉摹?48：PERIOD FOR PRESENTATION，交單期限 NOT LATER THAN 12DAYS AFTER B/L DATE BUT WITHIN THE VALIDITY OF THIS L/C。提單后不超過12天內(nèi)交單，但不能超過本信用證的有效期。這里一般都會有規(guī)定的，如果沒有特殊規(guī)定就按提單后21天處理。 49：CONFRIMATION INSTRUCTIONS 加保指示 ，如果雙方?jīng)]談到一般不會有加保的指示的，因為加保也要額外的費用。保兌行的作用是單據(jù)沒有問題而開證行付款出現(xiàn)問題的時候保兌行會承擔(dān)付款的責(zé)任。 78：INSTRUCTIONS TO THE PAYING/ACCEPTING/NEGOTIATING BANK 給銀行的指示 這一項一般是關(guān)于不符點和寄單還有匯款的指示，其他的我不翻譯了，想說明一下其中一個條款。EACH DRAWING MUST BE ENDORSED ON THE ORIGINAL L/C BY THE NEGOTIATIONG / PRESENTING BANK。這是說每一次交單議付行或交單行必須在正本信用證的背面背書。這樣做的目的是為了防止受益人偽造單據(jù)重復(fù)交單騙匯。如果金額背書完了受益人再交單銀行就不會接受了。（背書的內(nèi)容即為某個日期議付了多少金額等） 57D：ADVISE THROUGH BANK 通知行 不過不一定要通過這個銀行通知。 72：SENDER TO RECEIVER INFORMATION 給接收行的通知。 PLS ACKNOWLEDGE RECEIPT OF THIS L/C BY SWIFT STATING YR REF。請標(biāo)明你們的業(yè)務(wù)編碼用SWIFT格式通知已經(jīng)收到了這份L/C。一般銀行收到L/C后會通過SWIFT發(fā)一個MT730給開證行確認(rèn)已經(jīng)收到他們開出的L/C。信用證常見不符點介紹 一.信用證過期； 二.信用證裝運日期過期； 三.受益人交單過期； 四.運輸單據(jù)不潔凈； 五.運輸單據(jù)類別不可接受； 六.沒有貨物已裝船證明或注明貨裝艙面； 七.運費由受益人承擔(dān)，但運輸單據(jù)上沒有運費付訖字樣； 八.啟運港、目的港或轉(zhuǎn)運港與信用證的規(guī)定不符； 九.匯票上面付款人的名稱、地址等不符； 十.匯票上面的出票日期不明； 十一.貨物短裝或超裝； 十二.發(fā)票上面的貨物描述與信用證不符；十三.發(fā)票的抬頭人的名稱、地址等與信用證不符； 十四.保險金額不足，保險比例與信用證不符； 十五.保險單據(jù)的簽發(fā)日期遲于運輸單據(jù)的簽發(fā)日期（不合理）； 十六.投保的險種與信用證不符； 十七.各種單據(jù)的類別與信用證不符； 十八.各種單據(jù)中的幣別不一致； 十九.匯票、發(fā)票或保險單據(jù)金額的大小寫不一致； 二十.匯票、運輸單據(jù)和保險單據(jù)的背書錯誤或應(yīng)有但沒有背書； 二十一.單據(jù)沒有必要簽字或有效印章； 二十二.單據(jù)的份數(shù)與信用證不一致； 二十三.各種單據(jù)上面的Shipping Mark不一致； 二十四.各種單據(jù)上面的貨物的數(shù)量和重量描述不一致。信用證操作實務(wù)指南 跟單信用證操作的流程簡述如下： 1.買賣雙方在貿(mào)易合同中規(guī)定使用跟單信用證支付。 2.買方通知當(dāng)?shù)劂y行（開證行）開立以賣方為受益人的信用證。 3.開證行請求另一銀行通知或保兌信用證。 4.通知行通知賣方，信用證已開立。 5.賣方收到信用證，并確保其能履行信用證規(guī)定的條件后，即裝運貨物。 6.賣方將單據(jù)向指定銀行提交。該銀行可能是開證行，或是信用證內(nèi)指定的付款、承兌或議付銀行。 7.該銀行按照信用證審核單據(jù)。如單據(jù)符合信用證規(guī)定，銀行將按信用證規(guī)定進行支付、承兌或議付。 8.開證行以外的銀行將單據(jù)寄送開證行。 9.開證行審核單據(jù)無誤后，以事先約定的形式，對已按照信用證付款、承兌或議付的銀行償付。 10.開證行在買方付款后交單，然后買方憑單取貨。 信用證的開立 1.開證的申請 進出口雙方同意用跟單信用證支付后，進口商便有責(zé)任開證。第一件事是填寫開證申請表，這張表為開證申請人與開證行建立了法律關(guān)系，因此，開證申請表是開證的最重要的文件。 2.開證的要求 信用證申請的要求在統(tǒng)一慣例中有明確規(guī)定，進口商必須確切地將其告之銀行。 信用證開立的指示必須完整和明確。申請人必須時刻記住跟單信用證交易是一種單據(jù)交易，而不是貨物交易。銀行家不是商人，因此申請人不能希望銀行工作人員能充分了解每一筆交易中的技術(shù)術(shù)語。即使他將銷售合同中的所有條款都寫入信用證中，如果受益人真的想欺騙，他也無法得到完全保護。這就需要銀行與申請人共同努力，運用常識來避免開列對各方均顯累贅的信用證。銀行也應(yīng)該勸阻在開立信用證時其內(nèi)容套用過去已開立的信用證（套證）。 3.開證的安全性 銀行接到開證申請人完整的指示后，必須立即按該指示開立信用證。另一方面，銀行也有權(quán)要求申請人交出一定數(shù)額的資金或以其財產(chǎn)的其他形式作為銀行執(zhí)行其指示的保證。 按現(xiàn)行規(guī)定，中國地方、部門及企業(yè)所擁有的外匯通常必須存入中國的銀行。如果某些單位需要跟單信用證進口貨物或技術(shù)，中國的銀行將凍結(jié)其帳戶中相當(dāng)于信用證金額的資金作為開證保證金。 如果申請人在開證行沒有帳號，開證行在開立信用證之前很可能要求申請人在其銀行存入一筆相當(dāng)于全部信用證金額的資金。這種擔(dān)?？梢酝ㄟ^抵押或典押實現(xiàn)（例如股票），但銀行也有可能通過用于交易的貨物作為擔(dān)保提供融資。開證行首先要對該筆貨物的適銷性進行調(diào)查，如果貨物易銷，銀行憑信用證給客戶提供的融資額度比滯銷商品要高得多。 4.申請人與開證行的義務(wù)和責(zé)任申請人對開證行承擔(dān)三項主要義務(wù)： (1)申請人必須償付開證行為取得單據(jù)代表代向受益人支付的貸款。在他付款前，作為物權(quán)憑證的單據(jù)仍屬于銀行。 (2)如果單據(jù)與信用證條款相一致而申請人拒絕“贖單”，則其作為擔(dān)保的存款或帳戶上已被凍結(jié)的資金將歸銀行所有。 (3)申請人有向開證行提供開證所需的全部費用的責(zé)任。 開證行對申請人所承擔(dān)的責(zé)任： 首先，開證行一旦收到開證的詳盡指示，有責(zé)任盡快開證。 其次，開證行一旦接受開證申請，就必須嚴(yán)格按照申請人的指示行事。 信用證的通知 1.通知行的責(zé)任 在大多數(shù)情況下，信用證不是由開證行直接通知受益人，而是通過其在受益人國家或地區(qū)的代理行，即通知行進行轉(zhuǎn)遞的。 通知行通知受益人的最大優(yōu)點就是安全。通知行的責(zé)任是應(yīng)合理謹(jǐn)慎地審核它所通知信用證的表面真實性。 2.信用證的傳遞方式 信用證可以通過空郵、電報或電傳進行傳遞。設(shè)在布魯塞爾的SWIFT運用出租的線路在許多個國家的銀行間傳遞信息。大多數(shù)銀行，包括中國的銀行加入了這一組織。 3.有效信用證的指示 當(dāng)開證行用任何有效的電訊傳遞方式指示通知行，通知信用證或信用證的修改，該電訊將被認(rèn)為是有效信用證文件或有效修改書，并且不需要再發(fā)出郵寄證實書。 受益人的審證 受益人在收到信用證以后,應(yīng)立即作如下的檢查：1.買賣雙方公司的名號和地址寫法是不是和發(fā)票上打印的公司名號和地址寫法完全一樣？ 2.信用證提到的付款保證是否符合受益人的要求？ 3.信用證的款項對嗎？信用證的金額總數(shù)應(yīng)與合同相吻合并包括該合同的全部應(yīng)付費用。 4.付款的條件是否符合要求？除非對某些特定的國家或某些特定的進口商，出口商通常要求即期付款。在遠(yuǎn)期信用證條件下，匯票的期限應(yīng)與合同中所規(guī)定的一致。有一種信用證要求開立遠(yuǎn)期匯票，但卻可即期支付，這種信用證被稱為“假遠(yuǎn)期信用證”，其對受益人