全員全額扣繳明細(xì)申報(bào)輔助軟件使用手冊

1、n全員全額扣繳明細(xì)申報(bào)輔助軟件操作手冊（2011年8月31日）咨詢電話：12366目 錄一、如何下載客戶端程序？二、如何解壓縮客戶端程序？三、如何更新客戶端程序？四、單位的信息如何設(shè)置？ 五、如何選擇適合自己單位的模板和所得項(xiàng)目？六、如何錄入數(shù)據(jù)？七、如何導(dǎo)入數(shù)據(jù)？八、如何將帶逗號(hào)的文本“.txt”導(dǎo)入客戶端程序？九、如何將逗號(hào)的分隔文件（.csv）導(dǎo)入客戶端程序？十、如何將存檔文件（.dat）導(dǎo)入客戶端程序？十一、如何將電子表格（.xls）導(dǎo)入客戶端程序？十二、如何保存和審核數(shù)據(jù)？十三、如何查詢和打印數(shù)據(jù)？十四、如何匯總數(shù)據(jù)？十五、數(shù)據(jù)如何導(dǎo)出？十六、如何進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)？十七、幫助的使用十八、

2、特殊事項(xiàng)的填寫一、如何下載客戶端程序？扣繳義務(wù)人可以從江蘇地稅官方網(wǎng)站免費(fèi)下載客戶端程序?？劾U義務(wù)人打開江蘇地稅官方網(wǎng)站后，點(diǎn)擊“網(wǎng)上辦稅辦稅服務(wù)廳”，可以進(jìn)入辦稅服務(wù)廳頁面。再點(diǎn)擊“納稅申報(bào)”，選擇“單位納稅人申報(bào)”接著進(jìn)入“用戶登錄”界面，選擇適合自己的登錄方式登錄。登錄后進(jìn)入網(wǎng)上辦稅頁面。最后點(diǎn)擊“離線客戶端下載”“個(gè)人所得稅明細(xì)申報(bào)離線填寫客戶端”，就可下載客戶端程序了。注意：由于個(gè)稅新稅法于2011年9月1日起正式實(shí)施，從9月1日起，我局將向廣大扣繳義務(wù)人提供兩種版本的明細(xì)申報(bào)客戶端程序。一種是依據(jù)個(gè)稅新稅法制作的客戶端程序（簡稱新客戶端程序），另一種是依據(jù)個(gè)稅新稅法頒布以前的法律制

3、作的客戶端程序（簡稱舊客戶端程序）。在“新客戶端程序”中，適用的是新稅法發(fā)布后的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率表，如；對(duì)工資薪金所得應(yīng)納稅款的計(jì)算適用3500元/月的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)，適用新的7級(jí)超額累進(jìn)稅率；在“舊客戶端程序”中，適用的是新稅法發(fā)布前的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)和稅率表，如；對(duì)工資薪金所得應(yīng)納稅款的計(jì)算適用2000元/月的費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)，適用舊的9級(jí)超額累進(jìn)稅率；根據(jù)個(gè)稅新稅法的規(guī)定：納稅人在2011年9月1日（含）以后實(shí)際取得的工資、薪金所得，應(yīng)適用3500元的減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和稅率表；在9月1日前實(shí)際取得的工資、薪金，無論稅款申報(bào)入庫時(shí)間是不是在9月1日以后，都適用2000元/月的減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和稅率表。站在

4、扣繳義務(wù)人的角度來說就是：扣繳義務(wù)人在2011年9月1日（含）以后實(shí)際向納稅人支付的工資、薪金所得，在計(jì)算扣繳個(gè)人所得稅時(shí)，應(yīng)適用3500元的減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和稅率表，應(yīng)使用新的客戶端程序進(jìn)行明細(xì)申報(bào)；在9月1日前實(shí)際取得的工資、薪金，無論稅款申報(bào)入庫時(shí)間是不是在9月1日以后，在計(jì)算扣繳個(gè)人所得稅時(shí)，都適用2000元/月的減除費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)和稅率表，應(yīng)使用舊的客戶端程序進(jìn)行明細(xì)申報(bào)。另外：從2011年10月1日開始，我局的網(wǎng)上辦稅平臺(tái)不再受理舊客戶端程序制作的明細(xì)申報(bào)文件?？劾U義務(wù)人如果需要補(bǔ)交實(shí)際支付時(shí)間在2011年9月1日以前的個(gè)人所得稅，請到扣繳單位的主管地稅分局的辦稅服務(wù)廳進(jìn)行申報(bào)，申報(bào)時(shí)，可以

5、將舊客戶端程序制作的明細(xì)申報(bào)文件拷貝后一并提交。請您根據(jù)國家稅務(wù)總局有關(guān)個(gè)人所得稅法律法規(guī)的規(guī)定，結(jié)合您單位工資薪金扣繳申報(bào)的實(shí)際情況，使用不同的客戶端程序。二、如何解壓縮客戶端程序？客戶端程序?yàn)榫G色軟件，下載后只要經(jīng)過解壓縮后就可以使用了，無需安裝。解壓縮時(shí)，用戶只有雙擊客戶端程序的壓縮文件包，就會(huì)出現(xiàn)解壓縮界面。（如果沒有出現(xiàn)相應(yīng)的解壓縮界面，說明用戶沒有安裝解壓縮程序或沒有指定解壓縮文件，需要用戶先安裝解壓縮程序）點(diǎn)擊“解壓到”按鈕，會(huì)出現(xiàn)提示對(duì)話框。用戶再選擇合適的解壓縮目錄后，點(diǎn)擊“確定”，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行解壓縮。解壓縮成功后，會(huì)自動(dòng)出現(xiàn)已打開的客戶端程序目錄，此時(shí)點(diǎn)擊目錄中的“客戶端

6、軟件.EXE”程序，就可以使用了。三、如何更新客戶端程序？由于國家稅法的不斷變革，以及稅務(wù)機(jī)關(guān)出于加強(qiáng)管理的需要，或者稅務(wù)機(jī)關(guān)出于提高為納稅人服務(wù)質(zhì)量的需要，導(dǎo)致我們的客戶端程序總是在不斷的改進(jìn)和變化當(dāng)中?？蛻舳顺绦虻拿恳淮巫兓夹枰劾U義務(wù)人對(duì)下載的客戶端程序進(jìn)行升級(jí)和更新，其軟件版本號(hào)就會(huì)不斷變化。打開客戶端程序主頁面，點(diǎn)擊操作界面中的“幫助關(guān)于”的按鈕可以看到本客戶端程序的版本信息扣繳義務(wù)人在進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)時(shí)，江蘇地稅的網(wǎng)上辦稅平臺(tái)會(huì)自動(dòng)檢查扣繳義務(wù)人使用的客戶端程序版本號(hào)是否是最新的，如果不是最新的，會(huì)要求扣繳義務(wù)人先更新自己的客戶端程序，待更新后重新保存和審核明細(xì)申報(bào)文件，再來進(jìn)行網(wǎng)

7、上申報(bào)。為有效提醒扣繳義務(wù)人及時(shí)更新客戶端程序，當(dāng)扣繳義務(wù)人每天第一次打開客戶端程序時(shí)，程序會(huì)詢問“是否需要在線更新客戶端的新版本？”如果用戶選擇“否”，則該程序會(huì)在以后的每次使用之前都進(jìn)行詢問。如果用戶選擇“是”，則進(jìn)入版本更新界面，后面程序不會(huì)進(jìn)行更新詢問。在客戶端的文件夾下面，也有一個(gè)“自動(dòng)更新.EXE”的文件，用戶點(diǎn)擊該文件，也可以進(jìn)行軟件更新。注意：更新之前，請一定確保網(wǎng)絡(luò)暢通。四、單位的信息如何設(shè)置？ 為了方便稅務(wù)代理人員能夠區(qū)分清楚自己處理的明細(xì)申報(bào)文件，我們設(shè)置了“設(shè)置單位”功能。用戶點(diǎn)擊操作界面上的“設(shè)置單位”或點(diǎn)擊菜單欄中的“操作設(shè)置單位”按鈕，可以打開“設(shè)置單位”功能。注

8、意：設(shè)置的單位名稱應(yīng)該真實(shí)有效，且與稅務(wù)管理碼一一對(duì)應(yīng)。設(shè)置后的單位名稱和稅務(wù)管理碼會(huì)顯示在程序操作界面的上方。設(shè)置后的單位信息，會(huì)一直保存在客戶端程序中，直到被新的單位信息替代。用戶在保存明細(xì)申報(bào)文件時(shí)，客戶端程序中的單位信息也會(huì)被保存在“明細(xì)申報(bào)文件中”。扣繳義務(wù)人在進(jìn)行網(wǎng)上申報(bào)時(shí)，網(wǎng)上辦稅平臺(tái)會(huì)自動(dòng)檢查扣繳義務(wù)人上傳的明細(xì)申報(bào)文件中的稅務(wù)管理碼與扣繳義務(wù)人登錄網(wǎng)上辦稅平臺(tái)使用的稅務(wù)管理碼是否一致，如果不一致，會(huì)及時(shí)提示，以避免扣繳義務(wù)人的誤把別的單位的明細(xì)申報(bào)文件上傳進(jìn)來。五、如何選擇適合自己單位的模板和所得項(xiàng)目？打開使用客戶端時(shí)，程序會(huì)提供兩個(gè)輔助軟件供用戶選擇“年所得12萬元個(gè)人所得

9、稅代理申報(bào)軟件”是幫助扣繳義務(wù)人為本單位年所得超過12萬元的職工進(jìn)行12萬申報(bào)使用的；如果扣繳義務(wù)人需要進(jìn)行扣繳明細(xì)申報(bào)，應(yīng)選擇“全員全額扣繳明細(xì)申報(bào)輔助軟件”為方便扣繳義務(wù)人填寫明細(xì)申報(bào)數(shù)據(jù)，目前的客戶端程序向扣繳義務(wù)人提供了四種類型的模板：1、普通算法模板；2、特殊算法模板；3、雇主負(fù)擔(dān)稅額算法模板；4、限售股轉(zhuǎn)讓所得模板；下面介紹各模板的用途和區(qū)別。模板與模板之間的區(qū)別：主要在于必須填寫的字段的數(shù)量不一樣。1、普通算法模板：一般要求填寫24個(gè)字段2、特殊算法模板：一般要求填寫29個(gè)字段3、雇主負(fù)擔(dān)稅額算法模板：一般要求填寫28個(gè)字段4、限售股轉(zhuǎn)讓所得模板：一般要求填寫15個(gè)字段模板的用途

10、：1、普通算法模板：能夠基本滿足個(gè)人所得稅11項(xiàng)所得類型的扣繳申報(bào)，尤其常見的是扣繳單位每月正常進(jìn)行的工薪所得扣繳申報(bào)；2、特殊算法模板：用于滿足工薪所得扣繳申報(bào)中不常見的一些特殊算法：如年終一次性獎(jiǎng)金的扣繳申報(bào)；3、雇主負(fù)擔(dān)稅額算法模板：用于滿足雇主負(fù)擔(dān)稅額這一特殊情況下的扣繳申報(bào)；4、限售股轉(zhuǎn)讓所得模板：用于滿足扣繳義務(wù)人代扣代繳限售股轉(zhuǎn)讓所得個(gè)人所得稅；模板的細(xì)分：在每種模板下又有若干種“所得項(xiàng)目”，不同的“所得項(xiàng)目”意味著不同的稅款計(jì)算方法，并且其計(jì)算方法被事先設(shè)置在程序中。用戶一旦選擇某一所得類型，則數(shù)據(jù)的格式和邏輯關(guān)系都將按照該所得類型的預(yù)先設(shè)置進(jìn)行處理，使用人必須依照預(yù)先設(shè)置的規(guī)

11、則進(jìn)行錄入。在普通算法模板下，有如下所得項(xiàng)目：（該表可以點(diǎn)擊“幫助”按鈕查看）匯總申報(bào)代碼所得項(xiàng)目代碼所得項(xiàng)目名稱適用范圍0100（工資、薪金所得）010001工資、薪金所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）全省010002工資、薪金所得B（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)4800）全省010003工資、薪金所得C（個(gè)人多處取得工薪收入，由單位代為補(bǔ)交）全省010004工資、薪金所得D（用于教育部門進(jìn)行科研酬金專項(xiàng)申報(bào)，稅率5%）全省010005工資、薪金所得E（用于行政、事業(yè)單位上調(diào)工資補(bǔ)發(fā)）全省010006工資、薪金所得F（扣繳單位在月內(nèi)多次發(fā)放工薪，補(bǔ)充申報(bào)）全省0201(個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得)020101個(gè)體工

12、商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）全省020103個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得C（附征率1%）全省020104個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得D（附征率1.5%）全省020105個(gè)體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得E（附征率2%）全省0300(企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營所得)030001企事業(yè)單位承包承租經(jīng)營所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）全省0400(勞務(wù)報(bào)酬所得)040000勞務(wù)報(bào)酬所得A（稅率20%）全省040001勞務(wù)報(bào)酬所得B（3%預(yù)扣）全省040005勞務(wù)報(bào)酬所得C（附征率2%）全省0500(稿酬所得)050001稿酬所得A（一般）全省050002稿酬所得B（適用于連續(xù)出版，合并計(jì)算）全省0601(特許權(quán)使用

13、費(fèi)所得)060101專利權(quán)全省0602(特許權(quán)使用費(fèi)所得)060201商標(biāo)權(quán)全省0603(特許權(quán)使用費(fèi)所得)060301著作權(quán)全省0604(特許權(quán)使用費(fèi)所得)060401非專利技術(shù)全省0699(特許權(quán)使用費(fèi)所得)069999其他特許權(quán)的使用權(quán)所得全省0701（利息、股息、紅利所得）070101利息、股息、紅利所得A（20%）全省070102利息、股息、紅利所得B（20%減半征收）全省070103利息、股息、紅利所得C（稅率5%）全省070104利息、股息、紅利所得D（核定20%）無錫070105利息、股息、紅利所得E（預(yù)繳20%）無錫0801（財(cái)產(chǎn)租賃所得）080101財(cái)產(chǎn)租賃所得全省0802

14、（財(cái)產(chǎn)租賃所得）080201財(cái)產(chǎn)租賃所得（綜合計(jì)征0.5%）全省0901（財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得）090101房屋轉(zhuǎn)讓所得A（稅率20%）全省090102房屋轉(zhuǎn)讓所得B（附征率3%）全省090103房屋轉(zhuǎn)讓所得C（附征率1%）全省0903（財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得）090301股票轉(zhuǎn)讓所得（限售股轉(zhuǎn)讓所得）全省0904（財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得）090401股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得（非上市公司）全省0999（財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得）099901其他財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得（稅率20%）全省1000（偶然所得）100001偶然所得全省9000（其他所得）900001其他所得全省以所得項(xiàng)目代碼010001（工資、薪金所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）為例：如果采用這個(gè)

15、所得項(xiàng)目，其費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)將自動(dòng)套用3500來計(jì)算，其稅率也將自動(dòng)套用工薪所得項(xiàng)目新的7級(jí)超額累進(jìn)稅率。在特殊算法模板下，有如下所得項(xiàng)目：（該表可以點(diǎn)擊“幫助”按鈕查看）匯總申報(bào)代碼所得項(xiàng)目代碼所得項(xiàng)目名稱適用范圍0100001工資、薪金所得適用“全年一次性獎(jiǎng)金”的計(jì)算全省002工資、薪金所得適用“特定行業(yè)工資薪金稅款”的計(jì)算全省003工資、薪金所得適用“內(nèi)部退養(yǎng)，取得一次性補(bǔ)償”的計(jì)算全省004工資、薪金所得適用“個(gè)人因解除勞動(dòng)合同而取得的一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償收入”的計(jì)算全省005工資、薪金所得適用“股票期權(quán)形式的工資薪金”的計(jì)算全省006工資、薪金所得適用“平均到月計(jì)算個(gè)稅（年薪制）”的年終清算全

16、省007工資、薪金所得適用“平均到月計(jì)算個(gè)稅”的按月預(yù)扣(費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為3500)全省008工資、薪金所得適用“平均到月計(jì)算個(gè)稅”的按月預(yù)扣(費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為4800)全省009工資、薪金所得適用“外籍個(gè)人申報(bào)以前月份”(費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)為4800)全省010工資、薪金所得適用“企業(yè)年金”全省011工資、薪金所得適用“補(bǔ)繳往年企業(yè)年金”（適用新工薪稅率表）全省012工資、薪金所得適用“提前退休一次性補(bǔ)貼”全省013工資、薪金所得適用“補(bǔ)繳往年企業(yè)年金”（適用舊工薪稅率表）全省可以看出，在特殊算法模板下，主要適用工薪所得項(xiàng)目下的一些不常見的計(jì)算方法，如“001全年一次性獎(jiǎng)金”。在雇主負(fù)擔(dān)稅額算法模板下

17、，有如下所得項(xiàng)目：（可以點(diǎn)擊“幫助”按鈕查看）匯總申報(bào)代碼所得項(xiàng)目代碼所得項(xiàng)目名稱0100010001工資、薪金所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）010002工資、薪金所得B（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)4800）010003全年一次性獎(jiǎng)金每一種所得項(xiàng)目的具體計(jì)算公式和字段填寫要求，用戶可以通過點(diǎn)擊“幫助”查看?？劾U義務(wù)人在進(jìn)行填報(bào)時(shí)，應(yīng)根據(jù)稅法的規(guī)定，結(jié)合本單位扣繳實(shí)際，選擇合適自己的模板和所得項(xiàng)目。用戶在使用過程中，如果想更換模板，可以點(diǎn)擊菜單“新建/模板更換”，系統(tǒng)會(huì)提供4種模板供用戶選擇。六、如何錄入數(shù)據(jù)？為方便用戶操作，我們設(shè)置了錄入、導(dǎo)入和插入等功能。當(dāng)用戶打開一個(gè)模板（以普通算法為例），點(diǎn)擊第一條數(shù)

18、據(jù)的姓名欄，就可以開始錄入明細(xì)數(shù)據(jù)了。由于需要錄入的字段較多，字段的顯示會(huì)超過電腦的屏幕范圍，這時(shí)可以通過點(diǎn)擊鍵盤上面“TAB”鍵來進(jìn)行控制，每錄完一個(gè)字段，點(diǎn)擊TAB，可以自動(dòng)跳入下一個(gè)字段區(qū)域；為保證數(shù)據(jù)的質(zhì)量，程序?qū)Α白C件類型、國家或地區(qū)、職業(yè)、職務(wù)、所得項(xiàng)目”5個(gè)字段，要求錄入對(duì)應(yīng)的代碼；為方便用戶對(duì)照，當(dāng)錄入某一項(xiàng)代碼時(shí)，在錄入表的正下方會(huì)出現(xiàn)紅色字體的代碼提示，方便使用人對(duì)照代碼錄入。如當(dāng)錄入“證件類型”時(shí)，程序會(huì)提示出所有證件類型的代碼；在代碼錄入的設(shè)置上，程序?qū)ΤＳ玫拇a進(jìn)行了默認(rèn)錄入設(shè)置，當(dāng)用戶不錄入代碼內(nèi)容，而是選擇直接點(diǎn)擊“TAB”鍵跳過該字段時(shí)，程序會(huì)默認(rèn)該字段錄入的是

19、默認(rèn)代碼。“證件類型”的默認(rèn)代碼是“06居民身份證”；“國家或地區(qū)”的默認(rèn)代碼是“156中國”；“職業(yè)”的默認(rèn)代碼是“030000辦事人員和有關(guān)人員”；“職務(wù)”的默認(rèn)代碼是“05一般職員”；“所得項(xiàng)目”的默認(rèn)代碼是“010001工資薪金所得A（費(fèi)用扣除3500元）”；為便于計(jì)算，以下字段由程序自動(dòng)計(jì)算結(jié)果：“收入合計(jì)、免稅收入合計(jì)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)扣稅額、應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”，并且用深色背景表示?！笆杖牒嫌?jì)”=“境內(nèi)收入”“境外收入”；“免稅收入合計(jì)”=“允許扣除的四金”“其他免稅收入”“應(yīng)納稅所得額”=“收入合計(jì)”+“已申報(bào)收入”“免稅收入合計(jì)”“允許扣除的稅費(fèi)”“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)”“準(zhǔn)予扣除的捐贈(zèng)

20、額”“應(yīng)扣稅額”=“應(yīng)納稅所得額”“適用稅率”“速算扣除數(shù)”“應(yīng)補(bǔ)（退）稅額”=“應(yīng)扣稅額”“已扣稅額”在實(shí)際操作時(shí)，“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)”、“稅率”、“速算扣除數(shù)”等字段不需要錄入，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)稅法的規(guī)定自動(dòng)進(jìn)行顯示（按TAB可以直接進(jìn)行計(jì)算）；錄入時(shí)，“備注/比率”為非必填字段：扣繳義務(wù)人可以根據(jù)需要填寫納稅人所在的部門、車間、工號(hào)等信息，便于稅務(wù)部門開具完稅證明；“比率”是“外籍個(gè)人申報(bào)“工資、薪金所得”時(shí)填寫的，具體格式詳見“幫助”。每一條數(shù)據(jù)最后都有一個(gè)“審核狀態(tài)”，用來表示該條數(shù)據(jù)是否存在問題，當(dāng)審核狀態(tài)出現(xiàn)“通過”字樣時(shí)，表示該數(shù)據(jù)審核無誤。當(dāng)一條數(shù)據(jù)錄入完最后一個(gè)字段時(shí)，可以點(diǎn)擊“TA

21、B”鍵進(jìn)入下一行的錄入。如果某一條數(shù)據(jù)屬于誤操作或是多余的，可以點(diǎn)擊數(shù)據(jù)行最后的“刪除”鍵被刪除的數(shù)據(jù)會(huì)繼續(xù)保留在清冊中，只是字體呈現(xiàn)灰色，直到整個(gè)文件被重新保存，該數(shù)據(jù)才被徹底刪除。如果某條數(shù)據(jù)被誤刪除了，在保存之前可以點(diǎn)擊“恢復(fù)”鍵恢復(fù)；點(diǎn)擊某一行的“姓名”欄，再點(diǎn)擊菜單中的“插入記錄”按鈕，程序會(huì)在該條數(shù)據(jù)的前面增加一行空行。用戶可以在該行中錄入。如果該行一直沒有錄入，或姓名為空，在保存時(shí)，該行將被自動(dòng)刪除。七、如何導(dǎo)入數(shù)據(jù)？點(diǎn)擊菜單欄“文件導(dǎo)入數(shù)據(jù)”將出現(xiàn)導(dǎo)入文件的對(duì)話框目前的客戶端程序支持四種文件格式的導(dǎo)入：1、帶逗號(hào)的文本文件（.txt）；2、帶逗號(hào)的分隔文件（.csv）；3、存檔

22、文件（.dat）；（默認(rèn)格式）4、電子表格（.xls）；用戶根據(jù)需要選擇需要導(dǎo)入的文件，點(diǎn)擊確定，程序會(huì)把符合要求的數(shù)據(jù)導(dǎo)入進(jìn)來，同時(shí)提示“導(dǎo)入成功的數(shù)據(jù)量和導(dǎo)入失敗的數(shù)據(jù)量；”接著程序會(huì)顯示所有導(dǎo)入成功的數(shù)據(jù)，并在文件的末尾顯示沒有導(dǎo)入進(jìn)來的數(shù)據(jù)的前三個(gè)字段（姓名、證件號(hào)碼、證件類型）導(dǎo)入時(shí)，導(dǎo)入的數(shù)據(jù)會(huì)自動(dòng)從當(dāng)前數(shù)據(jù)庫的最后一行進(jìn)行添加；八、如何將帶逗號(hào)的文本“.txt”導(dǎo)入客戶端程序？導(dǎo)入前對(duì)文本文件的格式要求是；（1）必須是.txt格式的文件；（2）文件中字段與字段之間必須以逗號(hào)“，”相隔；（3）每一條數(shù)據(jù)的字段數(shù)必須與選用的模板字段數(shù)一致；（4）除了最后一個(gè)字段可以不填寫內(nèi)容直接以逗

23、號(hào)結(jié)束以外，其他字段必須填寫相應(yīng)的內(nèi)容；舉例：以普通算法為例，一條數(shù)據(jù)的標(biāo)準(zhǔn)格式應(yīng)該是24個(gè)字段，如“趙亮,06156,05,010200,010001,5000,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,”在上條數(shù)據(jù)中：第一個(gè)字段表示納稅人名稱為“趙亮”；第二個(gè)字段表示證件類型是“06”（身份證）；第三個(gè)字段表示證件號(hào)碼是；第四個(gè)字段表示納稅人的國籍是“156”（中國）；第五個(gè)字段表示納稅人的職務(wù)代碼是“05”；第六個(gè)字段表示納稅人的職業(yè)代碼是“010200”；第七個(gè)字段表示納稅人的所得類型是“

24、010001”（工資、薪金所得A（費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)3500）；第八個(gè)字段表示納稅人的境內(nèi)收入是“5000”；第九個(gè)字段及以后各字段均為零（包括費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅款）。注：稅款不用計(jì)算，程序會(huì)自動(dòng)計(jì)算。將該數(shù)據(jù)導(dǎo)入后，客戶端界面如下顯示其中：費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅款均為零。用戶只需點(diǎn)擊“保存”，程序就會(huì)自動(dòng)計(jì)算該納稅人的“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅款”等字段九、如何將逗號(hào)的分隔文件（.csv）導(dǎo)入客戶端程序？方法同“帶逗號(hào)的文本文件”。十、如何將存檔文件（.dat）導(dǎo)入客戶端程序？本客戶端程序制作的明細(xì)申報(bào)文件，默認(rèn)的格式就是（.dat）格式。因此，這里說的將“存

25、檔文件（.dat）導(dǎo)入客戶端程序”，其實(shí)就是將原先保存的文件再次導(dǎo)入客戶端程序。提示：對(duì)于每月進(jìn)行正常工資薪金所得扣繳申報(bào)的扣繳義務(wù)人，可以將上一月申報(bào)時(shí)保存的“.dat”文件導(dǎo)入后，再根據(jù)本月變化情況進(jìn)行調(diào)整，保存為本月的明細(xì)申報(bào)文件，即可完成錄入。十一、如何將電子表格（.xls）導(dǎo)入客戶端程序？為方便用戶使用，我們事先制作了電子表格模板，放在模板文件夾下面：以“普通算法模板”舉例：用戶需要先打開該模板在該表格中，第一行：A、B、C、D 第二行：姓名、證件類型 以及分頁標(biāo)志：sheet1 均為模板導(dǎo)入的標(biāo)志，請不要私自該改動(dòng)。用戶可以從第三行舉例“趙亮”處開始往下添加內(nèi)容，具體的要求是：（1

26、）“姓名、證件類型代碼、證件號(hào)碼、國家或地區(qū)代碼、職務(wù)代碼、職業(yè)代碼、所得項(xiàng)目代碼”等字段必須依照規(guī)定真實(shí)的填寫，其中代碼的填寫可以參照填表說明（點(diǎn)擊客戶端界面中的“幫助”按鈕）；（2）“境內(nèi)收入、境外收入直至已扣繳所得稅額、應(yīng)補(bǔ)（退）所得稅額”等字段，如果有內(nèi)容就填寫，沒有內(nèi)容可以直接填0；（3）用戶應(yīng)確保字段A、B、C、D、E、F、G這7個(gè)字段填入的內(nèi)容都是字符型的。將該格式的數(shù)據(jù)導(dǎo)入后，客戶端界面如下顯示其中：費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅款均為零。用戶只需點(diǎn)擊“保存”，程序就會(huì)自動(dòng)計(jì)算該納稅人的“費(fèi)用扣除標(biāo)準(zhǔn)、應(yīng)納稅所得額、應(yīng)納稅款”等字段十二、如何保存和審核數(shù)據(jù)？當(dāng)明細(xì)數(shù)據(jù)錄入完

27、畢，可以進(jìn)行保存。用戶點(diǎn)擊菜單“文件保存”或直接點(diǎn)擊“保存”按鈕，可以進(jìn)行“保存”。保存時(shí)：（1）如果是新建立的尚未命名文件，客戶端程序會(huì)自動(dòng)進(jìn)行命名，命名規(guī)則為“模板類型+稅務(wù)管理碼+扣繳義務(wù)人名稱+錄入年月”；（用戶可以直接修改）（2）如果是已經(jīng)命名好的文件，程序繼續(xù)以該文件名保存。（如果用戶想改名，可以點(diǎn)擊“另存”）保存的文件格式固定為“.DAT”格式。對(duì)于第一個(gè)字段“姓名”為空的數(shù)據(jù)行，系統(tǒng)將不會(huì)保存該行數(shù)據(jù)；對(duì)于跳行錄入的，系統(tǒng)也不會(huì)保存該行數(shù)據(jù)；如果一次沒有錄入完畢的，可以先“保存”下來，待下次需要時(shí)點(diǎn)擊“打開”，找到上次錄入的文件，再進(jìn)行補(bǔ)充錄入；首先：保存時(shí)，程序會(huì)先請扣繳義務(wù)

28、人檢查單位信息是否正確，以避免出現(xiàn)報(bào)錯(cuò)單位的情況；其次：無論用戶錄入的數(shù)據(jù)是否完整、正確，客戶端程序都將進(jìn)行保存，并且提示“保存成功”；接著：在保存結(jié)束后，客戶端程序會(huì)對(duì)所有的數(shù)據(jù)進(jìn)行一次審核；審核包括基礎(chǔ)信息審核、邏輯計(jì)算審核、關(guān)聯(lián)審核三種。（1）基礎(chǔ)信息審核：主要對(duì)前面6個(gè)基礎(chǔ)信息的符合性進(jìn)行審核，檢查基礎(chǔ)信息填寫的是否規(guī)范；（如果有沒有填全的字段，程序不會(huì)幫助補(bǔ)充填寫，僅做提示）（2）邏輯計(jì)算審核：對(duì)后面的數(shù)值型字段的邏輯關(guān)系進(jìn)行審核，如果有錯(cuò)誤的，會(huì)自動(dòng)進(jìn)行糾正，有沒有填全但有固定邏輯規(guī)則的，會(huì)自動(dòng)計(jì)算。（3）管理審核：主要對(duì)整個(gè)文件中的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核，如有沒有存在“兩位納稅人使用同一個(gè)

29、證件號(hào)的情況？”當(dāng)一個(gè)文件通過全部審核時(shí)，程序會(huì)提示“數(shù)據(jù)審核通過”，這時(shí)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件（.dat格式）可以通過網(wǎng)上辦稅外網(wǎng)進(jìn)行申報(bào)了；對(duì)于一些提示性的信息，用于提醒納稅人注意，但并不影響個(gè)人所得稅的申報(bào)對(duì)于沒有通過審核的數(shù)據(jù)，程序會(huì)提示“包含未審核通過的數(shù)據(jù)，請修改后再次保存”，這時(shí)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件（.dat格式）無法通過外網(wǎng)進(jìn)行申報(bào)；程序會(huì)緊接著顯示出所有審核不通過的數(shù)據(jù)，供使用人當(dāng)場進(jìn)行修改（姓名如果是紅字，則代表該行數(shù)據(jù)有問題）；在每一條沒有通過審核的數(shù)據(jù)后面，在“審核狀態(tài)”欄會(huì)提示審核發(fā)現(xiàn)的問題，便于用戶對(duì)照修改在頁面左下角會(huì)提示沒有通過審核的數(shù)據(jù)條數(shù)和頁數(shù)由于一頁只能顯示20條，因此如果審核不通過的數(shù)據(jù)超過20條，每次就只能顯示前20條不符合要求的數(shù)據(jù)；當(dāng)使用人完成這20條數(shù)據(jù)的修改時(shí)，點(diǎn)擊“下一頁”，可以對(duì)下面的20條錯(cuò)誤數(shù)據(jù)進(jìn)行修改。當(dāng)所有“審核有問題”的數(shù)據(jù)得到修改時(shí)，用戶可以再次點(diǎn)擊“保存”，系統(tǒng)會(huì)重新進(jìn)行保存和審核；注意：不論是審核通過的文件，還是審核不通過的文件，程序都對(duì)文件進(jìn)行了加密處理，文件得到有效保護(hù)。如果用戶通過其他程序非法打開文件并進(jìn)行修改，那么該文件是無法通過網(wǎng)上辦稅平臺(tái)進(jìn)行申報(bào)的。在使用過程中，用戶也可以點(diǎn)擊“校驗(yàn)本頁”按鈕，對(duì)當(dāng)前頁的數(shù)據(jù)進(jìn)行審核。十三、如何查詢和打印數(shù)據(jù)？客戶端程序提供了“模糊查詢”功能，可