倉(cāng)庫(kù)物資保管制度.doc

倉(cāng)庫(kù)物資管理制度為了更好的加強(qiáng)公司物資管理，真實(shí)及時(shí)的反映公司物資動(dòng)向，儲(chǔ)備占用，以便加速公司流動(dòng)資金的利用，保證公司正常生產(chǎn)安裝的順利進(jìn)行，達(dá)到帳卡物相符的財(cái)產(chǎn)資本的完整準(zhǔn)確要求現(xiàn)對(duì)公司庫(kù)房物資管理制度作出以下規(guī)定：（一） 總則 1、 所有物資在業(yè)務(wù)發(fā)生后及時(shí)辦理入庫(kù)檢驗(yàn)手續(xù)，其中：需進(jìn)廠加工采購(gòu)（含委托加工材料）物資在業(yè)務(wù)結(jié)束后24小時(shí)之間辦理入庫(kù)手續(xù)；采購(gòu)部門購(gòu)買物資（含不需要進(jìn)廠加工的委托加工材料）直接發(fā)到工地現(xiàn)場(chǎng)倉(cāng)庫(kù)需要每周五憑收料單據(jù)辦理入庫(kù)及出庫(kù)手續(xù)；工程部自行采購(gòu)的物資必須在每周五辦理庫(kù)房辦理入庫(kù)出庫(kù)手續(xù)。2、 所有采購(gòu)入庫(kù)物資均需符合公司所要求的技術(shù)質(zhì)量要求并配有相關(guān)證明。3、 所有采購(gòu)物資均按公司計(jì)劃范疇之間進(jìn)行采購(gòu)并在采購(gòu)時(shí)注明工程編號(hào)，如屬于特殊需要?jiǎng)t需備注說(shuō)明。4、 所有部門或個(gè)人使用材料必須指定專人辦理出庫(kù)手續(xù)并填具領(lǐng)料單，并標(biāo)明領(lǐng)料單位/工程編號(hào)/工程名稱/用途，否則不予發(fā)放。5、 所有生產(chǎn)加工的半成品必須經(jīng)工序檢驗(yàn)，最后經(jīng)質(zhì)檢部終檢后辦理入庫(kù)。6、 所有半成品的出庫(kù)由工程部填制出庫(kù)單后辦理相關(guān)手續(xù)方可出庫(kù)。7、 所有物資的管理權(quán)和發(fā)放權(quán)歸庫(kù)房管理員，其他任何人員未經(jīng)許可均不得隨意發(fā)放或使用公司物資。8、 公司所有物資建立卡片，隨時(shí)登記，定期盤點(diǎn)。（二） 范圍此管理制度適用于公司采購(gòu)的全部原材料/半成品/低值易耗品/委托加工材料，主要業(yè)務(wù)包括：入庫(kù)/存儲(chǔ)/出庫(kù)。（三） 制度前提：采購(gòu)員采購(gòu)?fù)晡镔Y后將貨物整齊地放到公司劃定的待檢區(qū)域，通知庫(kù)房保管員和質(zhì)檢部門對(duì)物資進(jìn)行檢驗(yàn)，對(duì)于檢驗(yàn)不合格產(chǎn)品，按照與供應(yīng)商簽定的合同中條款及時(shí)辦理退貨并將換回的物資及時(shí)返回。1物資入庫(kù)驗(yàn)收，嚴(yán)格執(zhí)行“三核對(duì)”“四做到”“五不驗(yàn)收”制度。三核對(duì)：（1）、核對(duì)物資名稱、型號(hào)、規(guī)格數(shù)量是否與交庫(kù)單相等。（2）、核對(duì)物資出廠合格證化驗(yàn)單說(shuō)明書等資料是否齊全。（3）、核對(duì)憑證有無(wú)簽字。四做到（1）、做到檢尺過(guò)磅，開(kāi)箱拆包裝親自過(guò)目點(diǎn)數(shù)。（2）、做到做好記錄，并詳細(xì)認(rèn)真。（3）、做到驗(yàn)收及時(shí)，不拖延。（4）、做到日清、月結(jié)。五不驗(yàn)收：（1）、無(wú)計(jì)劃采購(gòu)的物資，不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，不驗(yàn)收。（2）、物資損壞、數(shù)量不符不驗(yàn)收。（3）、質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)和訂貨要求的不驗(yàn)收。（4）、單據(jù)憑證資料不齊全不驗(yàn)收。（暫估材料除外）（5）、單據(jù)憑證與實(shí)物不符合，不驗(yàn)收。2物資出庫(kù)發(fā)放實(shí)行“三核對(duì)”“四堅(jiān)持”“五不發(fā)”的制度。三核對(duì)（1）、核對(duì)領(lǐng)料單位是否有差錯(cuò)。（2）、核對(duì)物資品名、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量是否無(wú)誤。（3）、核對(duì)料單印鑒是否齊全無(wú)誤。四堅(jiān)持（1）、堅(jiān)持物資先進(jìn)先出。（2）、堅(jiān)持已舊領(lǐng)新制度。（3）、堅(jiān)持不合格的物資和已損壞的物品不準(zhǔn)出庫(kù)的原則。（4）、堅(jiān)持包裝容器回收制度。五不發(fā)（1）、無(wú)工程項(xiàng)目和用途的、超過(guò)計(jì)劃定額無(wú)主管領(lǐng)導(dǎo)特批的不發(fā)料。（2）、無(wú)物資名稱、型號(hào)，規(guī)格數(shù)量不符合的不發(fā)料。（3）、涂改料單、無(wú)經(jīng)辦人簽章的不發(fā)料。（4）、非本公司人領(lǐng)料不經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的不發(fā)料。（5）、無(wú)正式手續(xù)，不發(fā)料，嚴(yán)禁白條子出庫(kù)。3生產(chǎn)車間加工半成品入庫(kù)要求：（1）、所有半成品入庫(kù)必須由車間辦理入庫(kù)單，入庫(kù)前必須由質(zhì)檢部進(jìn)行終檢并簽字審核后方可辦理入庫(kù)。 （2）、庫(kù)房保管員按照入庫(kù)單對(duì)半成品進(jìn)行數(shù)量驗(yàn)收，按工程項(xiàng)目及產(chǎn)品編號(hào)登記入帳。（3）、庫(kù)房保管員根據(jù)半成品的性能/工程項(xiàng)目/用途科學(xué)的分類，定點(diǎn)放置，做到有利于取放、安排、安全等各種要素的需要，按照半成品的保管要求，采取必要的防銹、防腐、防火等措施，使庫(kù)存物資保持完好狀態(tài)。4半成品出庫(kù)要求：（1）、所有半成品出庫(kù)按照工程安裝計(jì)劃發(fā)貨，出庫(kù)時(shí)由工程部門開(kāi)具半成品出庫(kù)單辦理完相關(guān)手續(xù)后將半成品發(fā)往各工地現(xiàn)場(chǎng)。（2）、半成品出庫(kù)后由工程部門現(xiàn)場(chǎng)專人簽字接收后每周五將出庫(kù)單返回工程部辦理帳務(wù)登記，各工地按照按照安裝計(jì)劃進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)收發(fā)物資記錄，并將收發(fā)報(bào)表每月呈報(bào)工程部。5生產(chǎn)材料調(diào)撥程序（1） 生產(chǎn)過(guò)程中如工程項(xiàng)目變化或需要，已領(lǐng)出材料用途發(fā)生改變，則必須填具生產(chǎn)材料調(diào)撥單，以便核算各工程項(xiàng)目成本。（2） 生產(chǎn)過(guò)程中如各生產(chǎn)單位發(fā)生材料調(diào)換或互用。則必須填具生產(chǎn)材料調(diào)撥單，以便對(duì)各部門成本進(jìn)行調(diào)整核算。倉(cāng)庫(kù)管理制度一嚴(yán)：嚴(yán)格遵守國(guó)家物資政策，庫(kù)存物資無(wú)合法手續(xù)，不發(fā)料，不借出，不使用，不送人。二及時(shí)1、 做到日清、月結(jié)及時(shí)。2、 記帳轉(zhuǎn)帳及時(shí)。三化1、物資管理科學(xué)化、安全化。2、物資維護(hù)保養(yǎng)經(jīng)?；?。3、保持庫(kù)容整潔衛(wèi)生化。四無(wú)1、庫(kù)有物資定期盤點(diǎn)無(wú)盈虧。2、在庫(kù)物資實(shí)行定號(hào)定位無(wú)差錯(cuò)。3、出庫(kù)入庫(kù)手續(xù)無(wú)差錯(cuò)。4、收發(fā)保管無(wú)事故。以上制度從2004年5月1日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。沈陽(yáng)北辰鋼結(jié)構(gòu)工程有限公司2008年4月25日公司工程物資使用/及核算規(guī)定為了更好的保障工程施工質(zhì)量，按時(shí)完成工期要求，加速公司工程款的回收，公司決定進(jìn)一步加強(qiáng)工程現(xiàn)場(chǎng)物資的成本管理和核算，現(xiàn)制定以下規(guī)定，要。各部門嚴(yán)格執(zhí)行。一 適用范圍：公司工程部及所有下屬工程隊(duì)。二 核算物資對(duì)象：按照工程安裝計(jì)劃要求各工程項(xiàng)目所需的工程物資，包括：生產(chǎn)車間加工后發(fā)送的半成品、供應(yīng)部門采購(gòu)后直接發(fā)往工地的貨物、工程隊(duì)自行采購(gòu)的輔助材料。三 收料入庫(kù)：1 工程部門按照計(jì)劃填具出庫(kù)單辦理半成品領(lǐng)出手續(xù)（根據(jù)公司機(jī)構(gòu)變動(dòng)，原出庫(kù)單第一聯(lián)由工程部留存），發(fā)往各工程現(xiàn)場(chǎng)，各施工隊(duì)負(fù)責(zé)人需指定專人進(jìn)行貨物的清點(diǎn)接收，查驗(yàn)無(wú)誤后在接收人處簽字認(rèn)可并辦理物資存放事宜。2 接收人憑簽收單據(jù)按照貨物種類登記入帳，每周五將簽收單按時(shí)返回工程部門。3 供應(yīng)部采購(gòu)的材料直接發(fā)到各工程現(xiàn)場(chǎng)后，供應(yīng)部門按要求及時(shí)填具現(xiàn)場(chǎng)材料收料單并交由工程部，由工程部安排專人簽字驗(yàn)收，每周五返回供應(yīng)部門辦理入庫(kù)手續(xù)，同時(shí)工程部門填具出料單辦理出庫(kù)手續(xù)；如屬于廠家直接發(fā)往工程現(xiàn)場(chǎng)的，由供應(yīng)部門通知工程部門安排好收貨工作，并由施工隊(duì)填具好現(xiàn)場(chǎng)材料收料單，并在每周五返回供應(yīng)部辦理入庫(kù)手續(xù)，同時(shí)工程部門填具出料單辦理出庫(kù)手續(xù)。4 工程部自行采購(gòu)的材料定期辦理入庫(kù)手續(xù)，并由工程部門安排專人簽字驗(yàn)收，同時(shí)填具出料單辦理出庫(kù)手續(xù)。四 物資出料：1 各工程施工單位按照安裝計(jì)劃進(jìn)行工程物資的發(fā)放并及時(shí)辦理登記。2 各施工單位按期向工程部報(bào)送物資使用表，工程部門按照所耗用物資（半成品/主要材料）的數(shù)量根據(jù)工程施工進(jìn)度按月結(jié)算各工程完工進(jìn)度并報(bào)送財(cái)務(wù)部門。3 如發(fā)生工程項(xiàng)目之間物資轉(zhuǎn)移使用情況應(yīng)及時(shí)填具物資調(diào)撥單，辦理轉(zhuǎn)移手續(xù)報(bào)送財(cái)務(wù)部。工程部門負(fù)責(zé)組織各工程施工單位在工程結(jié)束后對(duì)物資進(jìn)行盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)部門將不定期進(jìn)行抽查，發(fā)生盤盈或盤虧必須及時(shí)報(bào)給財(cái)務(wù)部門，以便進(jìn)行適當(dāng)?shù)膸?wù)處理，剩余材料由工程部門派專人及時(shí)辦理退庫(kù)。五 安裝費(fèi)結(jié)算規(guī)定：安裝費(fèi)用作為工程施工成本的重要組成部分，及時(shí)的結(jié)算十分重要，特別要求安裝費(fèi)按照以下規(guī)定安排專人進(jìn)行報(bào)送：1 工程部門按照各工程項(xiàng)目向財(cái)務(wù)部門報(bào)送安裝費(fèi)報(bào)表，包括：工程項(xiàng)目/工期/工程隊(duì)/工程量/安裝費(fèi)等明細(xì)。2 財(cái)務(wù)部門按照工程部門每月報(bào)送的完工報(bào)表按比例結(jié)轉(zhuǎn)安裝費(fèi)成本，直至工程結(jié)束。以上規(guī)定從2004年5月1日起執(zhí)行，解釋權(quán)歸財(cái)務(wù)部。 沈陽(yáng)北辰鋼結(jié)構(gòu)工程有限公司 2004年4月25日關(guān)于各工地未使用材料退廠的補(bǔ)充規(guī)定為了加強(qiáng)工程材料成本的核算與管理，提高物資的使用效率，降低成本，公司決定從即日起對(duì)各工程施工單位退回公司的材料進(jìn)行統(tǒng)一管理，具體規(guī)定如下：1 公司生產(chǎn)部門配合庫(kù)房在2004年6月11日-6月14日對(duì)已經(jīng)退回公司的物資進(jìn)行全面的清點(diǎn)、登帳。2 公司生產(chǎn)供應(yīng)部門對(duì)退回的物資進(jìn)行質(zhì)量鑒定，如發(fā)生技術(shù)質(zhì)疑則由公司技術(shù)部門派專人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估，作出處理。3 庫(kù)房管理員對(duì)退回物資按照有關(guān)部門的鑒定進(jìn)行登帳：能夠繼續(xù)使用的物資進(jìn)行退庫(kù)處理，辦理入庫(kù)單，作為庫(kù)房庫(kù)存以備下一工程需要時(shí)出庫(kù)使用。財(cái)務(wù)部門則按照各生產(chǎn)的工程項(xiàng)目進(jìn)行帳務(wù)調(diào)整處理。對(duì)于不能作為工程物資繼續(xù)使用的按照種類/規(guī)格進(jìn)行備用帳登記，該類材料作為公司內(nèi)部使用及工程維修等相關(guān)用途時(shí)使用，在使用過(guò)程中也需辦理出庫(kù)手續(xù)，每月由庫(kù)房報(bào)送報(bào)表，但不作為公司每月結(jié)算帳務(wù)一并核算。4 從2004年6月15日起，各工地退回物資時(shí)通知庫(kù)房保管員進(jìn)行驗(yàn)收，并填寫入庫(kù)單，注明物資名稱/規(guī)格/數(shù)量/工程項(xiàng)目編號(hào)等，以便庫(kù)房登記保管。5 庫(kù)房管理員負(fù)責(zé)退回物資的妥善保管、安置，并采取措施以保證物資的繼續(xù)使用。6 公司退回的任何物資除