2021年防震減災(zāi)局內(nèi)部控制活動(dòng)總結(jié)

1、 2021年防震減災(zāi)局內(nèi)部控制活動(dòng)總結(jié)撰寫人：_日 期：_2021年防震減災(zāi)局內(nèi)部控制活動(dòng)總結(jié)一、動(dòng)員部署 1、認(rèn)真_學(xué)習(xí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范和財(cái)政_關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的指導(dǎo)意見，對我局系統(tǒng)貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范工作進(jìn)行全面動(dòng)員部署，要求全體人員按照行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范目標(biāo)和原則，規(guī)范工作與管理，完善單位內(nèi)部控制建設(shè)。通過學(xué)習(xí)使全體人員認(rèn)識到實(shí)施內(nèi)控規(guī)范是落實(shí)黨_大精神的重要舉措，是推進(jìn)財(cái)務(wù)管理規(guī)范化、科學(xué)化的積極實(shí)踐。它可以提升單位財(cái)務(wù)管理水平，提高財(cái)政資金的使用效益。 2、部署并認(rèn)真貫徹落實(shí)。一是要求建立決策、執(zhí)行和監(jiān)督分離的機(jī)制，即決算過程、執(zhí)行過程和監(jiān)督過程相互分離

2、、相互獨(dú)立、相互影響和制約；二是在單位內(nèi)梳理管理流程和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程，明確各項(xiàng)業(yè)務(wù)的目標(biāo)、范圍和內(nèi)容。建立_工作人員廉政風(fēng)險(xiǎn)防控登記表，明確崗位職責(zé)、廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施及風(fēng)險(xiǎn)等級、責(zé)任人等；三是要求抓好內(nèi)控制度執(zhí)行，將內(nèi)控制度落實(shí)到每個(gè)崗位，落實(shí)到工作的全過程，真正把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”。 二、完善_機(jī)構(gòu) 加強(qiáng)_領(lǐng)導(dǎo)。建立內(nèi)控_機(jī)構(gòu)，成立了以單位負(fù)責(zé)人為組長、分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長、各相關(guān)人員為成員的內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，明確職責(zé)和目標(biāo)，形成由_親自抓、分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓、層層抓落實(shí)的_架構(gòu)。負(fù)責(zé)全面_協(xié)調(diào)、具體_實(shí)施、擬定有關(guān)制度、內(nèi)控措施評估和提交工作建設(shè)，切實(shí)加強(qiáng)_領(lǐng)導(dǎo)，扎實(shí)采取有效措施，

3、為開展內(nèi)控管理工作奠定堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。 三、具體實(shí)施方案 通過梳理流程完善程序，建立了以防范風(fēng)險(xiǎn)管理為核心，以控制手冊和評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)為主的方案，具體包括為：一是建立權(quán)責(zé)一致、制衡有效、運(yùn)行順暢、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系；二是合理保證單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合規(guī)合法，有效規(guī)范本單位預(yù)算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、合同控制等各類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)等內(nèi)容的控制方案；三是確保資產(chǎn)的安全完整和有效使用的控制方案；四是保證本單位財(cái)務(wù)信息的真實(shí)完整，強(qiáng)化財(cái)務(wù)信息分析和結(jié)果運(yùn)用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理提供信息支持的控制方案。 四、主要經(jīng)驗(yàn)及措施 1.完善內(nèi)控主體建設(shè) 單位在建立內(nèi)控機(jī)制的同時(shí)。積極培育符合縣民族_局實(shí)際的內(nèi)部控

4、制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控_到單位的每一個(gè)職工思想深處，使單位的干部職工能自覺使用內(nèi)控約束自己的行為。熟悉自身崗位工作的職責(zé)要求，理解和掌握內(nèi)控要點(diǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題和風(fēng)險(xiǎn)，把這些作為加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)的重要任務(wù)。 在完善風(fēng)險(xiǎn)識別和評估體系的前提下，要認(rèn)真借鑒其他部門的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，積極運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，逐步建立覆蓋所有業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控、評價(jià)和預(yù)警系統(tǒng)，重視早期預(yù)警，認(rèn)真執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)提示制度，要重視風(fēng)險(xiǎn)防范和內(nèi)控建設(shè)。 建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設(shè)計(jì)、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內(nèi)控管理部門信息聯(lián)絡(luò)和定期聯(lián)系機(jī)制，及時(shí)、真實(shí)、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。 重視對管理人員的監(jiān)管。要加強(qiáng)對領(lǐng)導(dǎo)干部的

5、監(jiān)督控制，把內(nèi)控文化建設(shè)納入單位內(nèi)部的管理，實(shí)行內(nèi)控問責(zé)制，促使其轉(zhuǎn)變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。 2.強(qiáng)化內(nèi)控責(zé)任落實(shí) 建立例會(huì)制度。_全局職工加強(qiáng)學(xué)習(xí)，熟練掌握各項(xiàng)規(guī)章制度，做到有章可循，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)排;要晨鐘暮鼓地強(qiáng)化防范意識，大事敲鐘，小事敲鼓，沒事敲木魚，做到警鐘長鳴。要深刻吸取反面典型的沉痛教訓(xùn)，未雨綢繆地完善預(yù)防措施;要加強(qiáng)制度建設(shè)，不斷完善內(nèi)控管理制度，各部門要充分發(fā)揮指導(dǎo)、監(jiān)督作用。 強(qiáng)化自律監(jiān)管。單位負(fù)責(zé)人要實(shí)施“一崗雙責(zé)”、發(fā)揮再監(jiān)管作用，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，確保監(jiān)督不流于形式;同時(shí)辦公室要制定確實(shí)可行的自律監(jiān)管檢查實(shí)施方案，堅(jiān)持自律監(jiān)管與自查自糾相結(jié)合、常規(guī)檢查與專項(xiàng)檢查相結(jié)

6、合，確保監(jiān)管檢查到位，不走過場，不留監(jiān)管盲點(diǎn);單位的紀(jì)檢組長要對單位是財(cái)務(wù)部門進(jìn)行再監(jiān)管，使監(jiān)管真正落到實(shí)處，不斷提升有效監(jiān)管水平。 3.落實(shí)防控措施。在單位的日常運(yùn)行中，要注重對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的防范，全體干部職工都應(yīng)切記“隱患險(xiǎn)于明露，防范勝于補(bǔ)牢，責(zé)任重于泰山”。要真正把各項(xiàng)防范工作落到實(shí)處，加強(qiáng)內(nèi)控管理工作檢查力度，做到邊檢查、邊整改。具體做到以下幾點(diǎn)：一是指定專人負(fù)責(zé)單位內(nèi)部控制的各項(xiàng)規(guī)章制度的具體落實(shí)、實(shí)施;二是對上級單位及財(cái)政部門的各項(xiàng)制度認(rèn)真_學(xué)習(xí)并及時(shí)貫徹實(shí)行;三是針對檢查存在的薄弱環(huán)節(jié)、重點(diǎn)部位中存在的問題，制定配套的措施和實(shí)施細(xì)則;四是對以前規(guī)章制度的執(zhí)行情況進(jìn)行綜合檢查，確定重點(diǎn)

7、監(jiān)控部位，進(jìn)行重點(diǎn)檢查并對在檢查的過程中發(fā)現(xiàn)規(guī)章制度中存在的問題和漏洞，及時(shí)反饋信息。六是抓好整改落實(shí)。對各類檢查中發(fā)現(xiàn)的存在問題要抓好后續(xù)跟蹤檢查，認(rèn)真分析問題產(chǎn)生的根源，做到查找重點(diǎn)，對癥下藥，強(qiáng)力整治。對整改不到位進(jìn)行補(bǔ)缺補(bǔ)漏，做到正視問題，認(rèn)真對待，逐條落實(shí)，確保規(guī)范;對能整改的，當(dāng)場予以整改;對既成事實(shí)不能整改的從中吸取教訓(xùn)，有效防范，嚴(yán)防“邊改邊犯”、“改后再犯”的現(xiàn)象;確保整改工作取得一定成效。七是嚴(yán)格追究責(zé)任。要真正提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力，就要強(qiáng)化責(zé)任追究，完善懲誡問責(zé)制度，對存在問題整改不到位、有章不循、屢禁不止的責(zé)任人要從嚴(yán)處理，實(shí)行嚴(yán)格懲誡。 4.強(qiáng)化各種規(guī)章制度的執(zhí)行力要

8、重視檢查制度落實(shí)情況的重要性，不定時(shí)的進(jìn)行檢查，不要等上級布置時(shí)來抓檢查，或發(fā)生案件后再進(jìn)行檢查，把執(zhí)行力作為單位相關(guān)人員人員的首要職責(zé)，要定期制訂檢查方案，事后的檢查結(jié)果要書面報(bào)告單位領(lǐng)導(dǎo)。一要確保檢查質(zhì)量。檢查之前要有檢查提綱，包括內(nèi)容、要求、檢查人員組成、目的要求等，檢查之后要有書面總結(jié)。二是要突出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)檢查。全面檢查是需要的，但更重要的是應(yīng)找準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，多搞一些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。 5.強(qiáng)化管理提升管理水平。強(qiáng)化規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，正確運(yùn)用規(guī)章制度和操作。構(gòu)建管理平臺，把制度執(zhí)行落實(shí)到操作層面，將風(fēng)_生的概率降到最低。加強(qiáng)對制度和操作性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是

9、對各業(yè)務(wù)主管部門及人員進(jìn)行自查、檢查、督促是否執(zhí)行制度的落實(shí)，監(jiān)督保障部門及人員應(yīng)強(qiáng)化再監(jiān)督管理職能。建立存在問題的整改機(jī)制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查，突出抓好存在問題的整改。建立單位內(nèi)部協(xié)作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部之間的協(xié)調(diào)配合與互動(dòng)，確保管理的效率與質(zhì)量。 五、當(dāng)前單位內(nèi)部控制存在的主要問題 1.固定資產(chǎn)控制薄弱實(shí)行政府集中采購制度以后，單位固定資產(chǎn)的購臵得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)制度，購臵的固定資產(chǎn)未能及時(shí)登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實(shí)物卡片，責(zé)任不明確等。 2.財(cái)務(wù)管理弱化財(cái)務(wù)工作限于記賬、算賬、報(bào)賬，與業(yè)務(wù)控制脫節(jié)，對單

10、位重要事項(xiàng)的決策、實(shí)施過程和結(jié)果均不了解，未能對業(yè)務(wù)部門實(shí)施必要的財(cái)務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。 3.崗位設(shè)臵不夠合理由于多種原因，單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，出現(xiàn)管理漏洞。 六、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制薄弱的主要原因 1.內(nèi)部控制觀念淡薄良好的內(nèi)部控制意識是內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)完善和有效運(yùn)行的基本前提。但對內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識還不到位，內(nèi)控意識不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對內(nèi)部控制知識缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財(cái)務(wù)部門的事。 2.內(nèi)部控制制度不完善財(cái)政部制定的內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差;有的單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。 3.管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不能適應(yīng)內(nèi)部控制工作的