全面風險管理與傳統(tǒng)風險管理的區(qū)別

1、.全面風險管理與傳統(tǒng)風險管理的區(qū)別2017級政治經(jīng)濟學專業(yè)張紹龍關鍵詞：全面風險管理 傳統(tǒng)風險管理 風險是指在某一特定環(huán)境下，在某一特定時間段內，某種損失發(fā)生的可能性。風險是由風險因素、風險事故、風險損失等要素組成。換句話說，是在某一特定時間段內，人們所期望達到的目標與實際出現(xiàn)的結果之間產(chǎn)生的距離稱之為風險。它有兩層含義，一是可能存在的收益或損失；二是這種收益或損失是不確定的。風險由四個構成要素：一、行為主體：是指與風險現(xiàn)象及其相關活動有著密切聯(lián)系的人或組織。二、目標值：是風險現(xiàn)象的著力點，是行為主體在某一背景下著重考慮和關心的可度量目標?！帮L險”一詞內含著某種價值量的判斷和趨利避害的考慮。三

2、、行為策略：在面臨風險時，行為主體采取的一系列決策、規(guī)劃、戰(zhàn)略的集合。特別包括與之相關的風險管理活動，如對風險現(xiàn)象的觀察、風險識別、風險分類、風險度量、風險處理等等。四、認知的不確定狀態(tài)：是風險形成的特有要素。首先，認知的不確定狀態(tài)是客觀事態(tài)本身造成的；其次，認知的不確定狀態(tài)與主觀的認知過程有關。風險管理是指經(jīng)濟單位通過風險識別、風險估測、采用合理的經(jīng)濟和技術手段，對風險實施有效的控制，以最小的成本獲得最大安全保障的管理活動。國外學術界一般將1990年以前的風險管理階段稱為傳統(tǒng)風險管理階段，此后的發(fā)展階段稱為全面風險管理階段。1、 傳統(tǒng)風險管理理論學術界一般認為風險管理起源于美國。1931年美

3、國管理協(xié)會保險部開始倡導風險管理，并研究風險管理及保險問題。在20世紀50年代早期和中期，美國大公司發(fā)生的重大損失使高層決策者認識到風險管理的重要性。第二次世界大戰(zhàn)以來形成的技術上的信仰受到了挑戰(zhàn)，在社會、法律和經(jīng)濟的壓力下，風險管理在美國迅速發(fā)展起來。1963年美國出版的保險手冊刊登了“企業(yè)的風險管理”一文，引起歐美各國的普遍重視。概率論和數(shù)理統(tǒng)計的運用，使風險管理從經(jīng)驗走向科學。此后，對風險管理的研究逐步趨向于系統(tǒng)化、專門化、使風險管理稱為企業(yè)管理領域的一門獨立學科。傳統(tǒng)風險管理有以下幾條局限性：1、傳統(tǒng)風險管理理論具有一定程度的被動性。傳統(tǒng)的風險管理往往是對部分純粹風險的管理，而不是全部

4、風險因素的識別、分析、控制，同時對純粹風險的分布狀況要求較高，因而風險管理對象的選擇性較強，傳統(tǒng)風險管理也未能延伸到社會風險管理的領域。在經(jīng)濟主體的風險管理中，風險管理與企業(yè)資本結構、企業(yè)價值創(chuàng)造還沒有能實現(xiàn)有效的結合，同時企業(yè)的風險管理更多的是被動的應對型損失控制或者損失融資型管理方式。2、傳統(tǒng)風險管理技術與風險管理方法相對單一。由于傳統(tǒng)風險管理的目標主要是對客觀危害型風險的管理與控制，因此傳統(tǒng)風險管理的管理技術及方法主要側重于損失控制與損失融資技術，在風險的分析方法上著重采用成本效益分析、效用分析、決策分析、工程技術、線性規(guī)劃法等。風險管理還主要是通過保險和自我保險這兩種方式，這就導致對風

5、險的分散能力相對有限。3、傳統(tǒng)風險管理的協(xié)同效應和管理效率還相對較低。傳統(tǒng)風險管理著重于單個損失或者損害風險的分離管理，缺乏對關聯(lián)風險、背景風險甚至集合風險的整體化管理的策略和技術。由于受金融市場發(fā)展程度的制約，還不能將實質風險通過金融工具進行有效的套期保值。保險市場與資本市場還未能實現(xiàn)有效融合。4、傳統(tǒng)風險管理的實質理論是階段論。傳統(tǒng)風險管理強調風險管理從風險識別、風險分析、選擇風險管理工具和績效評估的流程式管理，這就導致風險管理過程的風險溝通和風險反饋十分有限，風險管理的互動性與靈活性相對較差?；谝陨蟼鹘y(tǒng)風險管理理論存在的種種缺陷和實際操作的不合理性，在前期傳統(tǒng)風險管理理論的基礎上，逐漸

6、形成了全面風險管理的風險理論。2、 全面風險管理理論20世紀80年代末、90年代初，隨著國際金融和工商業(yè)的不斷發(fā)展，迅速發(fā)展的新經(jīng)濟使企業(yè)面對的社會大環(huán)境發(fā)生了很大的變化。企業(yè)面臨的風險更加多樣化和復雜化，從墨西哥金融危機、亞洲金融危機、拉美部分國家出現(xiàn)的金融動蕩等系統(tǒng)性事件，到后來的巴林銀行、愛爾蘭聯(lián)合銀行、長期資本基金倒閉等個體事件，都昭示著損失不再是由單一風險造成，而是由信用風險、市場風險和操作風險等多種風險因素交織作用而成的。人們意識到以零散的方式管理公司所面臨的各類風險已經(jīng)不能滿足需要。在一個企業(yè)內部不同部門或者不同業(yè)務的風險，有的相互疊加，有的相互抵消減少。因此，企業(yè)不能僅僅從某項

7、業(yè)務、某個部門的角度考慮風險，必須根據(jù)風險組合的觀點，從貫穿整個企業(yè)的角度看風險，于是便產(chǎn)生了全面風險管理的萌芽和發(fā)展。所謂全面風險管理，是指圍繞總體經(jīng)營目標，通過管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中執(zhí)行風險管理的基本流程，培育良好的風險管理文化，建立健全的全面風險管理體系，包括風險管理策略、風險理財措施、風險管理的組織職能體系、風險管理信息系統(tǒng)和內部控制系統(tǒng)，從而為實現(xiàn)風險管理的總體目標提供合理保證的過程和方法。全面風險管理包括八個相互關聯(lián)的構成要素，他們源自管理者的經(jīng)營方式，并與管理過程整合在一起，具體包括：內部環(huán)境：管理當局確立關于風險的理念，并確定風險容量。所有企業(yè)的核心都是人(他們的個人品性，

8、包括誠信、道德價值觀和勝任能力)以及經(jīng)營所處的環(huán)境,內部環(huán)境為主體中的人們如何看待風險和著手控制風險確立了基礎。目標設定：必須先有目標，管理當局才能識別影響目標實現(xiàn)的潛在事項。企業(yè)風險管理確保管理當局采取恰當?shù)某绦蛉ピO定目標，并保證選定的目標支持主體的使命并與其相銜接，以及與它的風險容量相適應。事項識別：必須識別可能對主體產(chǎn)生影響的潛在事項，包括表示風險的事項和表示機會的事項，以及可能二者兼有的事項。機會被追溯到管理當局的戰(zhàn)略或目標制定過程。風險評估：要對識別的風險進行分析，以便確定管理的依據(jù)。風險與可能被影響的目標相關聯(lián)。既要對固有風險進行評估，也要對剩余風險進行評估，評估要考慮到風險的可能

9、性和影響。風險應對：員工識別和評價可能的風險應對措施，包括回避、承擔、降低和分擔風險。管理當局選擇一系列措施使風險與主體的風險容限和風險容量相適應。控制活動：制定和實施政策與程序以確保管理當局所選擇的風險應對策略得以有效實施。信息與溝通：主體的各個層級都需要借助信息來識別、評估和應對風險。廣泛意義的有效溝通包括信息在主體中向下、平行和向上流動。監(jiān)控：整個企業(yè)風險管理處于監(jiān)控之下,必要時還會進行修正。這種方式能夠動態(tài)地反應風險管理狀況，并使之根據(jù)條件的要求而變化。監(jiān)控通過持續(xù)的管理活動、對企業(yè)風險管理的單獨評價或者兩者的結合來完成。全面風險管理的最高目標就是對總體風險的全面整合管理，從這種意義上

10、說，全面風險管理就是整合性風險管理。整合性風險管理的產(chǎn)生于發(fā)展，除了受客觀經(jīng)濟社會條件的決定外，還得利于風險與風險管理理論的演變與發(fā)展的支持。從風險與風險管理發(fā)展的內部動因而言，整合性風險管理理論與方法在相當程度上是由全面風險基本理論所決定的。全面風險管理把收益的不確定性納入到風險的范疇，進而使風險范圍從損失風險為主的純粹風險擴大到投機風險，從靜態(tài)風險擴大到動態(tài)風險，從傳統(tǒng)風險的以實質風險為主的單元視角擴大到行為風險、心理風險、社會風險與文化風險的一個多元體系與多元視角。風險體系的擴大，促使人們風險管理思維的創(chuàng)新、風險的關聯(lián)分析、風險套期與風險組合等新的風險策略得到產(chǎn)生、風險范疇的擴大促使人們

11、關注風險與環(huán)境、風險與人的心理及行為、風險與價值觀、風險與社會、風險與文化的內在關聯(lián)互動。促進人們從包括實質因素、行為因素、價值觀因素、社會文化因素的框架中來建構不同層面的全面風險管理體系。全面風險管理具有以下幾個特征：1、全新思維的風險管理：全面風險管理是一種全新的管理方式、思維方式、文化方式和哲學理念，全面風險管理的以管理方式為平臺、以新的思維方式和文化方式為內核，將全面風險管理上升到文化理念和哲學理念的平臺，使全面風險管理形成系統(tǒng)的管理方法和思想基礎。2、全方位的風險管理：全面風險的管理，即動態(tài)聯(lián)盟全面風險管理的對象風險的含義是全面的，不僅僅對傳統(tǒng)風險管理理論范疇內的狹義風險進行管理，還

12、需要對全面風險管理理論范疇內的廣義風險進行管理。狹義的風險局限于純粹風險造成直接損失的風險，而廣義風險涉及的范圍相對要寬廣得多。3、全過程的風險管理：以企業(yè)全面風險管理為例，企業(yè)經(jīng)營的各個環(huán)節(jié)均存在著不同的風險，而且風險和過程密不可分，風險因素和風險狀態(tài)均隨著過程的變化而動態(tài)變化，因而需要進行風險動態(tài)實時監(jiān)控和過程風險管理。全面風險管理既強調優(yōu)化高效的流程管理，同時也注重及時的風險反饋與順暢的風險溝通，因而具有全階段的動態(tài)特征。4、全員性的風險管理：要求參加組織中風險管理的人員是全面的。立足于企業(yè)風險管理視角，全員性的風險管理必須依靠自上而下的全員參與，每個員工都需要對風險管理政策、風險管理體系、風險管理方法有一致、統(tǒng)一的理解和認識，并在實踐中予以高度重視，通過合作最大限度的降低風險管理的成本。5、綜合性的風險管理：全面風險管理中風險度量、風險管理