銀行項目貸款評估與審查講義

1、項目貸款評估與審查,介紹的主要內(nèi)容,項目貸款評估,項目貸款審查,有關案例,預期的目標,學會項目貸款評估方法和流程,真正做好評估還有待實踐提高,掌握項目貸款審查要點,以后提高深度和廣度,項目評估如何定義,一般意義上，對可研報告進行全面審核,和再評價,真實性、準確性、可靠性、效益性,銀行項目評估,項目貸款評估，通過對可,研報告進行全面審核和再評價，結合借,款人條件、擔保條件，識別、評價項目,貸款風險情況，提出信貸建議,項目評估與可行性研究關系,項目評估以可研為基礎,區(qū)別,項目貸款評估與項目貸款審查,審查是以評估報告為基礎,審核報告真實性、完整性、準確性、可,靠性,項目評估的準備工作,組建評估小組（

2、行內(nèi)專家、行外專家,資料收集,項目貸款評估內(nèi)容,借款人評估,項目內(nèi)容概況,政策合規(guī)性評估,原材料或資源及其他配套條件評估,技術評估,產(chǎn)品市場評估,投資估算和資金籌措評估,項目效益評估,擔保評估,項目風險評價,項目評估結論及建議,借款人評估,借款人基本情況及股東背景,經(jīng)營規(guī)模及行業(yè)地位,經(jīng)營管理能力分析,財務狀況,財務比率分析,發(fā)展?jié)摿Ψ治?債務履約能力分析,債務承受能力分析,風險與優(yōu)勢分析及綜合評價,項目情況評估,項目背景及必要性,項目內(nèi)容及建設計劃,項目立項審批合規(guī)性,項目原材料供應（或資源）及配套,項目的工藝技術及設備,項目的產(chǎn)品結構及市場分析,項目總投資及籌資分析,項目效益分析,敏感性分

3、析,風險與優(yōu)勢分析及綜合評價,項目背景及必要性,項目背景,建設必要性,項目立項審批合規(guī)性,政府產(chǎn)業(yè)政策及規(guī)劃,項目核準（審批,環(huán)保審批,用地審批,用水審批,房地產(chǎn)項目五證,項目原材料（資源）及配套,原材料供應來源及充足性（資源儲量,原材料供應方式,原材料價格及市場穩(wěn)定性,項目配套條件,運輸條件及落實情況,燃料、動力供應的落實情況,配套水、電、汽條件的落實情況,項目的工藝技術及設備,先進性、成熟性、可靠性,經(jīng)濟性,行業(yè)對技術的準入要求,項目產(chǎn)品及市場分析,項目產(chǎn)品規(guī)模及結構,行業(yè)概況,產(chǎn)品市場現(xiàn)狀及預測,項目產(chǎn)品競爭力分析,項目單位營銷能力評估,總投資估算和資金籌措,投資估算要點及參數(shù),投資估算

4、（固定資產(chǎn)投資估算、流動資,金投資估算,資金籌措評估（自有資金、借入資金,出承諾結段的項目資金籌措評估,資金使用計劃,資金使用計劃,根據(jù)投資進度，編制資金使用計劃,編制投資計劃與資金籌措表,項目效益評估,確定項目評估的基礎數(shù)據(jù)參數(shù),總成本費用評估,銷售收入評估,利潤測算,現(xiàn)金流評估,編制財務報表,計算各項財務指標,確定基礎數(shù)據(jù)參數(shù),項目評估的計算期,基準折現(xiàn)率,折舊及攤銷年限,達產(chǎn)年限及達產(chǎn)率,價格,稅率,法定公積金、公益金、福利費,大修理費率,資金還貸比例,總成本費用評估,總成本,制造成本,管理費用,財務費用,銷售,費用,銷售收入的評估,銷售產(chǎn)品或提供勞務,銷售收入,列銷售明細表,利潤評估,

5、年利潤總額,年銷售稅金及附加,項目現(xiàn)金流量分析,全部投資現(xiàn)金流量表,自有資金現(xiàn)金流量表,編制評估財務報表,表,1,固定資產(chǎn)投資估算表,表,2,流動資金估算表,表,3,投資計劃與資金籌措表,表,4,外購原材料燃料成本表,表,5,固定資產(chǎn)折舊估算表,表,6,無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)攤銷估算表,表,7,總成本費用估算表,表,8,產(chǎn)品銷售收入、銷售稅金及附加估算表,編制評估財務報表,表,9,損益表,表,10,現(xiàn)金流量表（全部投資,表,11,現(xiàn)金流量表（自有資金,表,12,資金來源與運用表,表,13,資產(chǎn)負債表,表,14,借款還本付息表,表,15,外匯平衡表,盈虧平衡分析,盈虧平衡點產(chǎn)量,盈虧平衡點生產(chǎn)能力利用率,敏感性分析,主要財務因素上下浮動,10,對項目經(jīng),濟評價指標的影響程度,一般選擇：總投資、產(chǎn)量、價格、產(chǎn)品,成本進行敏感分析,優(yōu)勢與劣勢分析及綜合評價,項目存在主要優(yōu)勢,項目存在只要劣勢,綜合評價,擔保條件評估,保證評估,抵質(zhì)押評估,其他,貸款風險評價,五個方面風險評價,政策和國家、地區(qū)性風險,借款人風險,項目風險,擔保風險,其他風險,項目評估結論及建議,對項目貸款進行總評價,對貸與不貸、貸款金額、期限、用途,幣別、利率、用款方式、擔保方式、還,款來源與方式等