信用社（銀行）貸款五級分類試點工作總結(jié) 精品

1、信用社（銀行）貸款五級分類試點工作總結(jié)根據(jù)宜銀監(jiān)轉(zhuǎn)（）8號轉(zhuǎn)發(fā)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會辦公廳關(guān)于印發(fā)要求，我縣聯(lián)社在*信用社進行了貸款五級分類的試點工作?，F(xiàn)將試點中取得的經(jīng)驗及存在的問題總結(jié)如下：一、強化思想認識，做到“三個”到位。為了搞好此次貸款風險五級分類試點工作，確保貸款五級分類工作的質(zhì)量，為全面推行“五級分類”典定基礎(chǔ)，聯(lián)社領(lǐng)導十分重視，做到了“三個”到位。一是加強領(lǐng)導、組織到位。成立了以聯(lián)社主任為組長，副主任為副組長，各股室股長為成員的貸款“五級分類”工作領(lǐng)導小組。具體操作由計劃信貸股負責組織實施，信貸股根據(jù)文件要求制訂了具體的貸款五級分類實施方案和試點方案。二是增強意識、學習到位。

2、為充分認識貸款“五級分類”的重要性，聯(lián)社組織信貸人員，試點工作人員認真學習了 “五級分類”實施方案，力爭吃準、吃透文件的精神，全面掌握貸款分類的操作方法。三是提高認識，培訓到位。為提高大家對貸款“五級分類”工作的認識，確保貸款五級分類試點工作順利開展，連續(xù)兩年在全縣信用社主任、信貸人員培訓班授課上對貸款五級分類、非財務分析等內(nèi)容進行了授課，使大家充分認識到開展貸款五級分類，是適應農(nóng)村信用社貸款管理的需要，是提高信貸管理水平的需要。二、選定試點單位，認真組織實施。聯(lián)社選定*信用社為貸款風險五級分類工作的試點單位。一是因為*信用社內(nèi)外勤人員較為充足，且素質(zhì)相對較好；二是*社信貸資產(chǎn)有企業(yè)貸款、個體

3、戶貸款、農(nóng)戶貸款，較能代表全縣信貸資產(chǎn)的總體情況。試點工作的第一步是對試點單位的信貸資產(chǎn)進行了認真細致的清理，對農(nóng)戶經(jīng)濟檔案進行了規(guī)范完善。第二步是組織信用社職工認真學習農(nóng)村信用社貸款風險五級分類實施方案，掌握貸款分類標準。并召集信用社主任、副主任、信貸人員會同稽核人員進行座談、討論，確保貸款五級分類工作標準嚴格，審核合規(guī)。第三步是抄列清單，打好基礎(chǔ)，組織人員到部分企業(yè)和貸款大戶調(diào)查考察，確保貸款認定更加準確。對分類的具體操作是，先根據(jù)借款對象不同，將貸款分為企事業(yè)單位貸款和自然人貸款，其中自然人貸款又分為小額農(nóng)戶信用貸款自然人一般農(nóng)戶貸款和自然人其他貸款。再按照風險程度將貸款分為正常、關(guān)注、

4、次級、可疑和損失五個檔次，按照企事業(yè)單位貸款分類認定表、自然人一般農(nóng)戶貸款分類認定表、自然人其他貸款分類認定表逐一認定填列。對農(nóng)戶小額信用貸款分村抄出清單逐一分類后匯總。三、比較分類結(jié)果，真實反映貸款質(zhì)量。*信用社二00四年五月份貸款余額1044.42萬元，按現(xiàn)行貸款四級分類反映的不良貸款情況是：逾期貸款18.39萬元，占比1.8，呆滯貸款86.36萬元，占比8.3，呆賬貸款34.69萬元，占比3.3。不良貸款合計139.47萬元，占比13.4，按貸款五級分類，正常類732.25萬元，占比70.1，關(guān)注類57.44萬元，占比5.5，次級類38.42萬元，占比3.7，可疑類104.20萬元，占比

5、10，損失類112.11萬元，占比10.7，不良貸款余額為254.73萬元，占比24.2，兩相比較，不良貸款余額多61.29萬元，比例增加了11個百分點，特別是損失貸款比原有的呆賬貸款多出了77.42萬元。較為真實地反映了不良貸款占用狀況。*造紙廠結(jié)欠貸款金額44.78萬元，貸款目前還未到期，信用社放在1233科目（正常貸款）而實際上該廠已于2003年由縣法院破產(chǎn)轉(zhuǎn)買，信用社申報債權(quán)后未得到清償，貸款已屬損失類。還有部分跨地區(qū)貸款，已連續(xù)幾年未催收，已喪失訴訟時效，此次一并劃入損失類。實行貸款五級分類，能充分揭示貸款的實際價值和風險程度，真實全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量。四、貸款“五級分類”工作存

6、在的問題：此次五級分類試點工作，時間緊、任務重、工作量大，為下一步全面推行貸款“五級分類”工作積累了經(jīng)驗，實踐中，我們認識到仍然存在許多不足問題。（一）農(nóng)村信用社信貸人員的素質(zhì)有待于進一步提高。貸款風險分類是建立在對現(xiàn)金流量、財務、擔保和非財務因素分析等多項分析方法之上的實踐性很強的操作體系，對信用社信貸人員的業(yè)務素質(zhì)提出了更高的要求，而目前信用社信貸人員的素質(zhì)和知識結(jié)構(gòu)，普遍偏低，還需要進一步提高才能勝任五級分類工作。（二）農(nóng)村信用社基礎(chǔ)設施薄弱，缺乏電腦技術(shù)支持。貸款五級分類工作質(zhì)量的好壞與計算機系統(tǒng)的支持是密不可分的，但目前，我們不論從硬件到軟件的開發(fā)運用都普遍落后于商業(yè)銀行。貸款五級分

7、類管理系統(tǒng)的軟件還有待于銀監(jiān)部門的開發(fā)。（三）對農(nóng)戶貸款缺少相應的分類依據(jù)。與企業(yè)貸款分類相比，對農(nóng)戶貸款認定是分類工作的重點與難點。主要是農(nóng)戶貸款缺少財務數(shù)據(jù)。還是以信貸人員的主觀印象為主。五、下一步工作計劃。（一）進一步提高對貸款五級分類的認識，要充分認識貸款五級分類管理工作的重要性和必要性，切實轉(zhuǎn)變觀念，完善經(jīng)營機制；努力提高自身素質(zhì)與業(yè)務技能，為以后五級分類工作的推廣創(chuàng)造良好的氛圍。（二）量化分類標準，降低認定彈性。在認真總結(jié)*信用社試點經(jīng)驗基礎(chǔ)上，結(jié)合農(nóng)村的實際，根據(jù)銀監(jiān)會制訂的分類指導意見，量化分類標準。主要針對農(nóng)戶貸款，制訂一套比較科學、簡便易懂，符合實際的非財務分析分類方法。最大限度減少信貸人員