關(guān)于新建薯粉白粉絲生產(chǎn)線的可行性報(bào)告

1、波陽(yáng)縣明輝食品有限公司關(guān)于新建薯粉白粉絲生產(chǎn)線的可行性報(bào)告一九九九年七月八日一、概論：本公司是在縣委、縣政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的全縣十家企業(yè)改制試點(diǎn)之一，是由鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)改制為股份制企業(yè)，本公司是在穩(wěn)定現(xiàn)有產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，充分利用本地資源優(yōu)勢(shì)，繼續(xù)開(kāi)發(fā)高科技新產(chǎn)品，我們堅(jiān)持以科技為先導(dǎo)，以質(zhì)量品種為重點(diǎn)，以經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益為中心，闖出一條綜合開(kāi)發(fā)利用的示范經(jīng)驗(yàn)，建立一個(gè)綜合開(kāi)發(fā)資源模式，示范一點(diǎn)，帶動(dòng)一片，由公司帶農(nóng)戶的形式、形成以農(nóng)興工，以工促農(nóng)的新型產(chǎn)業(yè)鏈。企業(yè)從事食品加工有著十幾年歷史，有一支懂食品加工的生產(chǎn)技術(shù)和管理隊(duì)伍，并已同省內(nèi)外食品科研部門保持良好的協(xié)作關(guān)系，得到他們的指導(dǎo)和幫助，同時(shí)，在上海、

2、武漢及本省中小城市均已建立了銷售網(wǎng)點(diǎn)。二、項(xiàng)目名稱：薯粉白粉絲生產(chǎn)線三、建設(shè)單位：波陽(yáng)縣新興食品有限公司四、建設(shè)地點(diǎn)：波陽(yáng)縣四十里街集鎮(zhèn)五、企業(yè)性質(zhì)：股份制六、建設(shè)規(guī)模：薯粉白粉絲600噸/年七、企業(yè)主管單位：波陽(yáng)縣四十里街鎮(zhèn)政府八、業(yè)務(wù)主管單位：波陽(yáng)縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)局九、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：占義太十、項(xiàng)目建設(shè)意義及必要性（1）利用高新技術(shù)使紅薯這個(gè)傳統(tǒng)、高產(chǎn)的農(nóng)副產(chǎn)品得到充分利用，并進(jìn)行深度加工，生產(chǎn)高附加值產(chǎn)品，獲取最佳的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。（2）搞好紅薯的綜合利用，提高企業(yè)整體效益。（3）充分利用當(dāng)?shù)刭Y源優(yōu)勢(shì)，轉(zhuǎn)化農(nóng)副產(chǎn)品，促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)扶貧工作，為當(dāng)?shù)靥峁┴?cái)政收入，為國(guó)家創(chuàng)匯增收。（4）依據(jù)

3、老企業(yè)進(jìn)行技術(shù)改造，投資少，見(jiàn)效快。十一、項(xiàng)目建設(shè)條件：（1）原料：四十里街是紅薯傳統(tǒng)產(chǎn)地，資源十分豐富，也是當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的主要經(jīng)濟(jì)作物，預(yù)計(jì)全鄉(xiāng)年產(chǎn)量可達(dá)800萬(wàn)斤之多，同時(shí)，毗鄰游城、田畈街等鄉(xiāng)鎮(zhèn)亦有豐富資源，按照擬建規(guī)模，可確保生產(chǎn)需要。（2）水：廠內(nèi)已有兩口水井，水質(zhì)甘甜，四季清澈如鏡，是食品加工的優(yōu)質(zhì)水源。（3）電：生產(chǎn)用電由10kw電網(wǎng)送電，且企業(yè)配有60千瓦發(fā)電機(jī)組，可確保生產(chǎn)正常用電。（4）交通便利，廠址緊靠田樂(lè)公路，直通206國(guó)道亦可由景湖公路經(jīng)水、陸運(yùn)送產(chǎn)品，交通狀況良好。（5）生產(chǎn)技術(shù)：由國(guó)家科委科技成果司提供成果轉(zhuǎn)讓，并由上述部門負(fù)責(zé)全方位的技術(shù)傳授。十二、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：（

4、一）技術(shù)簡(jiǎn)介及市場(chǎng)預(yù)測(cè)：該技術(shù)最大特點(diǎn)可使薯類淀粉由黑變白，經(jīng)久耐煮，煮而不糊，真可謂細(xì)如絲，白如銀，是理想的烹調(diào)食品。由于該產(chǎn)品保持了薯粉絲的柔軟口感，又有米粉絲的雪白色澤，從而改善了食品的質(zhì)量特性，提高了制品的質(zhì)量，是一種高新技術(shù)專利產(chǎn)品，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)潛力較大，尤其國(guó)際市場(chǎng)潛力更大。（二）產(chǎn)品規(guī)格及主要技術(shù)指標(biāo)該產(chǎn)品為白色多種粗細(xì)粉絲，具有色澤白、口感軟，煮不糊等特點(diǎn)，產(chǎn)品的理化指標(biāo)和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，均符合國(guó)家食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。（三）項(xiàng)目投資由技術(shù)方提供資料，按上述規(guī)模土建工程80萬(wàn)元，機(jī)械設(shè)備及配套設(shè)施180萬(wàn)元，總投資260萬(wàn)元。（四）資金籌措該項(xiàng)目總投資260萬(wàn)元，其中企業(yè)自籌80萬(wàn)元，要求貸款1

5、80萬(wàn)元。（五）還款計(jì)劃：第一年還款40萬(wàn)元，第二年還款60萬(wàn)元，第三年還款80萬(wàn)元。（六）建設(shè)工期：資金到位后八個(gè)月竣工投產(chǎn)。十三、環(huán)境保護(hù)、安全與工業(yè)衛(wèi)生（一）本工藝無(wú)廢氣產(chǎn)生，產(chǎn)生少量廢水無(wú)毒，無(wú)副作用，可就近排出。（二）安全與工業(yè)衛(wèi)生（1）所有機(jī)械設(shè)備均按國(guó)家食品衛(wèi)生要求，配齊配全衛(wèi)生裝置。（2）所有工人均按國(guó)家有關(guān)規(guī)定配置相應(yīng)的勞動(dòng)保護(hù)用品。（3）注意車間、倉(cāng)庫(kù)的防火，杜絕火災(zāi)。（4）所有機(jī)電均采用接零或接地保護(hù)，電要引線應(yīng)選用相應(yīng)規(guī)格的電纜，并安放在專用地下線槽內(nèi)。（5）企業(yè)制訂嚴(yán)格執(zhí)行嚴(yán)密科學(xué)的安全制度和操作規(guī)程，確保食品衛(wèi)生符合國(guó)家食品衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)，確保安全生產(chǎn)。十四、勞動(dòng)定員和培

6、訓(xùn)企業(yè)新增定員60人，其中管理人員6人，供銷員4人，生產(chǎn)工人50人。操作均需進(jìn)行上崗前的培訓(xùn)，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)知識(shí)、食品衛(wèi)生、專業(yè)技術(shù)，操作規(guī)程，安全生產(chǎn)場(chǎng)應(yīng)知應(yīng)會(huì)，考試合格后方可上崗，培訓(xùn)方法：由北京國(guó)信高科技發(fā)展總公司進(jìn)行理論培訓(xùn)和跟班操作培訓(xùn)，其中，電工等特殊工種的工人需請(qǐng)勞動(dòng)部門培訓(xùn)合格后，方可持證上崗。十五、效益預(yù)測(cè)一、基本數(shù)據(jù)1、本項(xiàng)目屬新建項(xiàng)目，已購(gòu)置的設(shè)備和土建完工后，本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)以全部投資為依據(jù)。2、生產(chǎn)能力、年工作日300天，年產(chǎn)薯粉絲600噸，日產(chǎn)量2噸。3、銷售價(jià)按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)每噸9660元，產(chǎn)值為580元。4、工資、勞動(dòng)定員60人，人均工資5000元，年工資費(fèi)用30萬(wàn)

7、元。5、工資附加費(fèi)按國(guó)家規(guī)定提取工資總額14%，分制作為職工福利基金，職工待業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)用，總額為4.2萬(wàn)元。6、制造費(fèi)用（1）年折舊率取10%，總額為26萬(wàn)元。（2）修理費(fèi)用，取折舊費(fèi)的50%，總額為13萬(wàn)元。（3）其它：a.車間勞保用品費(fèi)100元/人，年費(fèi)用為0.5萬(wàn)元。b.廢品損失取制造成本2%。c.財(cái)產(chǎn)保衛(wèi)費(fèi)按固定資產(chǎn)總額的千分之三計(jì)提。7、銷售費(fèi)用包括產(chǎn)品運(yùn)輸費(fèi)、包裝費(fèi)、廣告費(fèi)等取銷售收入的4%。8、管理費(fèi)用（1）職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)，分別按工資總額的1.5%計(jì)提。（2）上交管理費(fèi)，按銷售收入1%計(jì)提。（3）企業(yè)經(jīng)費(fèi)，包括交際應(yīng)酬等，按銷售收入2%計(jì)提。（4）其它費(fèi)用，按銷售收入的0.

8、5%計(jì)提。9、財(cái)務(wù)費(fèi)用經(jīng)測(cè)算，需流動(dòng)資金150萬(wàn)元，按年利率13%計(jì)息。10、銷售稅金按增值稅條例，扣除已納稅部分適用稅率17%，城鎮(zhèn)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加（視如稅金），均按增值稅額的3%計(jì)征。11、利潤(rùn)分配（1）所得稅：按銷售利潤(rùn)的33%計(jì)征。（2）盈余公積：按國(guó)家規(guī)定，按新的稅后利潤(rùn)10%計(jì)提。二、成本估算本項(xiàng)目正常年份銷售成本423萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)成本399.8萬(wàn)元。三、利潤(rùn)及利潤(rùn)分配項(xiàng)目正常年份銷售稅金49.2萬(wàn)元，銷售利潤(rùn) 107.8萬(wàn)元，企業(yè)利潤(rùn)65萬(wàn)元（見(jiàn)表二、表三）財(cái) 務(wù) 平 衡 表表三利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表表一序 號(hào)投 產(chǎn) 期達(dá) 產(chǎn) 期一生產(chǎn)負(fù)荷480600原材料217.227191、紅薯2

9、06.425892、輔助材料81093、動(dòng)力2.83.59二直接工資27.3634.291、工資243092、工資附加費(fèi)3.364.29三制造費(fèi)用4806001、折舊20.82692、修理費(fèi)用10.41393、其它6.648.39四銷售費(fèi)用18.5623.29五管理費(fèi)用21.4426.891、二項(xiàng)經(jīng)費(fèi)0.961.292、上交管理費(fèi)4.465.893、企業(yè)經(jīng)費(fèi)9.2811.694、其它2.232.995、管理人員工資4.245.39六財(cái)務(wù)費(fèi)用16209七經(jīng)營(yíng)成本319.8399.89八可變成本300305.79九固定成本93.84117.39十銷售成本338.44239序 號(hào)投產(chǎn)期1達(dá)產(chǎn)期210

10、一生產(chǎn)負(fù)荷480600銷售收入4645809二銷售成本338.44239三銷售稅金39.3649.291、增值稅37.1246.292、城建稅1.121.493、教育附加費(fèi)1.121.49四銷售利潤(rùn)86.24107.89五所得稅28.4835.69六稅后利潤(rùn)57.7672.29七盈余公積5.767.29八企業(yè)利潤(rùn)52659序號(hào)建設(shè)期達(dá) 產(chǎn) 期合計(jì)1234567891011生產(chǎn)負(fù)荷480600600600600600600600600600一資金來(lái)源1利潤(rùn)總額86.24107.8107.865656565656565756.842折 舊26262626262626262626260其中：可作為

11、還款折舊202020202020202020202003固定資產(chǎn)借款1804流動(dòng)資金借款5企業(yè)自籌80用于固定資產(chǎn)投資80用于流動(dòng)資金來(lái)源小計(jì)260262.24133.8133.8919191919191911426.84資金運(yùn)用1固定資產(chǎn)投資2602602流動(dòng)資金投資1501503還款期間留利40.4820.480.4861.444企業(yè)留用折舊666262626262626262005固定資產(chǎn)借款利息償還33.838.620.883.26固定資產(chǎn)借款本金償還4060801807盈余公積37.265656565656565492.2運(yùn)用小計(jì)260270.28115.08114.48114.48

12、9191919191911426.48主 要 技 術(shù) 經(jīng) 濟(jì) 指 標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1生產(chǎn)規(guī)模1白薯粉絲噸600正常年份2勞動(dòng)定員人60勞動(dòng)生產(chǎn)率噸/人年10正常年份全員勞動(dòng)生產(chǎn)率萬(wàn)噸/人年9.663原材料紅 薯噸800建設(shè)投資萬(wàn)元2604其中：自籌萬(wàn)元80 貸款萬(wàn)元1805流動(dòng)資金萬(wàn)元1506經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)銷售收入萬(wàn)元580正常年份銷售成本萬(wàn)元432其中：可變成本萬(wàn)元305.1 固定成本萬(wàn)元117.3銷售稅金萬(wàn)元49.2銷售利潤(rùn)萬(wàn)元107.8所得稅萬(wàn)元35.6稅后利潤(rùn)萬(wàn)元72.7盈余公積萬(wàn)元7.2企業(yè)利潤(rùn)萬(wàn)元65成 本 費(fèi) 用 估 算 表四、其它指標(biāo)計(jì)算1、投資利潤(rùn)率= 100%=26

13、.3%2、投資利稅率= 100%=38.3%3、投資回收期= 0.5=2.44年4、收益率= 100%=41.4%5、產(chǎn)值利潤(rùn)率= 100%=18.58%6、盈虧平均分析以生產(chǎn)能力表示的盈虧平衡點(diǎn) 100%=52.1%表明項(xiàng)目的實(shí)際產(chǎn)量達(dá)到設(shè)計(jì)產(chǎn)量的52.1%，年產(chǎn)薯粉白粉絲312.6噸時(shí)，企業(yè)即可保本。600500400300200100銷售收入或生產(chǎn)成本（萬(wàn)元）102030405060708090100虧損區(qū)銷售收入盈利區(qū)生產(chǎn)成本固定成本生產(chǎn)能力利潤(rùn)率（%）盈 虧 平 衡 圖單位：萬(wàn)元設(shè)備明細(xì)表品名單位數(shù)量金額品名單位數(shù)量金額膠體磨臺(tái)57除砂機(jī)臺(tái)23.5斜式洗薯機(jī)臺(tái)25.5脫水機(jī)臺(tái)38.8分離機(jī)臺(tái)37.5攪拌脫色機(jī)臺(tái)24.2小 計(jì)180漿渣分離機(jī)臺(tái)216.8合粉機(jī)臺(tái)34.4電控粉絲機(jī)臺(tái)28.8土 建遠(yuǎn)紅外烤場(chǎng)臺(tái)34.6廠 房m2200060錫 爐臺(tái)125倉(cāng) 庫(kù)m240014調(diào)溫缸口64.5鍋爐房m21003自動(dòng)封口機(jī)臺(tái)23.2機(jī) 房m21003送漿機(jī)臺(tái)49.6小 計(jì)80干燥機(jī)臺(tái)48供水設(shè)備套125擠壓噴燥機(jī)臺(tái)322.2濃縮機(jī)臺(tái)211.4總 計(jì) 2607、敏感性分析本項(xiàng)目的全部投資內(nèi)部收益率為41.4%，投資利潤(rùn)率26.3%，投資利稅率38.3%，